유동성 비율 분석
유동성 비율은 회사가 단기적인 의무를 이행할 수 있는 능력을 측정합니다.
유동성 비율(요약)
Allergan PLC, 유동성 비율
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현재 유동성 비율 | 1.01 | 1.13 | 1.16 | 2.27 | 1.03 | |
| 빠른 유동성 비율 | 0.82 | 0.83 | 0.95 | 2.00 | 0.42 | |
| 현금 유동성 비율 | 0.53 | 0.33 | 0.65 | 1.68 | 0.13 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
- 현재 유동성 비율
- 2015년부터 2016년까지 눈에 띄게 상승하여 2.27에 도달하였으며, 이후 2017년과 2018년에는 각각 1.16과 1.13으로 하락하는 추세를 보였다. 2019년에는 약간 하락하여 1.01로 거의 원래 수준에 가까워졌으며, 전반적으로 유동성 비율은 변동성이 있지만 대체로 안정적인 수준을 유지하고 있다.
- 빠른 유동성 비율
- 이 비율 역시 2016년에 2로 급증한 후, 2017년에는 0.95로 감소하였고, 2018년과 2019년에는 0.83과 0.82로 다시 낮아졌다. 이는 단기 유동성을 측정하는 지표로서 일시적인 상승 이후 점차 낮아지는 모습을 보여주며, 전반적인 단기 유동성 확보는 다소 약해졌음을 시사할 수 있다.
- 현금 유동성 비율
- 2015년의 0.13에서 2016년 1.68로 큰 폭으로 상승하며 현금 및 유사 자산의 비중이 크게 늘어난 것으로 보인다. 이후 2017년 0.65로 감소하는 추이를 보였으며, 2018년과 2019년에는 각각 0.33과 0.53으로 나타나 다시 증가하는 모습을 나타내고 있다. 이 지표는 회사의 현금 확보 상황에 대한 변동성을 보여주며, 2016년 이후 일부 회복세를 보이고 있다.
현재 유동성 비율
Allergan PLC, 현재 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 11,126,700) | 6,475,400) | 11,376,700) | 17,857,900) | 8,615,400) | |
| 유동부채 | 11,070,700) | 5,727,900) | 9,848,100) | 7,874,700) | 8,328,300) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현재 유동성 비율1 | 1.01 | 1.13 | 1.16 | 2.27 | 1.03 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현재 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= 11,126,700 ÷ 11,070,700 = 1.01
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 유동 자산
- 2015년부터 2016년까지 유동 자산은 큰 폭으로 증가하여 약 8,615백만 달러에서 17,859백만 달러로 약 107%의 상승을 보였습니다. 이후 2017년에는 다소 감소하여 11,377백만 달러로 하락했으며, 2018년과 2019년에는 각각 6,475백만 달러와 11,127백만 달러로 변동하는 모습을 보이고 있습니다. 전체적으로 볼 때, 유동 자산은 두 차례의 급격한 증감이 있었으며, 2019년의 수준은 2015년과 비슷하거나 다소 낮은 상태로 나타났습니다.
- 유동부채
- 유동부채는 2015년 약 8,328백만 달러에서 2016년 7,874백만 달러로 소폭 감소하였으나, 2017년에는 급증하여 약 9,848백만 달러를 기록하였습니다. 이후 2018년에는 현저히 감소하여 5,727백만 달러로 내려왔고, 2019년에는 다시 증가하여 11,070백만 달러에 이르렀습니다. 이와 같이 유동부채는 변동성이 크며, 일정 시점에서는 유동 자산보다 많아지는 추세를 나타내고 있습니다.
- 현재 유동성 비율
- 현재 유동성 비율은 2015년 1.03에서 2016년 2.27로 급증하였으며, 이후 2017년과 2018년에는 각각 1.16, 1.13으로 안정적인 수준을 유지하다가 2019년에는 다시 1.01로 거의 1에 가까운 수준을 기록하였습니다. 이는 유동 자산이 유동 부채를 거의 충당할 수 있는 수준임을 의미하며, 전체 기간에 걸쳐 유동성 비율은 크게 변동하였지만, 2019년에는 거의 회복된 모습을 보여주고 있습니다.
빠른 유동성 비율
Allergan PLC, 빠른 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 2,503,300) | 880,400) | 1,817,200) | 1,724,000) | 1,096,000) | |
| 유가증권 | 3,411,600) | 1,026,900) | 4,632,100) | 11,501,500) | 9,300) | |
| 미수금, 순 | 3,192,300) | 2,868,100) | 2,899,000) | 2,531,000) | 2,401,600) | |
| 총 빠른 자산 | 9,107,200) | 4,775,400) | 9,348,300) | 15,756,500) | 3,506,900) | |
| 유동부채 | 11,070,700) | 5,727,900) | 9,848,100) | 7,874,700) | 8,328,300) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 빠른 유동성 비율1 | 0.82 | 0.83 | 0.95 | 2.00 | 0.42 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 빠른 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
빠른 유동성 비율 = 총 빠른 자산 ÷ 유동부채
= 9,107,200 ÷ 11,070,700 = 0.82
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 빠른 자산
- 2015년부터 2019년까지 총 빠른 자산은 변동을 보이며 크게 증가한 후 감소하는 패턴을 나타내고 있다. 2015년의 3,506,900천 US달러에서 2016년에는 급격한 상승을 기록하여 15,756,500천 US달러를 기록하였으며, 이후 2017년에는 감소하여 9,348,300천 US달러로 하락하였다. 2018년에는 다시 감소하여 4,775,400천 US달러를 기록하였으며, 2019년에 약간 증가하여 9,107,200천 US달러로 나타나, 일시적 변동 후 다시 증가하는 추세를 보였다. 전체적으로 볼 때 큰 폭의 변동성을 내포하며, 2016년의 급증이 눈에 띄는 특징이다.
- 유동부채
- 유동부채는 전체 기간 동안 상당한 규모를 유지하다가 2017년 이후 증가하는 추세를 보인다. 2015년에는 8,328,300천 US달러였으며, 2016년에 약간 감소한 후, 2017년에는 9,848,100천 US달러로 급증하였다. 이후 2018년에는 감소(5,727,900천 US달러)하는 모습을 보여주었으며, 2019년에는 다시 증가하여 11,070,700천 US달러를 기록하였다. 이러한 흐름은 회사의 유동성 부담이 2017년 이후 증가하는 양상을 시사하며, 특히 2019년의 급증은 유동성 환경 변화 또는 유동부채의 재분류 또는 재무 전략의 변화 가능성을 함축한다.
- 빠른 유동성 비율
- 빠른 유동성 비율은 해당 기간 동안 변동성이 크며, 2015년에는 0.42로 낮았으나 2016년에는 2로 급증하였다. 이후 2017년에는 0.95로 회복되고, 2018년과 2019년에는 각각 0.83과 0.82로 안정적인 수준을 유지하였다. 이는 초기에는 급증했던 유동성 비율이 이후에는 다소 안정된 수준을 유지하며, 회사의 유동성 재무 건전성이 점차 안정화되는 추세를 부분적으로 반영한다. 그러나 전체적으로 1보다 낮은 비율이 지속되면서, 유동자산이 유동부채에 비해 상대적으로 충분하지 않을 가능성도 상기시킨다.
현금 유동성 비율
Allergan PLC, 현금 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 현금 및 현금성자산 | 2,503,300) | 880,400) | 1,817,200) | 1,724,000) | 1,096,000) | |
| 유가증권 | 3,411,600) | 1,026,900) | 4,632,100) | 11,501,500) | 9,300) | |
| 총 현금 자산 | 5,914,900) | 1,907,300) | 6,449,300) | 13,225,500) | 1,105,300) | |
| 유동부채 | 11,070,700) | 5,727,900) | 9,848,100) | 7,874,700) | 8,328,300) | |
| 유동성 비율 | ||||||
| 현금 유동성 비율1 | 0.53 | 0.33 | 0.65 | 1.68 | 0.13 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 유동성 비율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
현금 유동성 비율 = 총 현금 자산 ÷ 유동부채
= 5,914,900 ÷ 11,070,700 = 0.53
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 현금 자산
- 2015년 이후 2016년에 급격히 증가하며 약 11배 이상의 성장률을 기록하였으며, 이후 2017년, 2018년을 거치면서 상당히 둔화된 성장 또는 감소세를 보이고 있습니다. 특히 2018년과 2019년 사이에는 큰 폭으로 감소했으며, 2019년 말에는 약 5,914,900 천 달러 수준으로 나타납니다. 이러한 변화는 회사의 현금 확보 또는 자산 구성에 큰 변동이 있었음을 시사합니다.
- 유동부채
- 2015년에는 약 8,328,300 천 달러였으며, 2016년에는 소폭 감소 후, 2017년에는 증가세로 전환하여 약 9,848,100 천 달러를 기록하였습니다. 이후 2018년 급감하며 약 5,727,900 천 달러로 낮아졌으며, 2019년에는 다시 증가하여 11,070,700 천 달러를 기록하였습니다. 이러한 동향은 부채 규모가 다소 변동적이며, 2019년에는 유동부채가 크게 늘어난 것으로 나타나 회사의 유동성 구조에 변화가 있었음을 증명합니다.
- 현금 유동성 비율
- 이 비율은 2015년 0.13으로 매우 낮았으며, 2016년 큰 폭으로 1.68로 상승하여 단기간 유동성 개선이 있었음을 보여줍니다. 이후 점차 하락하여 2017년에는 0.65로 낮아졌으며, 2018년에는 0.33으로 낮아지고, 2019년에는 다시 소폭 상승하여 0.53을 기록하였습니다. 전반적으로 유동성 비율은 변동성을 보이며, 2016년의 급증 이후 다시 낮은 수준을 유지하는 경향을 나타냅니다. 이는 회사의 단기 지불 능력에 일정한 변동성을 초래하는 요인들이 존재할 수 있음을 시사합니다.