소득세 비용
United Parcel Service Inc., 소득세 비용, 지속적인 운영
US$ 단위: 백만 달러
|
12개월 종료 |
2024. 12. 31. |
|
2023. 12. 31. |
|
2022. 12. 31. |
|
2021. 12. 31. |
|
2020. 12. 31. |
|
|
|
미국 연방 |
1,093) | |
1,012) | |
2,006) | |
1,388) | |
839) | |
|
|
미국 주 및 지방 |
172) | |
195) | |
273) | |
194) | |
100) | |
|
|
미국 이외 지역 |
410) | |
459) | |
467) | |
478) | |
420) | |
|
|
전류 |
1,675) |
|
1,666) |
|
2,746) |
|
2,060) |
|
1,359) |
|
|
|
미국 연방 |
38) | |
150) | |
296) | |
1,311) | |
(725) | |
|
|
미국 주 및 지방 |
(30) | |
20) | |
136) | |
273) | |
(159) | |
|
|
미국 이외 지역 |
(23) | |
29) | |
99) | |
61) | |
26) | |
|
|
지연 |
(15) |
|
199) |
|
531) |
|
1,645) |
|
(858) |
|
|
|
소득세 비용 |
1,660) |
|
1,865) |
|
3,277) |
|
3,705) |
|
501) |
|
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
실효 소득세율 (EITR)
United Parcel Service Inc., 실효 소득세율(EITR) 조정
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
|
미국 연방 소득세율 |
21.00% | 21.00% | 21.00% | 21.00% | 21.00% |
|
|
미국 주 및 지방 소득세, 연방 혜택 순 |
1.80% | 1.90% | 2.00% | 2.20% | -2.60% |
|
|
미국 외 세율 차등 |
0.00% | -0.60% | 0.10% | 0.00% | 1.60% |
|
|
FDII 및 GILTI의 그물 |
-1.20% | -0.90% | -0.70% | 0.00% | 0.00% |
|
|
미국 연방 세금 공제 |
-0.80% | -0.70% | -0.50% | -0.40% | -3.60% |
|
|
영업권 및 기타 자산 손상 |
0.00% | 0.10% | 0.00% | 0.00% | 5.10% |
|
|
순 불확실한 세금 포지션 |
0.20% | -0.50% | 0.40% | 0.60% | 3.60% |
|
|
다른 |
1.30% | 1.50% | -0.20% | -1.10% | 2.10% |
|
|
실효 소득세율 |
22.30% |
21.80% |
22.10% |
22.30% |
27.20% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
이연법인세(deferred tax) 자산과 부채의 구성 요소
United Parcel Service Inc., 이연법인세 자산 및 부채의 구성 요소
US$ 단위: 백만 달러
|
|
2024. 12. 31. |
|
2023. 12. 31. |
|
2022. 12. 31. |
|
2021. 12. 31. |
|
2020. 12. 31. |
|
|
|
연금 및 퇴직 후 급여 |
1,474) | |
1,304) | |
637) | |
1,620) | |
3,994) | |
|
|
손실 및 크레딧 이월 |
308) | |
232) | |
242) | |
342) | |
325) | |
|
|
보험 준비금 |
646) | |
626) | |
603) | |
587) | |
535) | |
|
|
누적된 직원 보상 |
352) | |
354) | |
304) | |
453) | |
583) | |
|
|
운용리스 부채 |
1,021) | |
1,073) | |
948) | |
874) | |
736) | |
|
|
다른 |
367) | |
480) | |
646) | |
537) | |
540) | |
|
|
이연법인세 자산 |
4,168) |
|
4,069) |
|
3,380) |
|
4,413) |
|
6,713) |
|
|
|
이연법인세 자산평가충당금 |
(182) | |
(119) | |
(123) | |
(122) | |
(88) | |
|
|
이연법인세자산(평가충당금 순) |
3,986) |
|
3,950) |
|
3,257) |
|
4,291) |
|
6,625) |
|
|
|
고정 자산 및 자본화된 소프트웨어 |
(5,914) | |
(5,974) | |
(5,819) | |
(5,808) | |
(5,355) | |
|
|
운용리스 사용권 자산 |
(943) | |
(1,017) | |
(893) | |
(839) | |
(730) | |
|
|
다른 |
(612) | |
(605) | |
(708) | |
(593) | |
(501) | |
|
|
이연법인세 부채 |
(7,469) |
|
(7,596) |
|
(7,420) |
|
(7,240) |
|
(6,586) |
|
|
|
순이연법인세자산(부채) |
(3,483) |
|
(3,646) |
|
(4,163) |
|
(2,949) |
|
39) |
|
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
이연법인세 자산 및 부채, 분류
United Parcel Service Inc., 이연법인세 자산 및 부채, 분류
US$ 단위: 백만 달러
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
|
이연법인세 자산 |
112) | 126) | 139) | 176) | 527) |
|
|
이연법인세 부채 |
3,595) | 3,772) | 4,302) | 3,125) | 488) |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
재무제표 조정: 이연 세금 제거
United Parcel Service Inc., 재무제표 조정
US$ 단위: 백만 달러
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
총자산에 대한 조정 |
|
|
총 자산(조정 전) |
70,070) | 70,857) | 71,124) | 69,405) | 62,408) |
|
|
덜: 비유동 이연법인세 자산, 순 |
112) | 126) | 139) | 176) | 527) |
|
|
총 자산(조정 후) |
69,958) |
70,731) |
70,985) |
69,229) |
61,881) |
|
총부채 조정 |
|
|
총 부채(조정 전) |
53,327) | 53,543) | 51,321) | 55,136) | 61,739) |
|
|
덜: 비유동 이연법인세 부채, 순 |
3,595) | 3,772) | 4,302) | 3,125) | 488) |
|
|
총 부채(조정 후) |
49,732) |
49,771) |
47,019) |
52,011) |
61,251) |
|
지배지분을 위한 지분조정 |
|
|
지배 지분에 대한 지분(조정 전) |
16,718) | 17,306) | 19,786) | 14,253) | 657) |
|
|
덜: 순이연법인세자산(부채) |
(3,483) | (3,646) | (4,163) | (2,949) | 39) |
|
|
지배지분에 대한 지분(조정 후) |
20,201) |
20,952) |
23,949) |
17,202) |
618) |
|
당기순이익 조정 |
|
|
순이익 (조정 전) |
5,782) | 6,708) | 11,548) | 12,890) | 1,343) |
|
|
더: 이연법인세비용 |
(15) | 199) | 531) | 1,645) | (858) |
|
|
순이익(조정 후) |
5,767) |
6,907) |
12,079) |
14,535) |
485) |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
United Parcel Service Inc., 재무 데이터: 보고된 데이터 vs. 조정된 데이터
조정된 재무 비율: 이연 세금 제거(요약)
United Parcel Service Inc., 조정 재무 비율
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
순이익률(Net Profit Margin Ratio) |
|
|
순이익률(미조정) |
6.35% | 7.37% | 11.51% | 13.25% | 1.59% |
|
|
순이익률(조정) |
6.33% | 7.59% | 12.04% | 14.94% | 0.57% |
|
총 자산 회전율 |
|
|
총 자산 회전율(미조정) |
1.30 | 1.28 | 1.41 | 1.40 | 1.36 |
|
|
총 자산 회전율(조정) |
1.30 | 1.29 | 1.41 | 1.41 | 1.37 |
|
재무 레버리지 비율 |
|
|
재무 레버리지 비율(조정되지 않음) |
4.19 | 4.09 | 3.59 | 4.87 | 94.99 |
|
|
재무 레버리지 비율(조정) |
3.46 | 3.38 | 2.96 | 4.02 | 100.13 |
|
자기자본비율 (ROE) |
|
|
자기자본비율(미조정) |
34.59% | 38.76% | 58.36% | 90.44% | 204.41% |
|
|
자기자본비율(조정) |
28.55% | 32.97% | 50.44% | 84.50% | 78.48% |
|
자산수익률비율 (ROA) |
|
|
자산수익률비율(미조정) |
8.25% | 9.47% | 16.24% | 18.57% | 2.15% |
|
|
자산수익률(ROE) 비율(조정) |
8.24% | 9.77% | 17.02% | 21.00% | 0.78% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
United Parcel Service Inc., 재무비율: Report vs. Adjusted
순이익률(조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
순수입 |
5,782) | 6,708) | 11,548) | 12,890) | 1,343) |
|
|
수익 |
91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) |
|
수익성 비율 |
|
|
순이익률(Net Profit Margin Ratio)1 |
6.35% | 7.37% | 11.51% | 13.25% | 1.59% |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
조정된 순이익 |
5,767) | 6,907) | 12,079) | 14,535) | 485) |
|
|
수익 |
91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) |
|
수익성 비율 |
|
|
순이익률(조정)2 |
6.33% | 7.59% | 12.04% | 14.94% | 0.57% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 순이익률(Net Profit Margin Ratio) = 100 × 순수입 ÷ 수익
= 100 × 5,782 ÷ 91,070 = 6.35%
2 순이익률(조정) = 100 × 조정된 순이익 ÷ 수익
= 100 × 5,767 ÷ 91,070 = 6.33%
총 자산 회전율(조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
수익 |
91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) |
|
|
총 자산 |
70,070) | 70,857) | 71,124) | 69,405) | 62,408) |
|
활동 비율 |
|
|
총 자산 회전율1 |
1.30 | 1.28 | 1.41 | 1.40 | 1.36 |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
수익 |
91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) |
|
|
조정된 총 자산 |
69,958) | 70,731) | 70,985) | 69,229) | 61,881) |
|
활동 비율 |
|
|
총 자산 회전율(조정)2 |
1.30 | 1.29 | 1.41 | 1.41 | 1.37 |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 총 자산 회전율 = 수익 ÷ 총 자산
= 91,070 ÷ 70,070 = 1.30
2 총 자산 회전율(조정) = 수익 ÷ 조정된 총 자산
= 91,070 ÷ 69,958 = 1.30
재무 레버리지 비율(조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
총 자산 |
70,070) | 70,857) | 71,124) | 69,405) | 62,408) |
|
|
지배 지분을 위한 형평성 |
16,718) | 17,306) | 19,786) | 14,253) | 657) |
|
지급 능력 비율 |
|
|
재무 레버리지 비율1 |
4.19 | 4.09 | 3.59 | 4.87 | 94.99 |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
조정된 총 자산 |
69,958) | 70,731) | 70,985) | 69,229) | 61,881) |
|
|
지배 지분에 대한 조정된 지분 |
20,201) | 20,952) | 23,949) | 17,202) | 618) |
|
지급 능력 비율 |
|
|
재무 레버리지 비율(조정)2 |
3.46 | 3.38 | 2.96 | 4.02 | 100.13 |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 지배 지분을 위한 형평성
= 70,070 ÷ 16,718 = 4.19
2 재무 레버리지 비율(조정) = 조정된 총 자산 ÷ 지배 지분에 대한 조정된 지분
= 69,958 ÷ 20,201 = 3.46
자기자본비율 (ROE) (조정)
|
|
2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
|
조정 전 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
순수입 |
5,782) | 6,708) | 11,548) | 12,890) | 1,343) |
|
|
지배 지분을 위한 형평성 |
16,718) | 17,306) | 19,786) | 14,253) | 657) |
|
수익성 비율 |
|
|
ROE1 |
34.59% | 38.76% | 58.36% | 90.44% | 204.41% |
|
이연법인세 조정 후 |
|
선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
|
|
조정된 순이익 |
5,767) | 6,907) | 12,079) | 14,535) | 485) |
|
|
지배 지분에 대한 조정된 지분 |
20,201) | 20,952) | 23,949) | 17,202) | 618) |
|
수익성 비율 |
|
|
자기자본비율(조정)2 |
28.55% | 32.97% | 50.44% | 84.50% | 78.48% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 ROE = 100 × 순수입 ÷ 지배 지분을 위한 형평성
= 100 × 5,782 ÷ 16,718 = 34.59%
2 자기자본비율(조정) = 100 × 조정된 순이익 ÷ 지배 지분에 대한 조정된 지분
= 100 × 5,767 ÷ 20,201 = 28.55%
자산수익률비율 (ROA) (조정)
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2024. 12. 31. |
2023. 12. 31. |
2022. 12. 31. |
2021. 12. 31. |
2020. 12. 31. |
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조정 전 |
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선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
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순수입 |
5,782) | 6,708) | 11,548) | 12,890) | 1,343) |
|
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총 자산 |
70,070) | 70,857) | 71,124) | 69,405) | 62,408) |
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수익성 비율 |
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ROA1 |
8.25% | 9.47% | 16.24% | 18.57% | 2.15% |
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이연법인세 조정 후 |
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선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) |
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조정된 순이익 |
5,767) | 6,907) | 12,079) | 14,535) | 485) |
|
|
조정된 총 자산 |
69,958) | 70,731) | 70,985) | 69,229) | 61,881) |
|
수익성 비율 |
|
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자산수익률(ROE) 비율(조정)2 |
8.24% | 9.77% | 17.02% | 21.00% | 0.78% |
보고서 기준:
10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
2024 계산
1 ROA = 100 × 순수입 ÷ 총 자산
= 100 × 5,782 ÷ 70,070 = 8.25%
2 자산수익률(ROE) 비율(조정) = 100 × 조정된 순이익 ÷ 조정된 총 자산
= 100 × 5,767 ÷ 69,958 = 8.24%
