지급 능력 비율 분석
분기별 데이터
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.
지급 능력 비율(요약)
Chevron Corp., 지급 능력 비율(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
분석 기간 동안의 전반적인 재무 건전성 추세는 2023년 중반까지 부채 수준이 낮아지는 경향을 보였으나, 이후 다시 부채 비율이 점진적으로 상승하는 양상을 나타낸다.
- 부채 및 레버리지 비율 분석
- 주주 자본 대비 부채 비율은 2022년 1분기 0.2에서 2023년 3분기 0.12까지 하락하며 최저점을 기록한 후, 2026년 1분기 0.25까지 지속적으로 상승하였다. 총자본비율 대비 부채비율과 자산대비 부채비율 또한 2023년 하반기까지 감소세를 보이다가 이후 완만하게 증가하는 동일한 패턴을 보였으며, 이는 전반적인 재무 구조에서 타인 자본의 비중이 다시 확대되었음을 시사한다.
- 재무 레버리지 및 이자 상환 능력 분석
- 재무 레버리지 비율은 2023년 2분기 1.59로 최저치를 기록한 이후 2026년 1분기 1.79까지 상승하며 자산 운용의 레버리지 강도가 높아졌다. 반면, 이자 커버리지 비율은 2023년 1분기 102.29로 정점을 기록한 이후 2026년 1분기 14.41까지 가파르게 하락하여, 영업 이익을 통한 이자 비용 상환 능력이 분석 기간 후반부로 갈수록 약화되는 추세가 관찰된다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
Chevron Corp., 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 5,828) | 977) | 3,591) | 6,191) | 4,076) | 4,406) | 5,144) | 1,735) | 282) | 529) | 440) | 1,269) | 2,931) | 1,964) | 2,221) | 3,230) | 314) | ||||||
| 장기 부채(1년 이내 만기 부채 제외) | 39,600) | 39,781) | 37,953) | 23,276) | 25,605) | 20,135) | 20,697) | 21,449) | 21,553) | 20,307) | 20,119) | 20,245) | 20,275) | 21,375) | 21,420) | 23,005) | 29,019) | ||||||
| 총 부채 | 45,428) | 40,758) | 41,544) | 29,467) | 29,681) | 24,541) | 25,841) | 23,184) | 21,835) | 20,836) | 20,559) | 21,514) | 23,206) | 23,339) | 23,641) | 26,235) | 29,333) | ||||||
| Chevron Corporation 주주 자본 합계 | 183,715) | 186,450) | 189,843) | 146,417) | 149,244) | 152,318) | 156,202) | 159,233) | 160,625) | 160,957) | 165,265) | 158,325) | 159,449) | 159,282) | 158,680) | 153,554) | 146,219) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | 0.25 | 0.22 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.16 | 0.17 | 0.15 | 0.14 | 0.13 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.15 | 0.17 | 0.20 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.38 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.38 | 0.40 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.38 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.19 | 0.17 | 0.16 | 0.15 | 0.14 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.20 | 0.20 | 0.21 | 0.21 | 0.21 | 0.21 | 0.24 | 0.26 | 0.28 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ Chevron Corporation 주주 자본 합계
= 45,428 ÷ 183,715 = 0.25
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
재무 구조의 변동 추이를 분석한 결과, 부채 규모와 자본 수준이 시기별로 상이한 흐름을 보이며 전반적인 레버리지 수준이 변화하고 있습니다.
- 부채 규모의 추이
- 총 부채는 2022년 1분기 29,333백만 달러에서 2023년 3분기 20,559백만 달러까지 지속적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 그러나 2023년 4분기부터 다시 증가세로 전환되었으며, 특히 2025년 2분기에 41,544백만 달러로 급증한 이후 2026년 1분기에는 45,428백만 달러에 도달하며 분석 기간 중 최고치를 기록하였습니다.
- 주주 자본의 변동
- 주주 자본 합계는 2023년 3분기 165,265백만 달러로 정점에 도달한 후, 2025년 1분기 146,417백만 달러까지 완만하게 감소하였습니다. 이후 2025년 2분기에 189,843백만 달러로 급격히 상승하였으며, 2026년 1분기 기준 183,715백만 달러 수준을 유지하고 있습니다.
- 부채 비율의 변화
- 주주 자본 대비 부채 비율은 2022년 1분기 0.2에서 2023년 3분기 0.12까지 하락하며 재무 건전성이 개선되는 양상을 보였습니다. 하지만 이후 지속적인 상승 곡선을 그리며 2026년 1분기에는 0.25를 기록하였고, 이는 분석 대상 기간 내에서 가장 높은 부채 비율에 해당합니다.
분석 결과, 초기에는 부채 축소와 자본 확대를 통해 재무 안정성을 강화하였으나, 최근으로 올수록 부채의 절대적 규모가 빠르게 증가함에 따라 자본 증가분보다 부채 증가분이 더 크게 작용하여 전체적인 부채 비율이 상승하는 추세에 있습니다.
총자본비율 대비 부채비율
Chevron Corp., 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 5,828) | 977) | 3,591) | 6,191) | 4,076) | 4,406) | 5,144) | 1,735) | 282) | 529) | 440) | 1,269) | 2,931) | 1,964) | 2,221) | 3,230) | 314) | ||||||
| 장기 부채(1년 이내 만기 부채 제외) | 39,600) | 39,781) | 37,953) | 23,276) | 25,605) | 20,135) | 20,697) | 21,449) | 21,553) | 20,307) | 20,119) | 20,245) | 20,275) | 21,375) | 21,420) | 23,005) | 29,019) | ||||||
| 총 부채 | 45,428) | 40,758) | 41,544) | 29,467) | 29,681) | 24,541) | 25,841) | 23,184) | 21,835) | 20,836) | 20,559) | 21,514) | 23,206) | 23,339) | 23,641) | 26,235) | 29,333) | ||||||
| Chevron Corporation 주주 자본 합계 | 183,715) | 186,450) | 189,843) | 146,417) | 149,244) | 152,318) | 156,202) | 159,233) | 160,625) | 160,957) | 165,265) | 158,325) | 159,449) | 159,282) | 158,680) | 153,554) | 146,219) | ||||||
| 총 자본금 | 229,143) | 227,208) | 231,387) | 175,884) | 178,925) | 176,859) | 182,043) | 182,417) | 182,460) | 181,793) | 185,824) | 179,839) | 182,655) | 182,621) | 182,321) | 179,789) | 175,552) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | 0.20 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.17 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.17 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.26 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.25 | 0.28 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.16 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.16 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.20 | 0.21 | 0.22 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= 45,428 ÷ 229,143 = 0.20
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
부채와 자본의 변동 추이를 분석한 결과, 기간별로 뚜렷한 재무 구조의 변화가 관찰된다.
- 부채 변동 추이
- 총 부채는 2022년 1분기 293억 3,300만 달러에서 2023년 3분기 205억 5,900만 달러까지 지속적으로 감소하며 부채 규모를 축소하는 경향을 보였다. 이후 2023년 4분기부터 다시 상승세로 전환되었으며, 특히 2025년 3분기부터 400억 달러를 상회하여 2026년 1분기에는 454억 2,800만 달러까지 급증하며 최근 부채 규모가 크게 확대된 양상을 띤다.
- 자본 변동 추이
- 총 자본금은 2022년 1분기부터 2025년 2분기까지 1,700억 달러에서 1,800억 달러 중반 사이의 좁은 범위 내에서 안정적인 흐름을 유지하였다. 그러나 2025년 3분기에 2,313억 8,700만 달러로 급격히 증가하였으며, 2026년 1분기까지 2,200억 달러 이상의 높은 수준을 유지하며 자본 규모가 비약적으로 성장한 것이 확인된다.
- 부채비율 분석
- 총자본비율 대비 부채비율은 2022년 1분기 0.17에서 시작하여 부채 감소와 자본 유지의 영향으로 2023년 3분기와 4분기에 0.11로 최저점을 기록하며 재무 건전성이 강화되었다. 하지만 이후 부채 규모의 절대적인 증가 폭이 커짐에 따라 비율이 점진적으로 상승하였으며, 2026년 1분기에는 0.20에 도달하여 분석 기간 중 가장 높은 수준을 기록하였다.
자산대비 부채비율
Chevron Corp., 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 5,828) | 977) | 3,591) | 6,191) | 4,076) | 4,406) | 5,144) | 1,735) | 282) | 529) | 440) | 1,269) | 2,931) | 1,964) | 2,221) | 3,230) | 314) | ||||||
| 장기 부채(1년 이내 만기 부채 제외) | 39,600) | 39,781) | 37,953) | 23,276) | 25,605) | 20,135) | 20,697) | 21,449) | 21,553) | 20,307) | 20,119) | 20,245) | 20,275) | 21,375) | 21,420) | 23,005) | 29,019) | ||||||
| 총 부채 | 45,428) | 40,758) | 41,544) | 29,467) | 29,681) | 24,541) | 25,841) | 23,184) | 21,835) | 20,836) | 20,559) | 21,514) | 23,206) | 23,339) | 23,641) | 26,235) | 29,333) | ||||||
| 총 자산 | 329,551) | 324,012) | 326,501) | 250,820) | 256,397) | 256,938) | 259,232) | 260,644) | 261,651) | 261,632) | 263,927) | 251,779) | 255,886) | 257,709) | 259,735) | 257,936) | 249,048) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율1 | 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.12 | 0.12 | 0.10 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.12 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.20 | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.10 | 0.10 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.13 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= 45,428 ÷ 329,551 = 0.14
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
재무 데이터 분석 결과, 일정 기간 유지된 안정세 이후 2025년을 기점으로 자산과 부채 규모가 동시에 확장되는 추세가 관찰된다.
- 부채 및 자산의 규모 변화
- 총 부채는 2022년 1분기 29,333백만 달러에서 2023년 3분기 20,559백만 달러까지 지속적으로 감소하며 하향 안정화되었다. 이후 2024년까지는 완만한 변동성을 보였으나, 2025년 2분기부터 급격히 증가하여 2026년 1분기에는 45,428백만 달러에 도달하였다.
- 총 자산은 2022년부터 2025년 1분기까지 249,048백만 달러에서 263,927백만 달러 사이의 좁은 범위에서 유지되며 정체된 흐름을 보였다. 그러나 2025년 2분기에 326,501백만 달러로 급증하며 자산 규모가 크게 확대되었으며, 이후 320,000백만 달러 이상의 수준을 유지하고 있다.
- 재무 비율 및 레버리지 추이
- 자산대비 부채비율은 2022년 1분기 0.12에서 시작하여 2023년 3분기 및 2024년 1분기에는 0.08까지 하락하며 매우 낮은 레버리지 수준을 유지하였다.
- 하지만 2024년 2분기 0.09를 기점으로 다시 상승 곡선을 그리기 시작하여 2026년 1분기에는 0.14를 기록하였다. 이는 최근의 자산 증가와 함께 부채 규모의 증가 속도가 더 빠르게 진행되었음을 의미하며, 결과적으로 재무 구조의 레버리지가 점진적으로 상승했음을 시사한다.
재무 레버리지 비율
Chevron Corp., 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | 329,551) | 324,012) | 326,501) | 250,820) | 256,397) | 256,938) | 259,232) | 260,644) | 261,651) | 261,632) | 263,927) | 251,779) | 255,886) | 257,709) | 259,735) | 257,936) | 249,048) | ||||||
| Chevron Corporation 주주 자본 합계 | 183,715) | 186,450) | 189,843) | 146,417) | 149,244) | 152,318) | 156,202) | 159,233) | 160,625) | 160,957) | 165,265) | 158,325) | 159,449) | 159,282) | 158,680) | 153,554) | 146,219) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율1 | 1.79 | 1.74 | 1.72 | 1.71 | 1.72 | 1.69 | 1.66 | 1.64 | 1.63 | 1.63 | 1.60 | 1.59 | 1.60 | 1.62 | 1.64 | 1.68 | 1.70 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 1.90 | 1.89 | 1.89 | 1.87 | 1.90 | 1.89 | 1.94 | 1.93 | 1.93 | 1.95 | 1.96 | 1.89 | 1.91 | 1.95 | 1.93 | 1.87 | 1.90 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 1.83 | 1.73 | 1.74 | 1.70 | 1.72 | 1.72 | 1.72 | 1.72 | 1.84 | 1.84 | 1.86 | 1.82 | 1.86 | 1.89 | 1.99 | 2.07 | 2.10 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ Chevron Corporation 주주 자본 합계
= 329,551 ÷ 183,715 = 1.79
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
자산 및 자본의 변동 추이는 다음과 같다.
- 총 자산 규모
- 2022년 1분기부터 2025년 1분기까지 총 자산은 2,500억 달러에서 2,600억 달러 사이의 좁은 범위 내에서 변동하며 비교적 정체된 흐름을 유지하였다. 그러나 2025년 2분기를 기점으로 자산 규모가 3,265억 달러로 급격히 증가하였으며, 이후 3,200억 달러 수준의 높은 수준을 유지하며 자산 규모가 확장된 상태가 지속되고 있다.
- 주주 자본 변동
- 주주 자본 합계는 2022년부터 2025년 1분기까지 1,400억 달러에서 1,600억 달러 사이에서 등락을 반복하였다. 2025년 2분기에 자산의 급증과 동행하여 약 1,898억 달러까지 크게 상승하였으나, 이후 점진적으로 감소하여 2026년 1분기에는 1,837억 달러 수준으로 조정되었다.
재무 레버리지의 변화 양상은 다음과 같다.
- 레버리지 비율 추이
- 재무 레버리지 비율은 2022년 1분기 1.7에서 2023년 2분기 1.59까지 완만하게 하락하며 재무 건전성이 개선되는 모습을 보였다. 하지만 2023년 3분기부터 반등하기 시작하여 2026년 1분기 1.79에 이르기까지 지속적인 상승 곡선을 그리고 있다.
- 재무 구조 분석
- 2025년 2분기에 발생한 대규모 자산 증가는 자본의 증가를 동반하였으나, 레버리지 비율이 분석 기간 중 최고치인 1.79까지 상승한 점으로 보아 자산 확장 과정에서 부채 조달의 비중이 자본 확충보다 더 컸음을 알 수 있다. 이는 최근 들어 외부 차입을 통한 재무 전략의 의존도가 점차 높아지고 있음을 시사한다.
이자 커버리지 비율
Chevron Corp., 이자 커버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 셰브론 코퍼레이션에 귀속된 순이익 | 2,210) | 2,770) | 3,539) | 2,490) | 3,500) | 3,239) | 4,487) | 4,434) | 5,501) | 2,259) | 6,526) | 6,010) | 6,574) | 6,353) | 11,231) | 11,622) | 6,259) | ||||||
| 더: 비지배지분에 기인한 순이익 | 83) | 75) | 74) | 25) | 12) | 20) | 9) | 9) | 50) | (16) | 29) | (2) | 31) | 25) | 7) | 93) | 18) | ||||||
| 더: 소득세 비용 | 1,653) | 1,754) | 1,801) | 1,632) | 2,071) | 2,800) | 1,993) | 2,593) | 2,371) | 1,247) | 2,183) | 1,829) | 2,914) | 3,430) | 3,571) | 4,288) | 2,777) | ||||||
| 더: 이자 및 부채 비용 | 345) | 361) | 370) | 274) | 212) | 199) | 164) | 113) | 118) | 120) | 114) | 120) | 115) | 123) | 128) | 129) | 136) | ||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | 4,291) | 4,960) | 5,784) | 4,421) | 5,795) | 6,258) | 6,653) | 7,149) | 8,040) | 3,610) | 8,852) | 7,957) | 9,634) | 9,931) | 14,937) | 16,132) | 9,190) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율1 | 14.41 | 17.22 | 21.10 | 27.24 | 37.58 | 47.31 | 49.42 | 59.46 | 60.29 | 64.08 | 77.06 | 87.36 | 102.29 | 97.27 | 86.49 | 68.50 | 44.87 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 14.62 | 15.80 | 16.72 | 17.75 | 19.30 | 18.46 | 19.45 | 20.40 | 20.49 | 21.88 | 24.35 | 28.69 | 33.08 | 36.07 | 33.30 | 28.10 | 22.60 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 53.86 | 69.44 | 59.41 | 53.86 | 50.09 | 50.07 | 52.17 | 54.97 | 54.07 | 63.17 | 74.98 | 85.62 | 108.93 | 94.68 | 88.00 | 68.10 | 42.27 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
이자 커버리지 비율 = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (이자 비용Q1 2026
+ 이자 비용Q4 2025
+ 이자 비용Q3 2025
+ 이자 비용Q2 2025)
= (4,291 + 4,960 + 5,784 + 4,421)
÷ (345 + 361 + 370 + 274)
= 14.41
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
이자 및 세전 이익(EBIT)의 감소와 이자 비용의 증가가 동시에 진행되면서 전반적인 재무 건전성 지표가 하향 곡선을 그리고 있습니다.
- 수익성 추세
- 이자 및 세전 이익은 2022년 2분기에 16,132백만 달러로 정점을 기록한 이후 전반적인 하락세를 보이고 있습니다. 2023년부터 감소 폭이 확대되었으며, 2026년 1분기에는 4,291백만 달러까지 낮아져 초기 분석 기간 대비 수익 창출 능력이 크게 약화된 양상이 관찰됩니다.
- 이자 비용 변동
- 이자 및 부채 비용은 2024년 2분기까지 110~130백만 달러 수준에서 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 그러나 2024년 3분기를 기점으로 급격히 상승하기 시작하여 2025년 2분기에 370백만 달러로 최고치에 도달하였으며, 이후에도 300백만 달러 이상의 높은 수준을 지속하고 있습니다.
- 이자 상환 능력 분석
- 이자 커버리지 비율은 2023년 1분기에 102.29로 최고점을 기록하며 매우 높은 상환 능력을 보였으나, 이후 수익성 악화와 비용 증가가 맞물리며 가파르게 하락했습니다. 2026년 1분기에는 14.41까지 떨어지며 이자 비용에 대한 대응 여력이 초기 및 정점 대비 현저히 감소한 것으로 분석됩니다.