United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2020년 13억 5900만 달러에서 2021년 20억 6000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 27억 4600만 달러로 더욱 증가했지만, 2023년에는 16억 6600만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 소폭 상승하여 16억 7500만 달러를 기록했습니다. 전반적으로 변동성이 큰 추세를 보입니다.

지연

지연은 2020년 -8억 5800만 달러에서 2021년 16억 4500만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 5억 3100만 달러로 감소했지만, 2023년에는 1억 9900만 달러로 다시 감소했습니다. 2024년에는 -1500만 달러로 소폭 감소했습니다. 지연은 전류와 반대되는 경향을 보이며, 전체적인 변동성이 높습니다.

소득세 비용

소득세 비용은 2020년 5억 100만 달러에서 2021년 37억 500만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 32억 7700만 달러로 감소했고, 2023년에는 18억 6500만 달러로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 16억 6000만 달러로 소폭 감소했습니다. 소득세 비용은 전류 및 지연과 유사하게 변동성이 큰 추세를 보입니다.

전체적으로, 2021년과 2022년에 주요 재무 항목에서 상당한 증가가 있었지만, 2023년과 2024년에는 감소 또는 소폭 증가하는 경향을 보입니다. 이러한 변화는 외부 경제 요인, 사업 전략의 변화 또는 기타 내부 요인에 기인할 수 있습니다. 각 항목 간의 상호 관계를 고려할 때, 특히 전류와 지연 간의 관계는 추가적인 분석을 통해 더 깊이 이해할 필요가 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효 소득세율은 변동성을 보이며, 다른 세금 항목들은 상대적으로 작은 변화를 나타냅니다.

미국 연방 소득세율

미국 연방 소득세율은 2020년부터 2024년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 세금 정책의 안정성을 시사합니다.

미국 주 및 지방 소득세, 연방 혜택 순

이 항목은 2020년 -2.6%에서 2021년 2.2%로 크게 증가한 후, 2022년 2%, 2023년 1.9%, 2024년 1.8%로 점진적으로 감소했습니다. 초기 증가는 주 및 지방 세금 관련 혜택의 변화를 반영할 수 있으며, 이후 감소는 이러한 혜택의 축소를 나타낼 수 있습니다.

미국 외 세율 차등

2020년 1.6%에서 2021년에는 데이터가 누락되었고, 2022년 0.1%, 2023년 -0.6%, 2024년에는 데이터가 누락되었습니다. 이 항목의 변동성은 국제적인 세금 환경의 변화 또는 해외 수익의 변화를 반영할 수 있습니다.

FDII 및 GILTI의 그물

이 항목은 2021년에는 데이터가 누락되었고, 2022년 -0.7%, 2023년 -0.9%, 2024년 -1.2%로 꾸준히 감소했습니다. 이는 FDII(Foreign-Derived Intangible Income) 및 GILTI(Global Intangible Low-Taxed Income) 관련 세금 영향이 시간이 지남에 따라 증가했음을 시사합니다.

미국 연방 세금 공제

이 항목은 2020년 -3.6%에서 2021년 -0.4%, 2022년 -0.5%, 2023년 -0.7%, 2024년 -0.8%로 점진적으로 감소했습니다. 이는 연방 세금 공제의 규모가 축소되었음을 나타냅니다.

영업권 및 기타 자산 손상

2020년 5.1%에서 2021년과 2022년에는 데이터가 누락되었고, 2023년 0.1%로 감소했습니다. 이는 영업권 및 기타 자산 손상과 관련된 세금 영향이 감소했음을 시사합니다.

순 불확실한 세금 포지션

이 항목은 2020년 3.6%에서 2021년 0.6%, 2022년 0.4%, 2023년 -0.5%, 2024년 0.2%로 변동했습니다. 이는 세금 관련 불확실성으로 인해 발생하는 세금 포지션의 변화를 반영합니다.

다른

이 항목은 2020년 2.1%에서 2021년 -1.1%, 2022년 -0.2%, 2023년 1.5%, 2024년 1.3%로 변동했습니다. 이는 기타 세금 항목의 영향을 나타냅니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 2020년 27.2%에서 2021년 22.3%, 2022년 22.1%, 2023년 21.8%로 감소한 후 2024년 22.3%로 다시 증가했습니다. 이는 세금 정책, 세금 공제, 그리고 기타 세금 항목의 변화에 따라 전체적인 세금 부담이 변동되었음을 나타냅니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 부채, 자산 및 준비금 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 상대적으로 안정적인 반면 다른 항목은 상당한 변동성을 보입니다.

연금 및 퇴직 후 급여

2020년 39억 9,400만 달러에서 2021년 16억 2,000만 달러로 크게 감소한 후 2022년에는 6억 3,700만 달러로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 13억 400만 달러로 증가했지만, 2024년에는 14억 7,400만 달러로 소폭 증가했습니다. 이러한 변동은 퇴직 계획의 자금 조달 수준이나 퇴직자 수의 변화를 반영할 수 있습니다.

손실 및 크레딧 이월

이 항목은 2020년 3억 2,500만 달러에서 2022년 2억 4,200만 달러로 감소한 후 2023년 2억 3,200만 달러로 소폭 감소했습니다. 2024년에는 3억 800만 달러로 증가했습니다. 이러한 변동은 잠재적인 위험이나 불확실성에 대한 회사의 평가를 나타낼 수 있습니다.

보험 준비금

2020년 5억 3,500만 달러에서 2023년 6억 2,600만 달러로 꾸준히 증가했으며, 2024년에는 6억 4,600만 달러로 소폭 증가했습니다. 이러한 증가는 보험 관련 부채 증가를 반영할 수 있습니다.

누적된 직원 보상

2020년 5억 8,300만 달러에서 2022년 3억 400만 달러로 감소한 후 2023년과 2024년에는 각각 3억 5,400만 달러와 3억 5,200만 달러로 안정화되었습니다. 이는 직원 보상 프로그램의 변화를 나타낼 수 있습니다.

운용리스 부채

2020년 7억 3,600만 달러에서 2023년 10억 7,300만 달러로 크게 증가한 후 2024년에는 10억 2,100만 달러로 소폭 감소했습니다. 이는 리스 계약의 증가 또는 조건 변경을 반영할 수 있습니다.

이연법인세 자산(평가충당금 순)

2020년 66억 2,500만 달러에서 2022년 32억 5,700만 달러로 감소한 후 2023년에는 39억 5,000만 달러로 증가하고 2024년에는 39억 8,600만 달러로 소폭 증가했습니다. 이는 미래의 세금 혜택에 대한 회사의 평가를 나타냅니다.

고정 자산 및 자본화된 소프트웨어

이 항목은 2020년 -53억 5,500만 달러에서 2024년 -59억 1,400만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 감가상각 또는 자산 폐기로 인한 자산 가치 감소를 나타낼 수 있습니다.

운용리스 사용권 자산

이 항목은 2020년 -7억 3,000만 달러에서 2024년 -9억 4,300만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 운용리스 계약과 관련된 자산 가치 감소를 반영할 수 있습니다.

이연법인세 부채

이 항목은 2020년 -65억 8,600만 달러에서 2024년 -74억 6,900만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 미래의 세금 의무 증가를 나타냅니다.

순이연법인세자산(부채)

이 항목은 2020년 3,900만 달러에서 2024년 -34억 8,300만 달러로 크게 감소했습니다. 이는 회사의 전체적인 세금 포지션이 이연법인세 부채로 기울어졌음을 나타냅니다.

전반적으로 데이터는 일부 부채 항목의 증가와 일부 자산 항목의 감소를 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 재무 건전성에 영향을 미칠 수 있으며, 추가적인 분석이 필요합니다.

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동 추이를 보여줍니다. 분석 기간 동안 두 항목 모두 상당한 변화를 보였습니다.

이연법인세 자산

2020년 말 5억 2,700만 달러에서 시작하여 2021년 말에는 1억 7,600만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 1억 3,900만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 1억 2,600만 달러로 다시 감소했습니다. 2024년에는 1억 1,200만 달러로 추가 감소하여 전반적으로 감소 추세를 보였습니다.

이연법인세 부채

2020년 말 4억 8,800만 달러에서 2021년 말에는 31억 2,500만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 43억 200만 달러로 더욱 증가하여 최고점을 기록했습니다. 2023년에는 37억 7,200만 달러로 감소했고, 2024년에는 35억 9,500만 달러로 추가 감소하여 감소 추세를 보였습니다. 하지만, 전반적으로 이연법인세 부채는 분석 기간 동안 상당히 높은 수준을 유지했습니다.

이연법인세 부채는 이연법인세 자산보다 훨씬 큰 규모이며, 부채의 증가는 미래의 법인세 부담 증가를 시사할 수 있습니다. 이연법인세 자산의 지속적인 감소는 미래의 세금 공제 가능성이 줄어들고 있음을 나타낼 수 있습니다. 두 항목의 변화 추이를 종합적으로 고려할 때, 회사의 세무 전략 및 미래의 세금 영향에 대한 추가적인 분석이 필요합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 자산과 부채 모두 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 그러나 이러한 증가율은 기간에 따라 다르게 나타났습니다.

자산

총 자산은 2020년 62408백만 달러에서 2024년 70070백만 달러로 증가했습니다. 2021년과 2022년에는 상당한 증가폭을 보였으나, 2023년에는 소폭 감소한 후 2024년에 다시 증가하는 패턴을 보였습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냈습니다.

부채는 자산과 유사하게 전반적인 증가 추세를 보였지만, 증가폭은 상대적으로 완만했습니다.

부채

총 부채는 2020년 61739백만 달러에서 2024년 53327백만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 큰 폭으로 감소했지만, 이후 2023년까지 다시 증가하는 경향을 보였습니다. 2024년에는 소폭 감소했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

형평성은 자산 및 부채 변화와는 다른 추세를 보였습니다.

형평성

지배 지분을 위한 형평성은 2020년 657백만 달러에서 2024년 16718백만 달러로 크게 증가했습니다. 특히 2021년과 2022년에 괄목할 만한 증가를 보였습니다. 조정된 지배 지분에 대한 지분 역시 유사한 증가세를 보였습니다.

수익성은 변동성을 보였습니다.

수익성

순수입은 2020년 1343백만 달러에서 2021년 12890백만 달러로 급증했지만, 이후 2023년 6708백만 달러, 2024년 5782백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 패턴을 나타냈으며, 순수입보다 낮은 수준을 유지했습니다.

전반적으로 자산과 부채는 증가하는 추세를 보였으며, 형평성은 크게 증가했습니다. 그러나 수익성은 2021년을 정점으로 감소하는 경향을 보였습니다. 이러한 추세는 향후 재무 건전성과 수익성에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2020년 1.59%에서 2021년 13.25%로 크게 증가했지만, 이후 2024년 6.35%로 감소하는 추세를 보입니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 패턴을 나타내며, 2021년 14.94%에서 2024년 6.33%로 감소했습니다. 이는 전반적으로 수익성이 2021년을 정점으로 하락하고 있음을 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2020년 1.36에서 2022년 1.41로 소폭 증가했다가, 2023년 1.28, 2024년 1.30으로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 추세를 보입니다. 이는 자산을 활용한 수익 창출 효율성이 점차 감소하고 있음을 나타냅니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2020년 94.99에서 2021년 4.87로 크게 감소했지만, 이후 2024년 4.19로 소폭 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 패턴을 보입니다. 이는 부채 의존도가 감소했다가 다시 증가하는 경향을 보입니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2020년 204.41%에서 2024년 34.59%로 지속적으로 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 2020년 78.48%에서 2024년 28.55%로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 자기자본 대비 순이익 창출 능력이 점차 약화되고 있음을 의미합니다.

자산 수익률

자산수익률(ROA) 비율은 2020년 2.15%에서 2021년 18.57%로 크게 증가했지만, 이후 2024년 8.25%로 감소했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 역시 유사한 패턴을 나타냅니다. 이는 총 자산 대비 순이익 창출 능력이 감소하고 있음을 시사합니다.

전반적으로, 2021년을 기점으로 수익성, 자산 효율성, 수익률 관련 지표들이 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 재무 레버리지 비율은 감소 후 소폭 증가했지만, 전반적인 재무 건전성은 주의 깊게 모니터링할 필요가 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순수입은 상당한 변동성을 보였습니다. 2020년 13억 4,300만 달러에서 2021년에는 128억 9,000만 달러로 급증했지만, 이후 2022년 115억 4,800만 달러, 2023년 67억 800만 달러, 2024년 57억 8,200만 달러로 감소하는 추세를 나타냈습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 2020년 4억 8,500만 달러에서 2021년에는 145억 3,500만 달러로 크게 증가했으며, 이후 2022년 120억 7,900만 달러, 2023년 69억 700만 달러, 2024년 57억 6,700만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익은 순수입보다 높은 수준을 유지하고 있습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 1.59%에서 2021년 13.25%로 크게 상승했지만, 이후 2022년 11.51%, 2023년 7.37%, 2024년 6.35%로 지속적으로 감소했습니다. 이는 수익 대비 순이익의 비율이 점차 낮아지고 있음을 의미합니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2020년 0.57%에서 2021년 14.94%로 급격히 증가했으며, 이후 2022년 12.04%, 2023년 7.59%, 2024년 6.33%로 감소하는 추세를 보였습니다. 조정된 순이익률 또한 전반적으로 하락하는 경향을 나타내고 있지만, 순이익률보다는 높은 수준을 유지하고 있습니다.

전반적으로, 2021년에 수익성이 크게 개선되었지만, 이후 2022년부터 2024년까지 수익성이 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 조정된 순이익률이 순이익률보다 높다는 점은 일회성 항목이나 회계 조정이 수익성에 영향을 미치고 있음을 시사합니다. 이러한 추세는 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악할 필요가 있습니다.

총 자산

총 자산은 2020년 624억 8천만 달러에서 2024년 700억 7천만 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년과 2022년에는 상당한 증가폭을 보였으나, 2023년에는 소폭 감소한 후 2024년에 다시 증가했습니다. 이러한 변동성은 외부 경제 상황이나 기업의 투자 전략 변화에 기인할 수 있습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 나타냅니다. 2020년 618억 8천만 달러에서 2024년 699억 5천8백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가는 기업이 자산을 효율적으로 관리하고 있음을 시사할 수 있습니다. 2023년에도 소폭 감소했지만, 2024년에 다시 증가하는 경향을 보였습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 1.36에서 2022년 1.41까지 증가한 후 2023년 1.28로 감소했습니다. 2024년에는 1.3으로 소폭 상승했습니다. 회전율의 증가는 자산을 효율적으로 활용하여 매출을 창출하고 있음을 의미하며, 감소는 자산 활용의 효율성이 떨어지고 있음을 나타낼 수 있습니다. 2023년의 감소는 자산 증가 속도가 매출 증가 속도보다 빠르거나 매출 감소에 기인할 수 있습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 1.37에서 2022년 1.41로 증가한 후 2023년 1.29로 감소했으며, 2024년에는 1.3으로 소폭 상승했습니다. 조정된 자산 회전율의 변화는 조정된 자산의 활용 효율성을 반영합니다. 두 회전율 지표의 유사성은 조정된 자산이 총 자산과 유사한 방식으로 활용되고 있음을 시사합니다.

전반적으로 자산 규모는 증가하는 추세이지만, 자산 회전율은 변동성을 보이며, 특히 2023년에 감소했습니다. 이는 자산 규모 증가와 함께 자산 활용 효율성을 개선하기 위한 노력이 필요함을 시사합니다.

제공된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 재무적 위치와 레버리지에 대한 추세를 보여줍니다. 총 자산은 2020년 62408백만 달러에서 2022년 71124백만 달러로 증가한 후 2023년과 2024년에 각각 70857백만 달러와 70070백만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 상대적으로 완만하며, 자산 규모가 안정적으로 유지되고 있음을 시사합니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 61881백만 달러에서 2022년 70985백만 달러로 증가했다가 2023년 70731백만 달러, 2024년 69958백만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산의 변동폭은 총 자산의 변동폭과 거의 일치합니다.

지배 지분을 위한 형평성은 2020년 657백만 달러에서 2022년 19786백만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2023년에는 17306백만 달러로 감소했고, 2024년에는 16718백만 달러로 추가 감소했습니다. 이러한 감소는 형평성의 성장세가 둔화되었음을 나타냅니다.

지배 지분에 대한 조정된 지분은 지배 지분을 위한 형평성과 유사한 패턴을 보입니다. 2020년 618백만 달러에서 2022년 23949백만 달러로 크게 증가한 후 2023년 20952백만 달러, 2024년 20201백만 달러로 감소했습니다. 조정된 지분의 감소폭은 조정되지 않은 지분의 감소폭보다 큽니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 94.99에서 2021년 4.87로 크게 감소했습니다. 이후 2022년 3.59, 2023년 4.09, 2024년 4.19로 완만하게 변동했습니다. 전반적으로 재무 레버리지 비율은 2020년에 비해 상당히 감소했으며, 이후 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

재무 레버리지 비율(조정)은 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 100.13에서 2021년 4.02로 크게 감소한 후 2022년 2.96, 2023년 3.38, 2024년 3.46으로 변동했습니다. 조정된 레버리지 비율은 조정되지 않은 비율보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

주요 관찰 사항

총 자산과 조정된 총 자산은 2022년까지 증가했다가 이후 감소했습니다.

지배 지분을 위한 형평성과 지배 지분에 대한 조정된 지분은 2022년까지 크게 증가했다가 이후 감소했습니다.

재무 레버리지 비율은 2020년에 비해 크게 감소했으며, 이후 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

순수입

2020년 13억 4,300만 달러에서 2021년에는 128억 9,000만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 115억 4,800만 달러로 감소했고, 2023년에는 67억 800만 달러, 2024년에는 57억 8,200만 달러로 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 2020년 4억 8,500만 달러에서 2021년에는 145억 3,500만 달러로 급증했습니다. 2022년에는 120억 7,900만 달러로 감소한 후, 2023년에는 69억 700만 달러, 2024년에는 57억 6,700만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익의 추세는 순수입의 추세와 유사합니다.

지배 지분을 위한 형평성

지배 지분을 위한 형평성은 2020년 6억 5,700만 달러에서 2021년에는 142억 5,300만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 197억 8,600만 달러로 더욱 증가했지만, 2023년에는 173억 600만 달러, 2024년에는 167억 1,800만 달러로 감소했습니다.

지배 지분에 대한 조정된 지분

지배 지분에 대한 조정된 지분은 2020년 6억 1,800만 달러에서 2021년에는 172억 200만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 239억 4,900만 달러로 최고점을 찍었지만, 2023년에는 209억 5,200만 달러, 2024년에는 202억 100만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2020년 204.41%에서 2021년에는 90.44%로 감소했습니다. 이후 2022년에는 58.36%, 2023년에는 38.76%, 2024년에는 34.59%로 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 수익성이 감소하고 있음을 시사합니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 2020년 78.48%에서 2021년에는 84.5%로 증가했습니다. 그러나 2022년에는 50.44%로 크게 감소했고, 2023년에는 32.97%, 2024년에는 28.55%로 더욱 감소했습니다. 이는 재무적 레버리지가 증가하고 있음을 나타냅니다.

전반적으로, 2021년까지 수익성과 형평성이 크게 증가했지만, 이후 2022년부터는 감소 추세를 보이고 있습니다. ROE와 조정된 자기자본비율의 감소는 수익성 악화와 재무적 위험 증가를 시사합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순수입은 2020년 13억 4,300만 달러에서 2021년 128억 9,000만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 이후 2022년 115억 4,800만 달러, 2023년 67억 800만 달러, 2024년 57억 8,200만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 패턴을 따랐으며, 2021년 145억 3,500만 달러에서 2024년 57억 6,700만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 수익성은 2021년을 정점으로 감소하는 경향을 나타냅니다.

자산 규모

총 자산은 2020년 624억 800만 달러에서 2022년 711억 2,400만 달러로 증가했으나, 이후 2023년 708억 5,700만 달러, 2024년 700억 700만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 보였습니다. 자산 규모는 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있지만, 2022년 이후 증가세가 둔화되었습니다.

수익성 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2021년 18.57%로 최고치를 기록한 후, 2022년 16.24%, 2023년 9.47%, 2024년 8.25%로 지속적으로 감소했습니다. 조정된 ROE 비율 역시 유사한 감소 추세를 보였습니다. 수익성 비율의 감소는 순이익 감소와 자산 규모의 상대적 안정성으로 인해 발생한 것으로 보입니다.

종합적으로 볼 때, 최근 5년간의 데이터는 수익성이 감소하고 자산 규모는 비교적 안정적인 수준을 유지하는 추세를 보여줍니다. 수익성 비율의 감소는 수익성 악화의 신호로 해석될 수 있습니다.