경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Constellation Brands Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2022. 2. 28. | 2021. 2. 28. | 2020. 2. 29. | 2019. 2. 28. | 2018. 2. 28. | 2017. 2. 28. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | |||||||
| 자본 비용2 | |||||||
| 투자 자본3 | |||||||
| 경제적 이익4 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28), 10-K (보고 날짜: 2021-02-28), 10-K (보고 날짜: 2020-02-29), 10-K (보고 날짜: 2019-02-28), 10-K (보고 날짜: 2018-02-28), 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).
세후 순영업이익 (NOPAT)
Constellation Brands Inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28), 10-K (보고 날짜: 2021-02-28), 10-K (보고 날짜: 2020-02-29), 10-K (보고 날짜: 2019-02-28), 10-K (보고 날짜: 2018-02-28), 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 이연수익(deferred revenue)의 증가(감소) 추가.
3 CBI에 귀속되는 순이익(손실)에 대한 지분등가물의 증가(감소) 추가.
4 2022 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2022 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 CBI에 귀속되는 순이익(손실)에 세후 이자 비용 추가.
- 순이익(손실)의 추세와 변화
- 2017년에서 2019년까지는 지속적인 증가세를 보였으며, 2019년에는 약 3.44억 달러로 정점을 기록하였다. 이후 2020년에는 약 118만 달러의 손실이 발생하였으나, 2021년에는 다시 회복되어 약 19.98억 달러의 순이익을 기록하였다. 2022년에는 손실이 발생하였지만, 손실 규모는 크지 않으며 약 40만 달러로 집계되어, 회사가 일부 회복 또는 비용 절감 조치를 취했음을 시사한다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)의 추이와 분석
- 2017년부터 2019년까지는 꾸준히 성장하는 양상을 보여주었으며, 2019년에는 약 4.19억 달러로 정점을 기록하였다. 2020년에는 영업이익이 급감하여 약 -778,137달러의 손실을 냈으며, 이는 외부 요인 또는 일회성 비용 증가에 따른 것으로 추정된다. 2021년에는 다시 회복세를 보여 약 2.69억 달러의 영업이익을 기록하였고, 2022년에는 약 4,98만 달러의 수익으로 조정을 보였으나, 전년 대비 수익 수준은 낮아졌다. 전반적으로, 기업의 영업이익은 일부 변동성이 있으나, 2021년을 기점으로 다시 긍정적 흐름으로 회복하는 모습이 관찰된다.
현금 영업세
Constellation Brands Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2022. 2. 28. | 2021. 2. 28. | 2020. 2. 29. | 2019. 2. 28. | 2018. 2. 28. | 2017. 2. 28. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금(급부금) | |||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | |||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | |||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28), 10-K (보고 날짜: 2021-02-28), 10-K (보고 날짜: 2020-02-29), 10-K (보고 날짜: 2019-02-28), 10-K (보고 날짜: 2018-02-28), 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).
- 소득세 충당금(급부금)의 추세 분석
-
2017년부터 2018년까지 소득세 충당금은 큰 폭으로 감소하여 11,900달러로 급감하였으며, 이는 회사의 세무 정책 또는 세금 관련 충당금 설정 방식의 변화 가능성을 시사한다.
2018년 이후, 2019년에는 다시 685,900달러로 증가하는 한편, 2020년에는 마이너스(-) 966,600달러로 변화하여, 이 기간 동안 충당금이 오히려 부채로 전환되었거나, 세무상 조정이 반영된 것으로 보인다.
이후 2021년에는 511,100달러로 다시 플러스로 회복되고, 2022년에는 309,400달러로 감소하는 경향을 보이고 있다. 전반적으로는 상당한 변동성을 나타내며, 각 연도의 세금 관련 조정 또는 정책 변경이 영향을 미친 것으로 추정된다.
- 현금 영업세의 추세 분석
-
현금 영업세는 2017년 약 547,177달러에서 2018년에도 유사한 수준인 553,637달러를 기록하며 안정성을 유지하였다.
2019년에는 약 339,562달러로 감소하였고, 이후 2020년에는 281,244달러로 하락하여, 수익성 또는 영업활동의 축소 또는 변동성을 반영하는 것으로 보인다.
그러나 2021년에는 259,325달러로 더 낮아졌으며, 2022년에는 약 302,832달러로 회복되어 어느 정도 영업현금 흐름이 개선되었음을 보여준다.
전반적으로, 현금 영업세는 수치의 변동이 있지만 비교적 일정한 범위 내에서 움직이고 있으며, 이는 영업활동이 안정적으로 유지되고 있음을 시사한다.
투자 자본
Constellation Brands Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28), 10-K (보고 날짜: 2021-02-28), 10-K (보고 날짜: 2020-02-29), 10-K (보고 날짜: 2019-02-28), 10-K (보고 날짜: 2018-02-28), 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 이연 수익 추가.
4 총 CBI 주주 자본에 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 progres에서 건설의 뺄셈.
- 총 부채 및 임대
- 2017년부터 2022년까지 총 부채 및 임대는 전반적으로 상승하는 추세를 보이며, 2017년 9,633,411천 달러에서 2020년까지 약 1억 2,744,800천 달러로 증가하다가, 2021년과 2022년에는 각각 1억 982,200천 달러와 1억 955,420천 달러로 다소 하락하는 모습을 나타내고 있다. 이러한 변화는 최근 몇 년 간 부채 수준이 일시적 또는 구조적 변동을 겪었음을 시사한다.
- CBI 주주 자본 총계
- 2017년 6,891,200천 달러에서 2019년 12,551,000천 달러로 큰 폭의 증가를 보인 후, 2020년과 2021년에는 각각 12,131,800천 달러와 13,598,900천 달러로 상승하였다. 2022년에는 다시 11,731,900천 달러로 감소했으나 여전히 2017년보다 높은 수준이다. 이는 자본이 전반적으로 증가하는 추세를 유지하는 가운데 일부 변동성을 겪고 있음을 보여준다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2017년 17,413,511천 달러에서 2019년 24,890,124천 달러로 상승세를 나타내며, 일부 기간에 정체 또는 소폭 감소를 겪었으나 전반적으로 증대하는 흐름이 지속되고 있다. 2020년 이후 다소 감소하는 양상을 보이나 2022년에도 20,491,900천 달러 수준으로 유지되어, 회사의 전반적 투자 규모는 크고 지속적인 성장 또는 투자의 유지가 이루어지고 있음을 반영한다.
자본 비용
Constellation Brands Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-02-28).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-02-29).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-02-28).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 32.70%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 32.70%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-02-28).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 차입금3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).
경제적 스프레드 비율
Constellation Brands Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 2. 28. | 2021. 2. 28. | 2020. 2. 29. | 2019. 2. 28. | 2018. 2. 28. | 2017. 2. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 투자 자본2 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | |||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28), 10-K (보고 날짜: 2021-02-28), 10-K (보고 날짜: 2020-02-29), 10-K (보고 날짜: 2019-02-28), 10-K (보고 날짜: 2018-02-28), 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).
경제적 이익 마진 비율
Constellation Brands Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 2. 28. | 2021. 2. 28. | 2020. 2. 29. | 2019. 2. 28. | 2018. 2. 28. | 2017. 2. 28. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 순 매출액 | |||||||
| 더: 이연 수익의 증가(감소) | |||||||
| 조정된 순 매출 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | |||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28), 10-K (보고 날짜: 2021-02-28), 10-K (보고 날짜: 2020-02-29), 10-K (보고 날짜: 2019-02-28), 10-K (보고 날짜: 2018-02-28), 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2022 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 순 매출
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.