대차 대조표: 자산

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

자산은 과거 사건의 결과로 회사가 통제하고 미래의 경제적 이익이 기업으로 흘러 들어갈 것으로 예상되는 자원입니다.

Diamondback Energy Inc., 연결 대차 대조표: 자산

US$ 단위: 백만 달러

	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.	2017. 12. 31.
현금 및 현금성자산	654)	104)	123)	215)	112)
제한된 현금	18)	4)	5)	—)	—)
미수금, 연대이자 및 기타, 순	72)	56)	186)	96)	73)
미수금, 석유 및 천연 가스 판매, 순	598)	281)	429)	297)	159)
재고	62)	33)	37)	38)	9)
파생상품	13)	1)	46)	231)	1)
미수소득세	1)	100)	19)	—)	—)
선불 비용 및 기타 유동 자산	28)	23)	24)	50)	5)
유동 자산	1,446)	602)	869)	925)	359)
재산 및 장비, 그물	20,619)	16,214)	21,835)	20,372)	7,344)
에스크로에 보관된 자금	12)	51)	—)	—)	6)
지분법 투자	613)	533)	479)	1)	—)
파생상품	4)	—)	7)	—)	—)
이연 소득세, 순	40)	73)	142)	97)	—)
부동산 투자, 순	88)	101)	109)	116)	—)
기타 자산	76)	45)	90)	85)	62)
장기 자산	21,452)	17,017)	22,662)	20,671)	7,412)
총 자산	22,898)	17,619)	23,531)	21,596)	7,771)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).

유동 자산의 변화와 구성

2017년과 비교했을 때, 2018년 유동 자산은 상당히 증가하여 925백만 달러에 달했으며, 이후 2019년 869백만 달러, 2020년 602백만 달러, 2021년 1,446백만 달러로 변동이 있었다. 특히 2018년과 2021년 사이에 큰증가가 나타났으며, 이는 현금 및 현금성 자산과 유사한 패턴을 보이고 있다. 현금 및 현금성자산은 2018년 급증 후 2020년 감소했으며, 2021년에 다시 크게 증가하였다. 이는 유동성 확보와 관련된 회사의 전략적 대응일 가능성을 시사한다.

현금 및 현금성자산과 제한된 현금

현금 및 현금성자산은 2017년 112백만 달러에서 2021년 654백만 달러로 증가하는 추세를 보여, 유동성과 현금 보유능력이 향상된 것을 반영한다. 반면 제한된 현금은 2019년 이후 2021년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있는데, 이는 일부 자산이 제한적으로 사용 가능하다는 점을 나타낸다.

단기 채권 및 수취채권

미수금, 연대이자 및 기타 항목은 2017년 73백만 달러에서 2019년 186백만 달러로 상승한 후, 2020년 56백만 달러로 다소 감소하였고, 2021년에 다시 증가하였다. 석유 및 천연가스 판매 미수금은 꾸준히 증가하여 2017년 159백만 달러에서 2021년 598백만 달러에 이르렀으며, 이로 인해 관련 매출 채권 회수 및 판매 활동이 활발했음을 유추할 수 있다.

재고자산과 파생상품

재고는 2017년 9백만 달러에서 2021년 62백만 달러로 증가하였다. 이는 생산량 또는 재고 회전율에 변화가 있었음을 암시한다. 파생상품은 2018년 급증했으며, 이후 2020년 다시 증가하는 추세를 보였으며, 이는 가격 헤지 또는 위험 관리 활동의 일환일 가능성이 있다.

특히 2018년 파생상품이 크게 증가한 점은 대비 포지션 형성 또는 위험 회피를 위한 전략적 운용을 시사한다.

장기 자산과 부동산 투자

장기 자산은 2017년 7,412백만 달러에서 2021년 21,452백만 달러로 증가하여, 회사의 자본적 투자와 자산 규모 확대를 보여준다. 부동산 투자는 꾸준히 유지되거나 약간 감소하는 추세를 보이나, 지속적인 투자 활동을 반영한다.

이와 병행하여, 토지와 광업권 등 자본적 지출이 지속적으로 이루어지고 있음을 나타낸다.

총 자산의 추이와 강점

총 자산은 2017년 7,771백만 달러에서 2021년 22,898백만 달러로 증가하는 성장을 지속하였다. 이는 규모 확대와 함께 자산 포트폴리오의 확장을 의미하며, 특히 부동산 관련 자산과 유동 자산 강화가 주된 원인임을 알 수 있다.

전반적으로, 회사는 자산 규모를 대폭 늘리면서 유동성과 장기 자산의 균형을 유지하는 전략을 추구한 것으로 보인다. 이러한 변화는 생산 능력의 확장 또는 기업인수, 또는 신사업 투자와 관련되었을 가능성을 시사한다.

Diamondback Energy Inc. (NASDAQ:FANG)

대차 대조표: 자산

자산: 선택한 구성 요소

유동 자산: 선택한 구성 요소