Stock Analysis on Net

Bristol-Myers Squibb Co. (NYSE:BMY)

재무 보고 품질: 집계 적립 

Microsoft Excel

수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.


대차대조표 기준 발생 비율

Bristol-Myers Squibb Co., 총 발생액의 대차 대조표 계산

US$ 단위: 백만 달러

Microsoft Excel
2024. 12. 31. 2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31.
운영 자산
총 자산 92,603 95,159 96,820 109,314 118,481
덜: 현금 및 현금성자산 10,346 11,464 9,123 13,979 14,546
덜: 유가증권 513 816 130 2,987 1,285
운영 자산 81,744 82,879 87,567 92,348 102,650
영업부채
총 부채 76,215 65,674 65,702 73,308 80,599
덜: 단기 채무 2,046 3,119 4,264 4,948 2,340
덜: 장기부채, 유동부분 제외 47,603 36,653 35,056 39,605 48,336
영업부채 26,566 25,902 26,382 28,755 29,923
 
순영업자산1 55,178 56,977 61,185 63,593 72,727
대차대조표 기반 집계 발생액2 (1,799) (4,208) (2,408) (9,134)
재무비율
대차대조표 기준 발생 비율3 -3.21% -7.12% -3.86% -13.40%
벤치 마크
대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4
AbbVie Inc. 13.10% -22.39% -14.27% -9.69%
Amgen Inc. -10.36% 57.08% 4.07% 0.70%
Danaher Corp. -3.94% 3.48% -1.55% 16.41%
Eli Lilly & Co. 29.18% 28.84% 11.38% 16.60%
Gilead Sciences Inc. -11.79% 1.04% -2.92% -2.34%
Johnson & Johnson 10.61% -21.13% 19.84% 3.75%
Merck & Co. Inc. 6.20% 3.16% 0.46% 25.14%
Pfizer Inc. -11.48% 30.66% 24.95% -7.11%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 25.51% 1.17% 11.07% 43.54%
Thermo Fisher Scientific Inc. 2.28% 4.96% -1.78% 43.38%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 42.13% 61.24% 14.07% 18.20%
대차대조표 기준 발생 비율부문
제약, 생명공학 및 생명과학 1.64% 7.36% 4.84% 6.18%
대차대조표 기준 발생 비율산업
의료 5.24% 8.72% 3.57% 4.72%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 81,74426,566 = 55,178

2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 55,17856,977 = -1,799

3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,799 ÷ [(55,178 + 56,977) ÷ 2] = -3.21%

4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

재무비율 묘사 회사
대차대조표 기준 발생 비율 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. Bristol-Myers Squibb Co.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다.

현금 흐름표 기반 발생 비율

Bristol-Myers Squibb Co., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산

US$ 단위: 백만 달러

Microsoft Excel
2024. 12. 31. 2023. 12. 31. 2022. 12. 31. 2021. 12. 31. 2020. 12. 31.
BMS에 기인한 순이익(손실) (8,948) 8,025 6,327 6,994 (9,015)
덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 15,190 13,860 13,066 16,207 14,052
덜: 투자 활동에 사용된 순현금 (21,352) (2,295) (1,062) (538) (10,859)
현금 흐름표 기반 총 발생액 (2,786) (3,540) (5,677) (8,675) (12,208)
재무비율
현금 흐름표 기반 발생 비율1 -4.97% -5.99% -9.10% -12.73%
벤치 마크
현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2
AbbVie Inc. 10.32% -24.89% -16.25% -10.28%
Amgen Inc. -11.16% 52.47% 8.81% -12.87%
Danaher Corp. -1.25% 8.20% 1.44% 18.48%
Eli Lilly & Co. 28.52% 28.13% 10.32% 5.30%
Gilead Sciences Inc. -18.05% -0.19% -4.95% -4.86%
Johnson & Johnson 10.58% 13.66% 10.78% 8.23%
Merck & Co. Inc. 5.00% 2.23% 0.61% 29.09%
Pfizer Inc. -5.24% 19.96% 18.46% 13.18%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 12.04% 14.35% 18.61% 49.24%
Thermo Fisher Scientific Inc. 4.71% 3.80% -0.06% 34.69%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 43.34% 62.03% -14.45% 1.38%
현금 흐름표 기반 발생 비율부문
제약, 생명공학 및 생명과학 2.07% 9.68% 2.52% 8.19%
현금 흐름표 기반 발생 비율산업
의료 3.82% 9.13% 3.06% 6.04%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -2,786 ÷ [(55,178 + 56,977) ÷ 2] = -4.97%

2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

재무비율 묘사 회사
현금 흐름표 기반 발생 비율 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. Bristol-Myers Squibb Co.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다.