Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2019년 10억 달러 미만에서 2021년 13억 7,900만 달러, 2022년 17억 9,100만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2023년에는 -1억 2,900만 달러로 감소하여 상당한 변화를 보였습니다. 이러한 변동성은 수익성에 영향을 미치는 요인에 대한 추가적인 조사가 필요함을 시사합니다.

지연

지연은 2019년 -1억 달러에서 2020년에는 데이터가 누락되었고, 2021년에는 -2억 9,600만 달러, 2022년에는 -5억 7,800만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 9억 100만 달러로 크게 증가하여 이전 몇 년간의 추세와 대조를 이룹니다. 이러한 급격한 증가는 미래 수익에 대한 잠재적 영향을 고려하여 면밀히 검토해야 합니다.

소득세에 대한 충당금(혜택)

소득세에 대한 충당금(혜택)은 2019년 -1억 달러에서 2020년 3억 달러, 2021년 10억 8,300만 달러, 2022년 12억 1,300만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 7억 7,200만 달러로 감소했지만, 여전히 이전 몇 년간의 수준은 높은 편입니다. 이러한 추세는 세금 전략 및 수익성에 미치는 영향에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

전반적으로 데이터는 상당한 변동성을 나타내며, 특히 전류와 지연 항목에서 두드러집니다. 이러한 추세는 수익성, 현금 흐름 및 세금 전략에 영향을 미치는 요인에 대한 추가적인 조사를 통해 더 잘 이해할 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 연방 법정 세율은 2019년부터 2023년까지 일관되게 21%로 유지되었습니다.

평가충당금 변동

2019년 -33%에서 2020년 -47.4%로 감소한 후 2021년에는 -5.4%로 크게 증가했습니다. 2022년 데이터는 누락되었으며, 2023년에는 -52.6%로 다시 감소했습니다. 이러한 변동성은 평가충당금에 대한 회계 처리 방식의 변화 또는 기초 자산의 가치 평가 변경을 시사할 수 있습니다.

해외파생무형소득

2019년 -0.2%에서 2020년에는 데이터가 누락되었고, 2021년에는 -4.8%로 감소했습니다. 2022년에는 -7.4%로 더욱 감소한 후 2023년에는 0.2%로 증가했습니다. 이러한 추세는 해외 무형 자산과 관련된 소득의 변동성을 나타냅니다.

주식 기반 보상 횡재

2019년에는 데이터가 누락되었고, 2020년에는 19.8%로 크게 증가했습니다. 이후 2021년에는 -2.6%로 감소하고, 2022년에는 -1.6%로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 2.4%로 다시 증가했습니다. 이는 주식 기반 보상 프로그램의 변화 또는 주가 변동에 따른 영향을 반영할 수 있습니다.

연방 연구 개발 크레딧

2019년 2.5%에서 2020년 3.8%로 증가한 후 2021년에는 -0.7%로 감소하고, 2022년에는 -0.5%로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 4.6%로 크게 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동에 대한 세금 공제 혜택의 변화를 나타냅니다.

주 세금, 연방 혜택 순

2019년 7.9%에서 2020년 3.6%로 감소한 후 2021년에는 0.5%로 크게 감소하고, 2022년에는 0.4%로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 5.7%로 다시 증가했습니다. 이는 주 세금과 연방 세금 혜택 간의 차이 변화를 반영합니다.

공제되지 않는 항목

2019년 1.6%에서 2020년 -0.8%로 감소한 후 2021년과 2022년에는 데이터가 누락되었습니다. 2023년에는 -0.4%로 소폭 증가했습니다. 이는 세금 공제 대상이 아닌 항목의 변화를 나타냅니다.

다른

2019년 0.2%에서 2020년 -0.3%로 감소한 후 2021년에는 0.1%로 소폭 증가하고, 2022년에는 0.8%로 크게 증가했습니다. 2023년에는 -0.5%로 감소했습니다. 이는 기타 세금 관련 항목의 변동성을 나타냅니다.

실효세율

2019년과 2020년에는 데이터가 누락되었고, 2021년에는 8.1%로 증가했습니다. 2022년에는 12.7%로 더욱 증가한 후 2023년에는 -19.6%로 크게 감소했습니다. 실효세율의 변동성은 위에 언급된 개별 세금 항목의 변화와 전반적인 세금 전략의 영향을 반영합니다.

전반적으로 데이터는 다양한 세금 항목에서 상당한 변동성을 보여줍니다. 특히 평가충당금 변동과 실효세율의 변동성이 두드러집니다. 이러한 변화의 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 분석과 정보가 필요합니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 순영업손실 이월수는 2019년 2억 6,800만 달러에서 2023년 9,000만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 주식 기반 보상은 2019년 4,400만 달러에서 2023년 1억 1,100만 달러로 꾸준히 증가했습니다.

자본화된 라이선스, 연구 개발 및 시작 비용은 2019년 2,000만 달러에서 2023년 14억 4,900만 달러로 급격하게 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동 및 관련 비용의 상당한 증가를 시사합니다. 세액 공제 이월은 2019년 7,700만 달러에서 2023년 1억 4,000만 달러로 증가했습니다.

운용리스 부채는 2019년 2,700만 달러에서 2023년 1억 5,400만 달러로 증가했습니다. 리스부채 파이낸싱은 2019년 1,100만 달러에서 2023년 1억 3,900만 달러로 증가했습니다. 그 외의 포괄 소득은 2021년 1억 600만 달러, 2023년 3,400만 달러로 보고되었습니다. 재고 준비금 및 자본화는 2021년 8,600만 달러, 2023년 2억 5,000만 달러로 보고되었습니다.

도매업자 지불 거절, 할인 및 수수료는 2023년에 9,200만 달러로 보고되었고, 반품 및 기타 수수료는 2023년에 1억 2,900만 달러로 보고되었습니다. 다른 항목은 2019년 6,100만 달러에서 2023년 9,000만 달러 사이에서 변동했습니다. 이연법인세 자산, 총액은 2019년 5억 700만 달러에서 2023년 26억 7,800만 달러로 크게 증가했습니다.

가치평가충당금은 2019년 -4억 7,100만 달러에서 2023년 -22억 2,400만 달러로 감소했습니다. 이연법인세자산(평가충당금 순)은 2019년 3,700만 달러에서 2023년 4억 5,400만 달러로 증가했습니다. 사용권 자산, 자금 조달 및 운영은 2019년부터 2023년까지 음수 값을 유지하며 점진적으로 감소했습니다.

재산, 공장 및 장비는 2019년 -900만 달러에서 2023년 -1억 700만 달러로 감소했습니다. 이연법인세 부채는 2019년 -3,700만 달러에서 2023년 -3억 8,800만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세자산(부채)은 2021년 3억 2,600만 달러, 2023년 9억 8,200만 달러로 보고되었습니다.

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간은 2019년부터 2023년까지입니다.

이연법인세 자산

2019년과 2020년에는 해당 항목에 대한 데이터가 존재하지 않습니다. 2021년 12월 31일 기준으로 326백만 달러로 처음 보고되었습니다. 2022년에는 982백만 달러로 크게 증가했으며, 2023년에는 81백만 달러로 감소했습니다. 전반적으로 이 자산은 상당한 변동성을 보입니다.

이연법인세 부채

2019년, 2020년, 2021년에는 해당 항목에 대한 데이터가 존재하지 않습니다. 2022년에는 15백만 달러로 처음 보고되었으며, 2023년에도 동일한 수준을 유지했습니다. 이 부채는 분석 기간 동안 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.

이연법인세 자산의 급격한 증가는 잠재적인 세금 혜택의 인식 또는 일시적인 차이의 증가를 나타낼 수 있습니다. 반면, 2023년의 감소는 세금 혜택의 감소 또는 일시적인 차이의 감소를 시사할 수 있습니다. 이연법인세 부채의 존재는 미래의 세금 납부 의무를 나타냅니다.

두 항목 모두에 대한 데이터가 일부 기간에 누락되어 추세를 완전히 파악하는 데 제한이 있습니다. 추가적인 정보와 맥락이 이러한 변동의 원인을 이해하는 데 도움이 될 것입니다.

재무 데이터 분석 결과, 총 자산은 2019년부터 2021년까지 상당한 증가세를 보였습니다. 2019년 1589백만 달러에서 2021년 24669백만 달러로 증가했으며, 이는 자산 규모가 급격히 확대되었음을 나타냅니다. 2022년에는 25858백만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 18426백만 달러로 감소하여 자산 규모가 축소되는 추세를 보였습니다.

총 부채 또한 2019년부터 2021년까지 증가하는 경향을 나타냈습니다. 2019년 415백만 달러에서 2021년 10524백만 달러로 증가했으며, 2022년에는 6735백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 4572백만 달러로 추가 감소하여 부채 규모가 감소하는 추세를 보였습니다.

주주의 자본은 2019년부터 2021년까지 급격히 증가했습니다. 2019년 1175백만 달러에서 2021년 14145백만 달러로 증가했으며, 2022년에는 19123백만 달러로 더욱 증가했습니다. 그러나 2023년에는 13854백만 달러로 감소하여 주주의 자본 규모가 축소되는 추세를 보였습니다.

순이익(손실)은 2019년과 2020년에 적자를 기록했지만, 2021년에는 12202백만 달러의 상당한 이익을 기록하며 흑자 전환되었습니다. 2022년에도 8362백만 달러의 이익을 유지했지만, 2023년에는 -4714백만 달러로 다시 적자를 기록했습니다. 이러한 순이익의 변동성은 사업 환경의 변화 또는 특정 요인에 대한 민감성을 시사합니다.

총 자산 추세

2019년에서 2021년까지 급격한 증가 후 2023년 감소

총 부채 추세

2019년에서 2021년까지 증가 후 2022년과 2023년 감소

주주의 자본 추세

2019년에서 2022년까지 급격한 증가 후 2023년 감소

순이익(손실) 추세

2019년과 2020년 적자, 2021년과 2022년 흑자, 2023년 다시 적자

전반적으로, 2019년부터 2021년까지는 자산, 부채, 주주의 자본이 모두 증가하는 성장세를 보였으며, 순이익 또한 흑자 전환되었습니다. 그러나 2023년에는 자산, 주주의 자본 규모가 감소하고 순이익이 다시 적자를 기록하면서 성장세가 둔화되는 모습을 보였습니다. 이러한 변화는 외부 환경 요인 또는 내부 경영 전략의 변화에 기인할 수 있습니다.

제공된 재무 데이터는 특정 기간 동안의 여러 재무 비율의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 데이터는 상당한 변동성과 특정 비율에서 뚜렷한 추세를 나타냅니다.

수익성 비율

순이익률은 2019년에서 2020년 사이에 상당한 개선을 보였지만, 이후 2022년에는 음수로 전환되었고 2023년에도 낮은 수준을 유지했습니다. 조정된 순이익률은 유사한 패턴을 따랐습니다. 이는 수익성이 크게 변동하고 있음을 시사합니다.

자산 활용도 비율

총 자산 회전율은 2020년에 크게 증가한 후 2021년에 안정되었지만, 2022년과 2023년에 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 유사한 추세를 보였습니다. 이는 자산 활용 효율성이 시간이 지남에 따라 변동하고 있음을 나타냅니다.

레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년에 최고점을 찍은 후 점차 감소하여 2023년에는 초기 수준으로 돌아왔습니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 유사한 패턴을 보였습니다. 이는 회사가 부채 사용을 조절하고 있음을 시사합니다.

수익률 비율

자기자본이익률(ROE)은 2020년과 2021년에 상당한 증가를 보였지만, 2023년에는 음수로 전환되었습니다. 조정된 자기자본비율은 유사한 패턴을 보였습니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 2021년에 최고점을 찍은 후 2023년에 감소했습니다. 조정된 ROA 비율은 유사한 추세를 보였습니다. 이는 투자 자본에 대한 수익성이 변동하고 있음을 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 수익성 비율과 수익률 비율에서 상당한 변동성을 보여줍니다. 자산 활용도 비율은 감소 추세를 보이고 있으며, 레버리지 비율은 상대적으로 안정적으로 유지되고 있습니다. 이러한 추세는 회사의 운영 및 재무 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익(손실)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 각각 손실이 발생했으며, 손실 규모는 유사한 수준을 유지했습니다.

2021년에는 순이익이 괄목할 만하게 증가하여 122억 2천만 달러를 기록했습니다. 이는 이전 두 해의 손실에서 극적인 전환을 나타냅니다. 2022년에도 순이익은 83억 6천 2백만 달러로 높은 수준을 유지했습니다.

그러나 2023년에는 순이익이 다시 감소하여 47억 1천 4백만 달러의 손실을 기록했습니다. 이는 2021년과 2022년의 높은 이익에 비해 상당한 감소세입니다.

조정 순이익(손실) 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2019년과 2020년에는 손실이 발생했으며, 2021년에는 119억 6천만 달러의 이익을 기록했습니다. 2022년에는 조정 순이익이 77억 8천 4백만 달러로 감소했고, 2023년에는 38억 1천 3백만 달러의 손실을 보였습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

2019년과 2020년에는 마이너스 값을 기록했으며, 2021년에는 69.04%로 급증했습니다. 2022년에는 45.36%로 감소했고, 2023년에는 -70.66%로 다시 마이너스 값을 기록했습니다.

순이익률(조정)

2019년과 2020년에는 마이너스 값을 기록했으며, 2021년에는 67.36%로 급증했습니다. 2022년에는 42.22%로 감소했고, 2023년에는 -57.16%로 다시 마이너스 값을 기록했습니다.

전반적으로 순이익률은 순이익(손실)의 변동성을 반영하여 큰 폭의 변화를 보였습니다. 2021년과 2022년에는 높은 이익률을 기록했지만, 2023년에는 다시 마이너스 이익률로 전환되었습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 보였습니다.

총 자산

총 자산은 2019년 말 15억 8,900만 달러에서 2020년 말 73억 3,700만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2021년 말에는 246억 6,900만 달러, 2022년 말에는 258억 5,800만 달러로 지속적으로 증가했습니다. 그러나 2023년 말에는 184억 2,600만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 말 15억 8,900만 달러에서 2020년 말 73억 3,700만 달러로 증가했으며, 2021년 말에는 243억 4,300만 달러, 2022년 말에는 248억 7,600만 달러로 증가했습니다. 2023년 말에는 183억 4,500만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 동일한 수준을 유지했습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2020년 0.03으로 처음 기록되었으며, 2021년에는 0.72로 크게 증가했습니다. 2022년에는 0.71로 소폭 감소했지만, 2023년에는 0.36으로 다시 감소했습니다. 이는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 2021년과 2022년에 높았으나, 2023년에 감소했음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년 0.03으로 시작하여 2021년에는 0.73, 2022년에는 0.74로 증가했습니다. 2023년에는 0.36으로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 거의 동일한 수준을 유지했습니다.

전반적으로 자산 규모는 2020년부터 2022년까지 증가했지만, 2023년에는 감소했습니다. 자산 회전율은 2021년과 2022년에 증가했지만, 2023년에는 감소하여 자산 활용 효율성이 저하되었음을 나타냅니다.

총 자산

총 자산은 2019년에서 2021년 사이에 상당한 증가세를 보였습니다. 2019년 1589백만 달러에서 2021년 24669백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 25858백만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 18426백만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 1589백만 달러에서 2021년 24343백만 달러로 증가했으며, 2022년에는 24876백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 18345백만 달러로 감소했습니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2019년에서 2021년 사이에 급격하게 증가했습니다. 2019년 1175백만 달러에서 2021년 14145백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 19123백만 달러로 추가 증가했지만, 2023년에는 13854백만 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 1175백만 달러에서 2021년 13819백만 달러로 증가했으며, 2022년에는 18141백만 달러로 추가 증가했습니다. 2023년에는 13788백만 달러로 감소했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년에 2.86으로 최고점을 기록한 후 감소하는 추세를 보였습니다. 2019년 1.35에서 2020년 2.86으로 증가한 후, 2021년 1.74, 2022년 1.35, 2023년 1.33으로 감소했습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율은 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2020년에 2.86으로 최고점을 기록한 후 감소하는 추세를 보였습니다. 2019년 1.35에서 2020년 2.86으로 증가한 후, 2021년 1.76, 2022년 1.37, 2023년 1.33으로 감소했습니다.

전반적으로 자산과 주주 자본은 2019년부터 2022년까지 증가했지만, 2023년에는 감소했습니다. 재무 레버리지 비율은 2020년에 최고점을 기록한 후 감소하여, 2022년과 2023년에 안정적인 수준을 유지했습니다.

최근 몇 년간 순이익(손실)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 손실이 발생했으며, 각각 -514백만 달러, -747백만 달러를 기록했습니다. 그러나 2021년에는 12202백만 달러로 급격히 증가하여 괄목할 만한 이익을 달성했습니다. 2022년에는 이익이 8362백만 달러로 감소했지만 여전히 양호한 수준을 유지했습니다. 2023년에는 -4714백만 달러로 다시 손실이 발생했습니다.

조정 순이익(손실) 추세는 순이익(손실)과 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 손실이 각각 -515백만 달러, -747백만 달러를 기록했습니다. 2021년에는 11906백만 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 7784백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 -3813백만 달러의 손실을 기록했습니다.

주주의 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 1175백만 달러에서 2022년 19123백만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 13854백만 달러로 감소했지만, 여전히 2019년보다 훨씬 높은 수준입니다.

조정된 주주 자본 역시 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 1175백만 달러에서 2022년 18141백만 달러로 증가했으며, 2023년에는 13788백만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 순이익(손실)의 변동성에 따라 크게 변동했습니다. 2019년 -43.75%, 2020년 -29.17%로 음수 값을 기록했으며, 2021년에는 86.26%로 급증했습니다. 2022년에는 43.73%로 감소했고, 2023년에는 -34.03%로 다시 음수 값을 기록했습니다.

조정된 자기자본이익률(ROE)은 자기자본이익률(ROE)과 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년 -43.86%, 2020년 -29.17%로 음수 값을 기록했으며, 2021년에는 86.16%로 급증했습니다. 2022년에는 42.91%로 감소했고, 2023년에는 -27.65%로 다시 음수 값을 기록했습니다.

최근 몇 년간 순이익(손실)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년과 2020년에는 손실이 발생했으며, 각각 -514백만 달러, -747백만 달러를 기록했습니다. 그러나 2021년에는 12202백만 달러로 급격히 증가하여 괄목할 만한 이익을 달성했습니다. 2022년에는 이익이 8362백만 달러로 감소했지만 여전히 양호한 수준을 유지했습니다. 2023년에는 -4714백만 달러로 다시 손실이 발생했습니다.

조정 순이익(손실) 추세는 순이익(손실)과 유사한 패턴을 따랐습니다. 2019년과 2020년에는 손실이 각각 -515백만 달러, -747백만 달러를 기록했습니다. 2021년에는 11906백만 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 7784백만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 -3813백만 달러로 손실이 발생했습니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 1589백만 달러에서 2021년 24669백만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년에는 25858백만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 18426백만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 1589백만 달러에서 2021년 24343백만 달러로 증가했으며, 2022년에는 24876백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 18345백만 달러로 감소했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 순이익(손실)의 변동성에 따라 크게 변동했습니다. 2019년에는 -32.34%, 2020년에는 -10.18%를 기록하며 마이너스를 나타냈습니다. 2021년에는 49.46%로 급증했으며, 2022년에는 32.34%로 감소했습니다. 2023년에는 -25.58%로 다시 마이너스로 전환되었습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 자산수익률(ROE) 비율과 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년에는 -32.42%, 2020년에는 -10.18%를 기록했습니다. 2021년에는 48.91%로 크게 증가했으며, 2022년에는 31.29%로 감소했습니다. 2023년에는 -20.78%로 마이너스로 전환되었습니다.