수익성 비율 분석
수익성 비율은 자원(자산)에서 수익성 있는 매출을 창출할 수 있는 회사의 능력을 측정합니다.
Profitability ratios (요약)
Allergan PLC, 수익성 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
- 매출총이익률(Gross profit margin ratio)
- 이 지표는 전체 매출 대비 매출총이익의 비율을 나타내며, 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다. 2016년까지 급격한 상승을 보여 87.23%에 도달했으며, 이후 2017년과 2018년에도 86% 내외의 안정적인 수준을 유지하다가 2019년에는 약간 하락하여 84.5%를 기록하였습니다. 이는 제품 또는 서비스의 원가 구조가 비교적 안정적임을 시사하지만, 일부 원가 상승이나 가격 압박으로 인한 영향을 반영할 수 있습니다.
- 영업이익률(%)(Operating profit margin)
- 영업이익률은 회사의 영업활동에서 발생하는 이익을 나타내며, 2015년에는 -20%로 적자를 기록하다가 2016년부터 2018년까지 점진적으로 개선되어 2018년에는 -39.57%까지 악화된 후, 2019년에는 일부 회복되어 -27.63%를 기록하였습니다. 전체적으로 영업이익률은 부정적인 추세를 유지하고 있으며, 영업비용 또는 수익성의 낮은 수준이 지속되고 있음을 보여줍니다.
- 순이익률(Net Profit Margin Ratio)
- 이 지표는 순이익을 매출로 나눈 비율을 나타내며, 2015년에는 25.98%로 양호한 수준을 기록하였으나, 2016년에는 큰 폭으로 상승하여 102.76%를 기록하며 특히 이례적이거나 일시적인 수치일 가능성을 내포하고 있습니다. 이후 2017년부터 2019년까지는 다시 음전환되어 각각 -25.88%, -32.28%, -32.76%를 나타내며, 순이익이 적자임을 보여줍니다. 이는 비용 압박 또는 일회성 손실로 인한 것으로 해석할 수 있습니다.
- 자기자본비율(ROE)
- ROE는 자기자본에 대한 순이익의 비율로, 2015년에는 긍정적이면서도 낮았던 5.11%를 기록했으나, 2016년 급증하여 19.65%를 나타냈습니다. 그러나 이후에는 계속해서 적자를 기록하면서 2017년 이후 음수인 -5.59%, -7.83%, -9.06%로 낮은 수준에 머물러 있습니다. 이는 자본에 대한 수익성이 감소하고 있음을 반영합니다.
- 자산수익률비율(ROA)
- ROA는 회사의 전체 자산에 대한 순이익의 비율을 보여주며, 2015년 2.88%에서 2016년 급증하여 11.61%를 기록하였으나, 이후 2017년부터 2019년까지는 모두 적자 구간에 진입하여 -3.49%, -5.01%, -5.57%로 나타났습니다. 이는 자산 운용의 효율성이 저하되거나 손실로 인해 수익성이 악화된 것으로 보입니다.
판매 수익률
ROI(Return on Investment) 비율
매출총이익률(Gross profit margin ratio)
Allergan PLC, 매출총이익률(Gross Profit Margin Ratio)계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 총이익 | 13,595,800) | 13,596,000) | 13,772,700) | 12,709,800) | 10,260,600) | |
| 순 매출 | 16,088,900) | 15,787,400) | 15,940,700) | 14,570,600) | 15,071,000) | |
| 수익성 비율 | ||||||
| 매출총이익률(Gross profit margin ratio)1 | 84.50% | 86.12% | 86.40% | 87.23% | 68.08% | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출총이익률(Gross profit margin ratio)경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
매출총이익률(Gross profit margin ratio) = 100 × 매출 총이익 ÷ 순 매출
= 100 × 13,595,800 ÷ 16,088,900 = 84.50%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 총이익의 추세
- 2015년에서 2017년까지는 매출 총이익이 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2017년에는 약 13,772,700천 달러로 정점을 찍었습니다. 이후 2018년에는 소폭 하락하여 13,596,000천 달러를 기록했으며, 2019년에는 거의 비슷한 수준인 13,595,800천 달러를 유지하였습니다. 이러한 흐름은 매출 총이익이 전반적으로 안정된 수준 내에서 약간의 변동을 겪고 있음을 시사합니다.
- 순 매출의 변화
- 순 매출은 2015년 약 15,071,000천 달러에서 2017년 약 15,940,700천 달러로 증가하는 경향을 보였으나, 2016년에는 소폭 감소한 후 이후 다시 상승하는 양상을 나타내고 있습니다. 2018년과 2019년에는 각각 약 15,787,400천 달러와 16,088,900천 달러로, 전반적인 상승세를 유지하며 연평균 성장세를 보여줍니다. 이는 회사의 매출 성장이 지속적으로 이루어지고 있음을 의미합니다.
- 매출총이익률의 동향
- 2015년의 매출총이익률은 68.08%에 불과했으나, 2016년에는 급증하여 87.23%에 달했습니다. 이후 2017년까지는 약 86% 수준을 유지하면서 안정적인 수익성 보였으며, 2018년에는 약 86.12%로 소폭 하락하였고 2019년에는 84.5%로 다시 감소하는 경향을 보였습니다. 전반적으로 높은 수익성 유지와 함께 약간의 변동성을 나타내며, 수익성과 관련된 효율이 다소 변동하는 추세를 확인할 수 있습니다.
영업이익률
Allergan PLC, 영업이익률계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 영업 손실 | (4,445,300) | (6,247,600) | (5,921,200) | (1,825,500) | (3,014,500) | |
| 순 매출 | 16,088,900) | 15,787,400) | 15,940,700) | 14,570,600) | 15,071,000) | |
| 수익성 비율 | ||||||
| 영업이익률1 | -27.63% | -39.57% | -37.15% | -12.53% | -20.00% | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 영업이익률경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
영업이익률 = 100 × 영업 손실 ÷ 순 매출
= 100 × -4,445,300 ÷ 16,088,900 = -27.63%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출액 추이
- 분석 기간 동안 순 매출은 비교적 안정적인 수준을 유지하는 모습을 보이고 있으며, 2015년 이후 큰 폭의 변동 없이 대체로 15억 달러대를 기록하고 있습니다. 2017년과 2018년에 소폭 상승하는 경향을 보였으며, 2019년에는 약 16억 달러로 나타나 약간의 성장을 유지하는 것으로 볼 수 있습니다. 이러한 매출액의 안정적인 흐름은 지속적인 시장 점유율 유지 또는 안정적인 고객 기반을 반영할 수 있습니다.
- 영업 손실 및 적자 수준
- 영업 손실은 전체 기간 동안 상당히 큰 규모를 유지하며, 2015년에는 약 30억달러였던 손실이 2017년에는 최대인 약 59억달러로 증가하는 모습을 보입니다. 이후 2018년과 2019년에는 각각 약 62억달러와 44억달러로 감소하는 경향을 나타냅니다. 영업 손실이 지속적으로 큰 수준인 점은 운영 효율성 또는 비용 구조에 문제가 있음을 시사할 수 있으며, 손실 규모의 변동은 사업 비용 또는 일회성 손실에 기인할 가능성도 고려됩니다.
- 영업이익률의 변화
- 영업이익률은 전반적으로 적자를 나타내고 있으며, 2015년 20%에서 2016년 12.53%로 감소 후, 2017년과 2018년에는 각각 37.15%와 39.57%로 급격히 하락하여, 영업 손실이 크게 확대되었음을 보여줍니다. 2019년에는 약 27.63%로 일부 회복되는 모습이지만, 여전히 적자인 상태임을 감안하면 수익성 향상은 도전 과제임이 분명합니다. 이는 비용 구조 또는 수익성 개선 전략의 필요성을 제기할 수 있습니다.
순이익률(Net Profit Margin Ratio)
Allergan PLC, 순이익률계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 주주에게 귀속되는 순이익(손실) | (5,271,000) | (5,096,400) | (4,125,500) | 14,973,400) | 3,915,200) | |
| 순 매출 | 16,088,900) | 15,787,400) | 15,940,700) | 14,570,600) | 15,071,000) | |
| 수익성 비율 | ||||||
| 순이익률(Net Profit Margin Ratio)1 | -32.76% | -32.28% | -25.88% | 102.76% | 25.98% | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 순이익률(Net Profit Margin Ratio)경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
순이익률(Net Profit Margin Ratio) = 100 × 주주에게 귀속되는 순이익(손실) ÷ 순 매출
= 100 × -5,271,000 ÷ 16,088,900 = -32.76%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순이익(손실)의 추세 및 변동
- 2015년에는 약 3.92억 달러의 순이익을 기록하며 양호한 수익성을 보여주었다. 2016년에는 대폭 상승하여 약 14.97억 달러로 증가하였으며, 이는 회사의 수익성이 크게 향상된 것을 나타낸다. 그러나 2017년 이후에는 적자로 전환되면서 -4.13억 달러, -5.10억 달러, -5.27억 달러로 지속적인 손실이 발생하였다. 이러한 손실의 증가는 회사의 수익성 저하 또는 비용구조 변화와 관련이 있을 수 있으며, 수익성과 관련된 도전 요인을 반영한다.
- 매출액의 변화와 안정성
- 전체 기간 동안 매출액은 비교적 안정적인 수준을 유지하였다. 2015년 약 15.07억 달러, 2016년 거의 비슷한 수준인 14.57억 달러, 그리고 2017년과 2018년 각각 약 15.94억 달러와 15.78억 달러로 나타나, 일정 범위 내에서 매출액이 변동하였다. 2019년에는 약 16.09억 달러로 약간 상승하는 추세를 보였다. 이와 같은 매출액의 안정성은 시장 점유율 또는 제품 포트폴리오의 일정한 수요에 기인할 수 있다.
- 수익성 비율(순이익률)의 분석
- 순이익률은 2015년 25.98%로 상당히 높은 수준을 기록하였다. 그러나 2016년에는 무려 102.76%로 급증하였고, 이는 매출 대비 순이익이 매우 높은 비율임을 의미한다. 이후 2017년부터 2019년까지는 마이너스 수익률을 기록하며 각각 -25.88%, -32.28%, -32.76%로 나타나, 순이익이 적자임에도 불구하고 매출액이 일정 수준 유지되었음을 보여준다. 이러한 패턴은 수익성의 변동성을 시사하며, 재무 구조 또는 원가 구조의 변화에 따른 영향을 반영할 수 있다.
자기자본비율 (ROE)
Allergan PLC, ROE계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 주주에게 귀속되는 순이익(손실) | (5,271,000) | (5,096,400) | (4,125,500) | 14,973,400) | 3,915,200) | |
| 주주 자본 | 58,173,600) | 65,114,100) | 73,821,100) | 76,192,700) | 76,591,400) | |
| 수익성 비율 | ||||||
| ROE1 | -9.06% | -7.83% | -5.59% | 19.65% | 5.11% | |
| 벤치 마크 | ||||||
| ROE경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
ROE = 100 × 주주에게 귀속되는 순이익(손실) ÷ 주주 자본
= 100 × -5,271,000 ÷ 58,173,600 = -9.06%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순이익(손실)의 추세
- 2015년에는 약 3.92억 달러의 순이익을 기록하였으며, 이후 2016년에 크게 증가하여 약 14.97억 달러를 달성하였으나, 2017년 이후부터 적자를 기록하는 것으로 나타났습니다. 2017년에는 약 4.13억 달러의 손실로 전환되었으며, 이후 손실 규모가 계속 확대되어 2019년에는 약 5.27억 달러의 적자를 보였습니다. 이러한 변화는 기업의 수익성이 일시적인 회복 후 다시 하락하는 패턴을 보여줍니다.
- 주주 자본의 변화
- 2015년부터 2019년까지 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2015년 약 76.59억 달러에서 시작하여 2019년에는 약 58.17억 달러로 감소하였으며, 이는 손익구조와 자본 조달에 어려움이 있었음을 시사합니다. 특히, 2018년과 2019년에는 각각 대폭 감소하여 기업의 자본 적정성에 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.
- ROE (자기자본이익률)의 변화
- ROE는 2015년에는 5.11%로 긍정적인 수익성을 나타냈으나, 2016년에는 급증하여 19.65%를 기록하였고, 이후 급격히 하락하여 2017년부터 음의 수치로 전환되었습니다. 2017년 이후, -5.59%와 -7.83%, -9.06%로 계속 낮아지면서, 주주 자본 대비 수익성이 악화되고 있음을 보여줍니다. 이는 기업이 이익 창출 능력을 상실하거나 적자 상황이 지속되고 있음을 반영한다고 볼 수 있습니다.
자산수익률비율 (ROA)
Allergan PLC, ROA계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 주주에게 귀속되는 순이익(손실) | (5,271,000) | (5,096,400) | (4,125,500) | 14,973,400) | 3,915,200) | |
| 총 자산 | 94,699,100) | 101,787,600) | 118,341,900) | 128,986,300) | 135,840,700) | |
| 수익성 비율 | ||||||
| ROA1 | -5.57% | -5.01% | -3.49% | 11.61% | 2.88% | |
| 벤치 마크 | ||||||
| ROA경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
ROA = 100 × 주주에게 귀속되는 순이익(손실) ÷ 총 자산
= 100 × -5,271,000 ÷ 94,699,100 = -5.57%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순이익(손실)의 변화
- 2015년에는 약 39억 1천만 달러의 순이익을 기록하였으며, 이후 2016년에는 크게 증가하여 149억 7천 3백만 달러에 이르렀다. 그러나 2017년부터 순이익이 급격히 감소하여 적자로 전환되었으며, 2018년과 2019년에는 각각 약 51억 1천만 달러와 52억 7천만 달러의 손실이 발생하였다. 이러한 추세는 회사의 순이익이 2016년 이후 지속적으로 하락하거나 손실이 확대되고 있음을 보여준다.
- 총 자산의 변화
- 2015년 약 1359억 4천만 달러의 자산을 유지하였으나 점차 감소하는 추세를 보였다. 2016년 1298억 8천 6백만 달러, 2017년 1183억 4천 1백만 달러, 2018년 1017억 8천 7백만 달러, 2019년 946억 9천 9백만 달러로 지속해서 축소되었다. 이러한 감축은 자산의 가치가 전반적으로 하락하거나 자산 규모가 축소되는 방향으로 향하고 있음을 시사한다.
- ROA (총자산이익률)의 변화
- ROA는 2015년 2.88%에서 2016년에는 11.61%로 크게 상승하였다. 이는 자산에 대한 수익성이 높아졌음을 보여주지만, 2017년부터 급격히 하락하여 -3.49%, 이후 계속 마이너스 값을 유지하며 -5.01%, -5.57%로 하락세를 지속하고 있다. ROA의 감소는 자산 대비 수익성이 악화됨을 의미하며, 2017년 이후 회사의 영업성과가 저하되고 있음을 반영한다.