Walgreens Boots Alliance Inc. (NASDAQ:WBA)

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 충당금 관련 항목에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

현재 충당금

현재 충당금은 2014년 8월 31일에 1351백만 달러로 시작하여 2015년 8월 31일에 1095백만 달러로 감소했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 1426백만 달러로 증가했지만, 2017년 8월 31일에 다시 1194백만 달러로 감소했습니다. 2018년 8월 31일에는 1322백만 달러로 소폭 증가했다가, 2019년 8월 31일에는 488백만 달러로 크게 감소했습니다. 전반적으로 변동성이 크지만, 2019년에 상당한 감소세를 보였습니다.

이연된 충당금

이연된 충당금은 2014년 8월 31일에 175백만 달러로 시작하여 2015년 8월 31일에 -39백만 달러로 감소하며 음수 값을 기록했습니다. 이후 2016년 8월 31일에는 -429백만 달러, 2017년 8월 31일에는 -434백만 달러로 지속적으로 감소하여 음수 폭이 확대되었습니다. 2018년 8월 31일에는 -324백만 달러로 감소폭이 줄어들었으며, 2019년 8월 31일에는 100백만 달러로 전환되어 양수 값을 기록했습니다. 이 항목은 음수에서 양수로의 전환을 보이며, 추세가 크게 변화했습니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2014년 8월 31일에 1526백만 달러로 시작하여 2015년 8월 31일에 1056백만 달러로 감소했습니다. 2016년 8월 31일에는 997백만 달러, 2017년 8월 31일에는 760백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 2018년 8월 31일에는 998백만 달러로 증가했지만, 2019년 8월 31일에는 588백만 달러로 다시 감소했습니다. 전반적으로 감소 추세를 보이고 있으며, 2018년의 일시적인 증가는 예외적인 현상으로 보입니다.

종합적으로 볼 때, 현재 충당금과 소득세 충당금은 감소 추세를 보이고 있으며, 이연된 충당금은 음수에서 양수로 전환되는 등 상당한 변화를 나타냅니다. 이러한 변화는 회사의 재무 전략이나 세금 관련 정책의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로 실효 소득세율은 상당한 변동성을 보이며, 이는 다양한 세금 항목의 상호 작용에 기인합니다.

연방 법정 세율

2014년부터 2018년까지 35%로 유지되다가 2019년에는 21%로 크게 감소했습니다. 이는 세법 변경의 직접적인 영향을 나타냅니다.

주 소득세, 연방 혜택 순은 2014년 1.9%에서 2017년 0.3%로 감소한 후 2018년에는 2.3%로 증가했지만, 2019년에는 다시 0.9%로 감소했습니다. 이러한 변동성은 주별 세법 및 연방 혜택의 변화를 반영할 수 있습니다.

Alliance Boots 콜 옵션 손실

2014년에 8.5%로 보고되었지만, 이후 데이터에는 나타나지 않습니다. 이는 해당 옵션과 관련된 손실이 더 이상 발생하지 않았거나, 보고 방식의 변경을 의미할 수 있습니다.

이연법인세 자산 인식은 2015년에 -4.1%로 보고되었지만, 이후 데이터에는 나타나지 않습니다. 이는 이연법인세 자산의 인식에 영향을 미치는 요인의 변화를 시사합니다.

미국 이외 지역에서 과세되는 외국 소득 제공

2014년 -3.1%에서 2018년 -12.2%로 지속적으로 감소하다가 2019년에는 -2.1%로 크게 증가했습니다. 이는 해외 소득의 규모 또는 과세 방식의 변화를 반영할 수 있습니다.

비과세 소득

2015년 -2.6%에서 2018년 -5.3%로 감소한 후 2019년에는 -3.5%로 소폭 증가했습니다. 이는 비과세 소득의 원천 또는 규모의 변화를 나타낼 수 있습니다.

비공제 비용

2014년 0.3%에서 2018년 2.1%로 증가한 후 2019년에는 0.5%로 감소했습니다. 이는 세금 공제 대상이 아닌 비용의 변화를 반영합니다.

전환세는 2019년에 12.4%로 보고되었으며, 이는 특정 자산 또는 사업의 전환과 관련된 세금일 가능성이 있습니다.

세법 변경

2016년 -3.5%, 2017년 -1.6%, 2018년 -10.9%, 2019년 -0.4%로 보고되었습니다. 이는 세법 변경이 세금 비용에 미치는 영향을 나타냅니다. 특히 2018년의 큰 감소는 연방 법정 세율의 감소와 관련이 있을 수 있습니다.

평가충당금 변동

2017년 1.7%, 2018년 0.7%, 2019년 8.7%, 2019년 1.9%로 보고되었습니다. 이는 자산 가치 평가와 관련된 충당금의 변동을 나타냅니다.

세액 공제

2016년 -1.5%, 2017년 -2.9%, 2018년 -6.9%, 2019년 -4.8%로 보고되었습니다. 이는 세금 납부액을 줄이는 데 사용된 세액 공제의 규모를 나타냅니다.

다른 항목은 기간에 따라 변동하며, 그 영향은 상대적으로 작습니다.

실효 소득세율

2014년 42.9%에서 2019년 13%로 크게 감소했습니다. 이는 연방 법정 세율의 감소, 세액 공제의 증가, 그리고 기타 세금 항목의 변화가 복합적으로 작용한 결과입니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 퇴직 후 급여는 2014년 2억 4,700만 달러에서 2015년 1억 3,000만 달러로 감소한 후 2016년 1억 9,000만 달러로 증가하고 2017년 1억 3,400만 달러로 다시 감소했습니다. 이후 데이터는 제공되지 않았습니다.

보상 및 복리후생 비용은 2015년 2억 2,400만 달러로 증가했다가 2016년 2억 500만 달러, 2017년 2억 700만 달러로 소폭 증가한 후 2018년 1억 5,200만 달러, 2019년 1억 3,300만 달러로 감소했습니다.

보험 비용은 2015년 6,800만 달러로 감소했다가 2016년 7,500만 달러, 2017년 1억 900만 달러로 증가한 후 2018년 7,400만 달러, 2019년 9,000만 달러로 변동했습니다.

미지급 임대료는 2014년부터 2017년까지 꾸준히 증가하여 1억 6,600만 달러에서 1억 7,400만 달러로 증가했습니다. 2018년에는 2억 7,100만 달러로 크게 증가한 후 2019년에는 2억 1,900만 달러로 감소했습니다.

세금 속성은 2018년 23억 5,100만 달러, 2019년 66억 8,700만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 이전 기간의 4억 3,000만 달러, 3억 4,100만 달러, 3억 7,300만 달러, 5억 5,500만 달러와 대조됩니다.

주식 보상 비용은 2014년 1억 3,100만 달러에서 2018년 4,400만 달러로 꾸준히 감소한 후 2019년 4,500만 달러로 소폭 증가했습니다.

이연법인세 자산, 총액은 2014년 13억 7,800만 달러에서 2019년 73억 8,000만 달러로 크게 증가했습니다. 가치평가충당금은 -2억 2,300만 달러에서 -66억 3,800만 달러로 감소했습니다. 이연법인세 자산은 11억 5,500만 달러에서 7억 4,200만 달러로 감소했습니다.

가속 감가상각은 -12억 4,400만 달러에서 -4억 7,500만 달러로 감소했습니다. 목록은 -4억 700만 달러에서 -3억 9,400만 달러로 변동했습니다. 무형 자산은 -6,400만 달러에서 -11억 1,600만 달러로 감소했습니다. 지분법 투자는 -3억 5,500만 달러에서 -4억 8,100만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 부채는 -22억 7,800만 달러에서 -24억 6,600만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세 자산(부채)는 -11억 2,300만 달러에서 -17억 2,400만 달러로 감소했습니다.

전반적으로 데이터는 특정 항목에서 상당한 변동을 보여주며, 특히 세금 속성 및 이연법인세 자산/부채에서 두드러집니다. 보상 및 복리후생 비용은 감소 추세를 보인 반면, 미지급 임대료는 변동성을 보였습니다.

최근 몇 년간 총 부채는 상당한 변동성을 보였습니다. 2014년 8월 31일에 16,621백만 달러로 시작하여 2015년 8월 31일에 37,482백만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2016년에는 42,407백만 달러로 추가 증가했지만, 2017년에는 37,735백만 달러로 감소했습니다. 2018년에는 41,435백만 달러로 다시 증가했고, 2019년에는 43,447백만 달러로 소폭 증가했습니다.

조정된 총 부채는 총 부채와 유사한 추세를 보였습니다. 2015년과 2016년에 상당한 증가를 보였고, 2017년에 감소한 후 2018년과 2019년에 다시 증가했습니다. 조정된 총 부채는 2014년 15,573백만 달러에서 2019년 41,662백만 달러로 증가했습니다.

총 주주 지분은 2014년 20,457백만 달러에서 2019년 23,512백만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보였지만, 증가율은 둔화되었습니다. 2015년과 2016년에 가장 큰 증가를 보였고, 이후 증가율이 감소했습니다.

조정된 총 주주 지분은 총 주주 지분과 유사한 추세를 보였습니다. 2014년 21,580백만 달러에서 2019년 25,236백만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 지분 역시 2015년과 2016년에 가장 큰 증가를 보였습니다.

순이익은 2014년 1,932백만 달러에서 2015년 4,220백만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2016년과 2017년에 소폭 감소했지만, 2018년에는 5,024백만 달러로 다시 증가했습니다. 2019년에는 3,982백만 달러로 감소했습니다.

조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보였습니다. 2014년 2,107백만 달러에서 2015년 4,181백만 달러로 크게 증가했습니다. 2018년에는 4,700백만 달러로 최고치를 기록했지만, 2019년에는 4,082백만 달러로 감소했습니다.

총 부채

2015년과 2016년에 크게 증가한 후 2017년에 감소하고 2018년과 2019년에 다시 증가했습니다.

총 주주 지분

전반적으로 증가하는 추세를 보였지만, 증가율은 둔화되었습니다.

순이익

2015년에 크게 증가한 후 변동성을 보였습니다. 2018년에 최고치를 기록했지만, 2019년에 감소했습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 2014년부터 2019년까지의 추세를 확인할 수 있습니다.

수익성

순이익률은 2015년에 4.08%로 최고점을 기록한 후, 2019년에는 2.91%로 감소했습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 추세를 보이며, 2015년에 4.04%에서 2019년에는 2.98%로 감소했습니다. 이는 전반적으로 수익성이 감소하는 경향을 나타냅니다.

레버리지

재무 레버리지 비율은 2014년 1.82에서 2019년 2.88로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 2014년 1.72에서 2019년 2.68로 증가하는 추세를 보였습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 강화되고 있음을 시사합니다.

자기자본 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2018년에 19.32%로 최고점을 기록했으며, 2014년 9.44%에서 크게 증가했습니다. 그러나 2019년에는 16.94%로 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 2018년에 16.93%로 최고점을 기록한 후 2019년에는 16.18%로 감소했습니다. 이는 자기자본을 활용한 수익 창출 능력이 전반적으로 양호하지만, 2019년에는 다소 감소했음을 나타냅니다.

총자산 수익률

자산수익률(ROA)은 2018년에 7.37%로 최고점을 기록했으며, 2014년 5.2%에서 증가했습니다. 2019년에는 5.89%로 감소했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 역시 유사한 추세를 보이며, 2018년에 6.9%로 최고점을 기록한 후 2019년에는 6.04%로 감소했습니다. 이는 총자산을 활용한 수익 창출 능력이 전반적으로 개선되었지만, 2019년에는 다소 감소했음을 나타냅니다.

전반적으로, 2014년부터 2018년까지는 수익성 및 자본 수익률이 개선되는 추세를 보였으나, 2019년에는 수익성 지표들이 감소하는 경향을 보였습니다. 재무 레버리지는 꾸준히 증가하여 부채 활용도가 높아지고 있음을 알 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2014년 8월 31일에 19억 3,200만 달러로 보고된 순이익은 2015년 8월 31일에 42억 2,000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 41억 7,300만 달러, 2017년 8월 31일에 40억 7,800만 달러로 감소했습니다. 2018년 8월 31일에 50억 2,400만 달러로 다시 증가했지만, 2019년 8월 31일에 39억 8,200만 달러로 다시 감소했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2014년 8월 31일에 21억 700만 달러로 보고된 조정 순이익은 2015년 8월 31일에 41억 8,100만 달러로 증가했습니다. 2016년 8월 31일에 37억 4,400만 달러, 2017년 8월 31일에 36억 4,400만 달러로 감소한 후 2018년 8월 31일에 47억 달러로 증가했습니다. 2019년 8월 31일에는 40억 8,200만 달러로 감소했습니다.

순이익률

순이익률은 2014년 8월 31일에 2.53%로 시작하여 2015년 8월 31일에 4.08%로 증가했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 3.56%, 2017년 8월 31일에 3.45%로 감소했습니다. 2018년 8월 31일에 3.82%로 소폭 상승했지만, 2019년 8월 31일에 2.91%로 다시 감소했습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2014년 8월 31일에 2.76%로 시작하여 2015년 8월 31일에 4.04%로 증가했습니다. 2016년 8월 31일에 3.19%, 2017년 8월 31일에 3.08%로 감소한 후 2018년 8월 31일에 3.57%로 증가했습니다. 2019년 8월 31일에는 2.98%로 감소했습니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익 모두 변동성이 큰 기간을 겪었습니다. 순이익률과 조정 순이익률은 모두 2015년에 최고점을 찍은 후 2019년까지 감소하는 추세를 보였습니다. 조정 순이익률은 일반적으로 순이익률보다 약간 높았으며, 이는 특정 항목을 제외한 회사의 기본 수익성을 나타냅니다.

최근 몇 년간 주주 지분은 변동성을 보였습니다. 2014년 8월 31일에 204억 5700만 달러로 보고된 총 주주 지분은 2015년 8월 31일에 308억 6100만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 298억 8000만 달러로 감소했고, 2017년 8월 31일에 274억 6600만 달러로 추가 감소했습니다. 2018년 8월 31일에는 260억 700만 달러, 2019년 8월 31일에는 235억 1200만 달러로 감소 추세가 지속되었습니다.

조정된 총 주주 지분은 유사한 추세를 보였지만, 절대적인 값은 더 높았습니다. 2014년 8월 31일에 215억 8000만 달러로 시작하여 2015년 8월 31일에 344억 200만 달러로 증가했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 325억 2100만 달러, 2017년 8월 31일에 297억 4000만 달러, 2018년 8월 31일에 277억 5700만 달러, 2019년 8월 31일에 252억 3600만 달러로 감소했습니다.

재무 레버리지 비율은 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2014년 8월 31일에 1.82로 보고된 비율은 2015년 8월 31일에 2.23으로 증가했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 2.43, 2017년 8월 31일에 2.4, 2018년 8월 31일에 2.62, 2019년 8월 31일에 2.88로 꾸준히 증가했습니다.

조정된 재무 레버리지 비율 또한 증가 추세를 보였습니다. 2014년 8월 31일에 1.72로 시작하여 2015년 8월 31일에 2.0, 2016년 8월 31일에 2.24, 2017년 8월 31일에 2.22, 2018년 8월 31일에 2.45, 2019년 8월 31일에 2.68로 증가했습니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율보다 낮지만, 전반적인 증가 추세는 동일합니다.

주주 지분

총 주주 지분과 조정된 총 주주 지분 모두 2015년에 증가한 후 2019년까지 감소했습니다. 이는 잠재적으로 수익 감소, 자본 배포 또는 기타 재무적 요인 때문일 수 있습니다.

재무 레버리지

재무 레버리지 비율과 조정된 재무 레버리지 비율 모두 2014년부터 2019년까지 지속적으로 증가했습니다. 이는 부채 사용이 증가했음을 나타내며, 이는 잠재적으로 위험 증가 또는 성장 기회를 위한 자금 조달을 의미할 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2014년 8월 31일에 19억 3,200만 달러로 보고된 순이익은 2015년 8월 31일에 42억 2,000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2016년에는 41억 7,300만 달러로 소폭 감소했고, 2017년에는 40억 7,800만 달러로 추가 감소했습니다. 2018년에는 50억 2,400만 달러로 다시 증가했지만, 2019년에는 39억 8,200만 달러로 감소했습니다.

조정 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보였습니다. 2015년에 상당한 증가를 보인 후, 2016년과 2017년에 감소했습니다. 2018년에는 증가했지만, 2019년에는 다시 감소했습니다. 조정 순이익은 전반적으로 순이익보다 높은 수준을 유지했습니다.

총 주주 지분은 2014년 2만 457억 달러에서 2019년 2만 3,512억 달러로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2015년에는 3만 861억 달러로 크게 증가했지만, 이후 몇 년 동안 감소했습니다.

조정된 총 주주 지분은 총 주주 지분과 유사한 추세를 보였습니다. 2015년에 크게 증가한 후, 이후 몇 년 동안 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2014년 9.44%에서 2018년 19.32%로 꾸준히 증가했습니다. 그러나 2019년에는 16.94%로 감소했습니다. 전반적으로 ROE는 상당한 변동성을 보였지만, 2014년과 비교했을 때 2019년까지 증가했습니다.

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사한 추세를 보였습니다. 2014년 9.76%에서 2018년 16.93%로 증가한 후, 2019년에는 16.18%로 소폭 감소했습니다. 조정된 자기자본비율은 전반적으로 ROE보다 약간 높은 수준을 유지했습니다.

자기자본이익률(ROE)

주주가 투자한 자본 대비 순이익을 나타내는 지표입니다. ROE가 높을수록 회사가 주주 자본을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하고 있음을 의미합니다.

자기자본비율(조정)

조정된 순이익을 기준으로 계산된 자기자본이익률입니다. 조정된 자기자본비율은 회사의 핵심 사업에서 창출된 수익성을 더 정확하게 반영할 수 있습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2014년 8월 31일에 19억 3,200만 달러로 보고된 순이익은 2015년 8월 31일에 42억 2,000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 41억 7,300만 달러, 2017년 8월 31일에 40억 7,800만 달러로 감소했습니다. 2018년 8월 31일에 50억 2,400만 달러로 다시 증가했지만, 2019년 8월 31일에 39억 8,200만 달러로 다시 감소했습니다.

조정 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보였지만, 전반적으로 더 높은 수준을 유지했습니다. 2014년 8월 31일에 21억 700만 달러로 보고된 조정 순이익은 2015년 8월 31일에 41억 8,100만 달러로 증가했습니다. 이후 2016년 8월 31일에 37억 4,400만 달러, 2017년 8월 31일에 36억 4,400만 달러로 감소했습니다. 2018년 8월 31일에 47억 달러로 다시 증가했고, 2019년 8월 31일에 40억 8,200만 달러로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2014년 8월 31일에 5.2%로 보고되었으며, 2015년 8월 31일에 6.14%로 증가했습니다. 2016년 8월 31일에 5.74%로 감소한 후 2017년 8월 31일에 6.18%로 다시 증가했습니다. 2018년 8월 31일에 7.37%로 최고치를 기록했지만, 2019년 8월 31일에 5.89%로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2014년 8월 31일에 5.67%로 보고되었으며, 2015년 8월 31일에 6.08%로 증가했습니다. 2016년 8월 31일에 5.15%로 감소한 후 2017년 8월 31일에 5.52%로 소폭 증가했습니다. 2018년 8월 31일에 6.9%로 증가했고, 2019년 8월 31일에 6.04%로 감소했습니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익 모두 변동성이 컸습니다. 자산수익률(ROE) 비율과 조정된 자산수익률(ROE) 비율은 모두 2018년에 최고치를 기록한 후 2019년에 감소했습니다. 조정된 비율은 일반적으로 조정되지 않은 비율보다 높았으며, 이는 특정 항목을 제외한 후 수익성이 더 높다는 것을 나타냅니다.