경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Walgreens Boots Alliance Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2019. 8. 31. | 2018. 8. 31. | 2017. 8. 31. | 2016. 8. 31. | 2015. 8. 31. | 2014. 8. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | |||||||
| 자본 비용2 | |||||||
| 투자 자본3 | |||||||
| 경제적 이익4 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-08-31), 10-K (보고 날짜: 2018-08-31), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
세후 순영업이익 (NOPAT)
Walgreens Boots Alliance Inc., NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-08-31), 10-K (보고 날짜: 2018-08-31), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 의심 계정에 대한 충당금의 증가(감소) 추가.
3 LIFO 예비력 증가(감소) 추가. 자세히 보기 »
4 Exit 및 Disposal 활동과 관련된 부채의 증가(감소) 추가.
5 Walgreens Boots Alliance, Inc.에 귀속되는 순이익에 대한 지분 등가물의 증가(감소) 추가.
6 2019 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
7 2019 계산
이자 비용·순의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용, 순 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 Walgreens Boots Alliance, Inc.에 귀속되는 순이익에 세후 이자 비용 추가.
9 2019 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
10 세후 투자 소득의 제거.
- 순이익의 추세
- 2014년 이후 2015년에 급증한 이후, 이후 약간의 변동을 보이며 전반적으로 상승 또는 안정화되는 모습을 나타내고 있다. 특히 2015년에 일시적으로 큰 폭으로 증가한 후, 2016년과 2017년에 소폭 하락 또는 정체를 보였으며, 2018년에 다시 최고치를 기록하였다. 그러나 2019년에는 다소 하락하는 모습을 보여, 수익성의 일관된 상승 흐름은 유지되지 않았다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)의 추세
- 2014년 이후 지속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 가장 높은 값을 기록한 해는 2019년으로 나타난다. 이 지표는 순이익보다 다소 높은 수치를 유지하고 있는데, 이는 영업활동의 효율성을 반영하는 지표로서 기업의 핵심 영업수익성이 지속적으로 개선되고 있음을 시사한다. 2014년 이후 연평균 성장률이 양의 흐름을 유지하며, 영업이익의 안정적 향상에 기여하는 것으로 해석할 수 있다.
현금 영업세
Walgreens Boots Alliance Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2019. 8. 31. | 2018. 8. 31. | 2017. 8. 31. | 2016. 8. 31. | 2015. 8. 31. | 2014. 8. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금 | |||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | |||||||
| 더: 이자 비용, 순 세금 절감 | |||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | |||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-08-31), 10-K (보고 날짜: 2018-08-31), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
- 소득세 충당금
- 2014년 이후부터 2015년까지 소득세 충당금이 감소하는 추세를 보이고 있으며, 이후 고점(2014년)보다 낮은 수준으로 유지되고 있음을 알 수 있다. 특히 2015년의 급격한 감소 이후, 2017년까지 다소 안정된 수준을 유지하다가 2018년과 2019년에는 다시 감소하는 모습을 나타낸다. 이는 과거의 세금 관련 충당금이 지난해 대비 축소된 것으로 해석할 수 있다.
- 현금 영업세
- 이 항목 역시 2014년부터 2016년까지는 누적된 현금 영업세가 비교적 안정적으로 유지되었으나, 2017년, 2018년에 소폭 감소하는 경향을 보였다. 특히 2019년에는 현금 영업세가 급격히 저하되어 2018년 대비 거의 절반 가까이 감소한 양상을 보여준다. 이는 영업활동에서 창출된 현금이 감소하거나, 영업 세금에 대한 지불액이 줄어들었음을 시사할 수 있다.
투자 자본
Walgreens Boots Alliance Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-08-31), 10-K (보고 날짜: 2018-08-31), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 LIFO 예비력 추가. 자세히 보기 »
5 퇴출 및 처분 활동과 관련된 부채의 추가.
6 Walgreens Boots Alliance, Inc. 주주 자본 총액에 대한 지분 등가물 추가.
7 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
8 판매 가능한 투자에서 빼기.
- 총 부채 및 임대
- 2014년 이후부터 2015년까지는 상당한 증가세를 보여 2015년에는 44,186백만 달러로 전년 대비 약 38% 상승하였습니다. 이후 2016년에는 다소 정체되거나 소폭 증가하며 46,508백만 달러를 기록하였고, 이후 2017년에는 39,129백만 달러로 다시 하락하는 모습을 보였습니다. 2018년부터 2019년까지는 다시 소폭 상승하는 추세를 보여 2019년 말 기준 43,464백만 달러에 이르렀습니다. 전반적으로 볼 때, 총 부채 및 임대 규모는 일정 기간 내 크고 작은 변동을 반복하며 변동성이 있었으나, 2014년 이후로는 전반적인 규모가 크게 증가하는 추세를 유지하고 있습니다.
- 주주 지분
- 2014년부터 2015년까지는 주주 지분이 약 30,861백만 달러까지 증가하는 모습을 보였으며, 이후 2016년에는 약 29,880백만 달러로 소폭 감소하는 경향이 나타났습니다. 이후 2017년에는 27,466백만 달러로 감소세를 지속하였으며, 2018년과 2019년에는 각각 26,007백만 달러와 23,512백만 달러로 낮아졌습니다. 이러한 감소는 회사의 순자산이 일부 축소되거나 배당금 지급, 또는 자사주 매입 등의 자본 구조 변화에 따른 것으로 해석될 수 있습니다. 전반적으로 볼 때, 주주 지분은 2014년 이후 점진적으로 감소하는 추세를 보여줍니다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2014년부터 2015년까지 현저한 증가를 보여 55,001백만 달러에서 80,730백만 달러로 약 47% 상승하였으며, 이후 2016년에는 85,356백만 달러로 소폭 증가하였습니다. 이후 2017년에는 76,485백만 달러로 일부 감소하는 모습을 보였으나, 전체적으로는 2014년 이후 2019년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이 기간 동안 투자 자본은 기업의 자산 기반 확장 또는 재무 전략의 변화에 따라 변동이 있었던 것으로 추정됩니다. 전반적으로 투자 자본은 상당히 높은 수준을 유지하면서, 일정한 성장 또는 유지하는 모습을 보여줍니다.
자본 비용
Walgreens Boots Alliance Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-08-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 25.70%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 25.70%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-08-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-08-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-08-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-08-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
경제적 스프레드 비율
Walgreens Boots Alliance Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 8. 31. | 2018. 8. 31. | 2017. 8. 31. | 2016. 8. 31. | 2015. 8. 31. | 2014. 8. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 투자 자본2 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-08-31), 10-K (보고 날짜: 2018-08-31), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
경제적 이익 마진 비율
Walgreens Boots Alliance Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 8. 31. | 2018. 8. 31. | 2017. 8. 31. | 2016. 8. 31. | 2015. 8. 31. | 2014. 8. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 영업 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-08-31), 10-K (보고 날짜: 2018-08-31), 10-K (보고 날짜: 2017-08-31), 10-K (보고 날짜: 2016-08-31), 10-K (보고 날짜: 2015-08-31), 10-K (보고 날짜: 2014-08-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2019 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 영업
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.