재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Teradyne Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 3,486,824) | 3,501,252) | 3,809,425) | 3,652,346) | 2,787,014) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 757,571) | 854,773) | 1,122,199) | 914,121) | 773,924) | |
| 덜: 유가증권 | 62,154) | 39,612) | 244,231) | 522,280) | 137,303) | |
| 운영 자산 | 2,667,099) | 2,606,867) | 2,442,995) | 2,215,945) | 1,875,787) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 960,927) | 1,049,958) | 1,245,469) | 1,441,541) | 1,306,856) | |
| 덜: 유동 부채 | —) | 50,115) | 19,182) | 33,343) | —) | |
| 덜: 장기 부채 | —) | —) | 89,244) | 376,768) | 394,687) | |
| 영업부채 | 960,927) | 999,843) | 1,137,043) | 1,031,430) | 912,169) | |
| 순영업자산1 | 1,706,172) | 1,607,024) | 1,305,952) | 1,184,515) | 963,618) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 99,148) | 301,072) | 121,437) | 220,897) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 5.99% | 20.67% | 9.75% | 20.57% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 2.36% | 169.75% | 8.05% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | — | |
| Applied Materials Inc. | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | — | |
| Broadcom Inc. | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | — | |
| Intel Corp. | 13.69% | 10.73% | 11.61% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.95% | 21.25% | 3.62% | -4.49% | — | |
| Lam Research Corp. | 1.57% | 16.02% | 8.38% | 9.01% | — | |
| Micron Technology Inc. | 0.78% | 12.07% | 11.51% | 7.56% | — | |
| Monolithic Power Systems Inc. | -2.44% | 56.82% | 33.12% | — | — | |
| NVIDIA Corp. | 18.88% | 28.31% | 115.40% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | -5.53% | 68.49% | 22.56% | 20.94% | — | |
| Texas Instruments Inc. | 31.37% | 22.75% | 18.48% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 6.31% | 24.73% | 19.55% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 8.96% | 18.15% | 19.20% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 2,667,099 – 960,927 = 1,706,172
2 2023 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 1,706,172 – 1,607,024 = 99,148
3 2023 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 99,148 ÷ [(1,706,172 + 1,607,024) ÷ 2] = 5.99%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Teradyne Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Teradyne Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 448,752) | 715,501) | 1,014,589) | 784,147) | 467,468) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 585,231) | 577,923) | 1,098,366) | 868,935) | 578,750) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (179,645) | 43,751) | 120,361) | (569,794) | (156,660) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 43,166) | 93,827) | (204,138) | 485,006) | 45,378) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 2.61% | 6.44% | -16.39% | 45.16% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 1.17% | -15.28% | 8.10% | — | — | |
| Analog Devices Inc. | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | — | |
| Applied Materials Inc. | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | — | |
| Broadcom Inc. | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | — | |
| Intel Corp. | 11.35% | 2.75% | 15.15% | — | — | |
| KLA Corp. | 3.66% | 18.30% | 9.27% | -7.11% | — | |
| Lam Research Corp. | -1.71% | 12.43% | 3.89% | 6.35% | — | |
| Micron Technology Inc. | -2.52% | 11.37% | 10.01% | 5.45% | — | |
| Monolithic Power Systems Inc. | -3.49% | 28.08% | 67.59% | — | — | |
| NVIDIA Corp. | -47.90% | 73.13% | 233.25% | — | — | |
| Qualcomm Inc. | -14.57% | 46.91% | 15.61% | 48.48% | — | |
| Texas Instruments Inc. | 26.35% | 28.24% | 29.95% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 0.44% | 7.50% | 12.45% | 7.06% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 1.46% | 2.95% | 8.70% | -15.55% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 43,166 ÷ [(1,706,172 + 1,607,024) ÷ 2] = 2.61%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Teradyne Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 개선했습니다. |