Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

순이익(손실) 추세

2019년과 2020년에는 적자로 나타나, 각각 약 514백만 달러와 747백만 달러의 손실이 기록되었으며, 이 기간 동안 적자 규모는 다소 증가하는 경향이 관찰됩니다. 2021년에는 손익 규모가 급증하여 약 12,202백만 달러의 순이익을 기록했으며, 이후 2022년에는 약 8,362백만 달러로 하락했으나 여전히 상당한 흑자를 유지하였습니다. 그러나 2023년에는 다시 약 4,714백만 달러의 적자로 전환되어 큰 변화와 변동성을 보여줍니다.

세후 순영업이익 (NOPAT) 추세

2019년에는 약 605백만 달러의 손실에서 시작하여, 2020년에는 약 3,091백만 달러의 수익으로 급증하였습니다. 이후 2021년에는 약 14,737백만 달러로 최대치를 기록하였으며, 2022년에는 약 3,520백만 달러로 다시 감소하였습니다. 2023년에는 약 5,414백만 달러의 적자를 기록하였으며, 이로 인해 상당한 변동성과 수익성 흐름의 변화가 나타났습니다.

전반적으로, 2019년 이후로 수익성 측면에서 상당한 변동성을 보여주고 있으며, 2021년에 최고 수준의 영업 이익과 순이익을 기록하는 성과를 보였으나, 이후에는 수익성과 영업이익이 크게 하락하여 적자 전환하는 등 불확실성과 변동성을 지니는 경향이 나타납니다. 이러한 패턴은 최근 몇 년간의 시장 환경, 개발 활동, 비용 구조 등에 따른 영향을 반영할 수 있습니다.

소득세에 대한 충당금(혜택) 분석

해당 항목은 2019년에는 마이너스 값을 보여주었으며, 이는 잠정적 충당금 또는 충족되지 않은 세금 혜택 등을 나타낼 수 있습니다. 2020년에는 충당금이 급격히 증가하여 1,083백만 달러를 기록하였으며, 이후 2021년에는 약 1,213백만 달러로 다소 상승하는 모습을 보였습니다. 2022년에는 충당금이 다시 증가하여 772백만 달러에 이르렀으나, 2023년에는 191백만 달러로 감소하는 추세를 보여, 특정 세무 상황이나 정책 변화에 따른 조정이 있었음을 시사할 수 있습니다.

현금 영업세 분석

초기인 2019년과 2020년에는 각각 마이너스와 작은 플러스 값을 기록하여 상반된 현금 유입/유출 상황을 나타냈으며, 2021년에는 현금 영업세가 대폭 증가하여 1,381백만 달러를 기록, 영업활동에서 많은 현금이 창출되었음을 보여줍니다. 2022년에는 이 수치가 1,763백만 달러로 계속 증가하여, 영업활동이 매우 활발했음을 알 수 있습니다. 반면 2023년에는 -191백만 달러로 급격히 감소하는데, 이는 영업활동에서 발생한 현금 유출이 증가했거나 일시적 혹은 구조적 요인에 따른 것으로 해석할 수 있습니다. 전체적으로, 이 항목은 회사의 영업활동이 강한 수익성과 현금 창출 능력을 보여준 기간과, 이후 일부 어려움 또는 변동성을 겪은 시기를 반영하고 있습니다.

총 부채 및 임대

2019년부터 2023년까지 총 부채와 임대 부채의 규모는 지속적으로 증가하는 경향이 나타났습니다. 2019년 136백만 달러에서 시작하여 2022년에는 1,200백만 달러를 기록하며 급격한 증가를 보였으며, 2023년에는 1,243백만 달러로 소폭 상승하였습니다. 이 증가 추세는 회사가 자본 조달 또는 부채를 통해 성장 자금을 확보하고 있음을 시사합니다.

주주의 자본

2020년 이후 주주의 자본은 급격히 증가하는 모습이 관찰됩니다. 2019년 1,175백만 달러에서 2020년 2,561백만 달러로 상승하였으며, 2021년에는 14,145백만 달러로 폭발적으로 증가하였습니다. 이후 2022년과 2023년에는 각각 19,123백만 달러와 13,854백만 달러로 변화하였으며, 2022년의 정점 이후 다소 감소하는 양상을 보여줍니다. 이는 기업의 자본 구조가 확장되면서 주주들이 보유한 자본이 큰 폭으로 증가했음을 반영합니다.

투자 자본

투자 자본 역시 급격한 상승을 보였으며, 2019년 481백만 달러에서 2020년 4,183백만 달러로 증가하였고, 2021년에는 10,693백만 달러로 급증하였습니다. 이후 2022년과 2023년에는 각각 7,126백만 달러와 5,263백만 달러로 감소하는 모습을 볼 수 있는데, 이는 투자 활동의 규모가 일부 축소되거나 재조정되었음을 시사할 수 있습니다. 이러한 변화는 기업의 전략적 투자 결정이나 자본 배분 방침 변화에 따른 것일 가능성이 있습니다.