현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Moderna Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.
순이익(손실)	(4,714)	8,362)	12,202)	(747)	(514)
주식 기반 보상	305)	226)	142)	93)	81)
감가상각 및 상각	621)	348)	232)	31)	31)
임차자산 비용	—)	—)	—)	62)	—)
투자의 상각/적립	(61)	31)	54)	10)	(4)
지분투자손실, 순이익	35)	—)	—)	—)	—)
이연 소득세	828)	(559)	(318)	—)	—)
그 외 비현금 품목	7)	28)	—)	—)	—)
미수금, 순	493)	1,790)	(1,784)	(1,385)	7)
선불 비용 및 기타 자산	974)	(1,699)	(489)	(241)	10)
목록	747)	492)	(1,394)	(47)	—)
사용권 자산, 운영 리스	(605)	21)	(58)	(11)	(6)
미지급금	13)	240)	204)	12)	(24)
미지급 부채	(340)	612)	989)	388)	(3)
이연된 수익	(2,060)	(4,157)	2,824)	3,842)	(44)
납부 소득세	15)	(828)	876)	—)	—)
운용리스 부채	551)	(14)	17)	12)	13)
다른 책임	73)	88)	123)	6)	(6)
자산·부채의 변동, 사업취득순	(139)	(3,455)	1,308)	2,577)	(54)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	1,596)	(3,381)	1,418)	2,774)	55)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	(3,118)	4,981)	13,620)	2,027)	(459)
유가증권 매입	(3,760)	(11,435)	(12,652)	(2,956)	(1,145)
유가증권의 만기로부터의 수익금	5,575)	3,151)	1,338)	1,137)	993)
유가증권 매각대금	3,206)	3,548)	3,105)	215)	169)
부동산, 공장 및 장비 구매	(707)	(400)	(284)	(67)	(32)
사업 인수, 순 현금 취득	(85)	—)	—)	—)	—)
전환사채 및 지분증권 투자	(23)	(40)	(30)	—)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	4,206)	(5,176)	(8,523)	(1,672)	(15)
보통주 공모로 인한 수익금, 발행 비용 순	—)	—)	—)	1,853)	—)
지분 계획을 통한 보통주 발행 수익금	46)	65)	124)	187)	50)
소비세를 포함한 보통주 환매	(1,153)	(3,329)	(857)	—)	—)
리스 부채 융자에 대한 비용	(270)	(184)	(140)	(6)	1)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(1,377)	(3,448)	(873)	2,033)	51)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	(289)	(3,643)	4,224)	2,388)	(423)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 연초	3,217)	6,860)	2,636)	248)	670)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 연말	2,928)	3,217)	6,860)	2,636)	248)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Moderna Inc.의 영업활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 감소했다.
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Moderna Inc.의 투자 활동으로 제공된 순현금(사용)은 2021년에서 2022년, 2022년에서 2023년 사이에 증가했습니다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Moderna Inc.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준에 미치지 못했다.

Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

현금 흐름표