현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지불에 대한 정보를 제공하여 이러한 현금 흐름이 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 종료 현금 잔액을 연결하는 방법을 보여줍니다.

현금 흐름표는 영업 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 투자 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 재무 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름의 세 부분으로 구성됩니다.

Constellation Brands Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 수천 달러

12개월 종료	2022. 2. 28.	2021. 2. 28.	2020. 2. 29.	2019. 2. 28.	2018. 2. 28.	2017. 2. 28.
순수입	1,000)	2,031,800)	21,400)	3,459,100)	2,330,800)	1,539,200)
공정가치로 측정된 유가증권의 미실현 순(이익) 손실	1,644,700)	(802,000)	2,126,400)	(1,971,200)	(464,300)	—)
이연법인세 충당금(복리후생)	84,800)	336,400)	(1,153,700)	426,900)	114,900)	128,700)
감가 상각	337,300)	293,800)	326,500)	333,100)	293,800)	237,500)
주식 기반 보상	44,900)	63,000)	60,400)	64,100)	60,900)	56,100)
자기자본(이익) 지분법 피투자자 및 관련 활동의 손실, 분배이익의 순이익	61,600)	673,400)	560,800)	13,500)	(3,600)	—)
비현금 임대 비용	81,900)	83,300)	88,300)	—)	—)	—)
무형자산의 손상차손 및 상각(Imperformance and Amortization of Intangible Assets)	5,100)	11,300)	16,700)	114,000)	92,700)	56,400)
채권 발행 비용 및 채무 소멸 손실의 상각	39,900)	24,300)	16,100)	29,400)	108,700)	12,700)
연결되지 않은 투자의 매각에 대한 순이익	(51,000)	—)	(400)	(99,800)	—)	—)
양조장 건설 진행 중 장애	665,900)	—)	—)	—)	—)	—)
매각을 위해 보유 중인 자산의 손상	—)	24,000)	449,700)	—)	—)	—)
사업 매각 이익	(1,700)	(14,200)	(74,100)	—)	—)	(262,400)
사업 최적화와 관련된 재고 및 관련 계약 손실	—)	25,800)	123,000)	—)	59,000)	—)
국고채계약의 결산손실	—)	(29,300)	—)	—)	—)	—)
세금 감면 및 일자리 관련 순소득세 혜택	—)	—)	—)	(37,600)	(363,000)	—)
미수금	(114,000)	59,600)	(22,000)	(71,900)	(34,100)	(49,400)
재고	(261,300)	193,700)	(29,500)	(61,900)	(123,800)	(151,000)
선불 비용 및 기타 유동 자산	(113,200)	65,700)	8,100)	(103,000)	(111,500)	(71,600)
미지급금	213,700)	(95,700)	16,800)	21,400)	12,800)	115,900)
이연 수익	118,000)	—)	1,400)	—)	—)	—)
기타 발생한 비용 및 부채	(28,800)	(75,000)	(58,500)	(22,100)	(71,600)	122,200)
영업자산 및 부채의 변동, 사업의 매입 및 매각에 따른 순이익	(185,600)	148,300)	(83,700)	(237,500)	(328,200)	(33,900)
다른	(23,400)	(63,400)	73,700)	152,300)	29,700)	(38,300)
영업 활동으로 제공되는 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	2,704,400)	774,700)	2,529,700)	(1,212,800)	(399,400)	156,800)
영업 활동으로 제공되는 순 현금	2,705,400)	2,806,500)	2,551,100)	2,246,300)	1,931,400)	1,696,000)
부동산, 공장 및 장비 구매	(1,026,800)	(864,600)	(726,500)	(886,300)	(1,057,600)	(907,400)
사업 매입, 취득한 현금 순	(53,500)	(19,900)	(36,200)	(45,600)	(150,100)	(1,111,000)
지분법 투자대상자 및 유가증권에 대한 투자	(36,600)	(222,400)	(48,200)	(4,081,500)	(210,900)	(17,100)
자산 매각 수익금	4,100)	18,900)	8,300)	72,300)	5,900)	2,100)
미연결 투자 매각 대금	74,400)	—)	1,500)	110,200)	—)	—)
사업 매각으로 인한 수익금(지급 관련 지급)	4,600)	999,500)	269,700)	—)	(5,000)	575,300)
다른 투자 활동	(2,000)	600)	400)	(900)	(5,400)	(3,700)
투자 활동에 사용되는 순현금	(1,035,800)	(87,900)	(531,000)	(4,831,800)	(1,423,100)	(1,461,800)
장기 부채 발행 수익금	995,600)	1,194,700)	1,291,300)	3,657,600)	7,933,400)	1,965,600)
장기 부채의 원금 상환	(1,365,300)	(2,721,300)	(2,195,300)	(62,800)	(7,128,700)	(971,800)
단기 차입금(상환)으로 인한 순수익금	323,000)	(238,900)	(552,600)	45,500)	137,200)	197,100)
배당금 지급	(573,000)	(575,000)	(569,200)	(557,700)	(400,100)	(315,100)
자사주 매입	(1,390,500)	—)	(50,000)	(504,300)	(1,038,500)	(1,122,700)
지분보상제도에 따라 발행된 주식의 수익금	177,600)	58,900)	78,200)	63,200)	49,400)	59,700)
주식 기반 지급 보상에 대한 최소 세금 원천징수 지급	(9,800)	(7,700)	(14,300)	(13,600)	(31,700)	(64,900)
채권 발행, 채무 소멸 및 기타 자금 조달 비용의 지불	(34,600)	(22,300)	(8,200)	(34,600)	(122,200)	(14,100)
비지배 이익에 대한 분배	(52,500)	(35,000)	—)	—)	—)	—)
조건부 대가의 지불	—)	—)	(11,300)	—)	—)	—)
주식 기반 지급 보상으로 인한 초과 세금 혜택	—)	—)	—)	—)	—)	131,400)
재무 활동에 의해 제공된(사용된) 순현금	(1,929,500)	(2,346,600)	(2,031,400)	2,593,300)	(601,200)	(134,800)
환율 변동이 현금 및 현금등가물에 미치는 영향	(1,300)	7,200)	(900)	(4,500)	5,800)	(5,100)
현금 및 현금 등가물의 순 증가(감소)	(261,200)	379,200)	(12,200)	3,300)	(87,100)	94,300)
현금 및 현금성 자산, 연초	460,600)	81,400)	93,600)	90,300)	177,400)	83,100)
현금 및 현금성 자산, 연말	199,400)	460,600)	81,400)	93,600)	90,300)	177,400)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-02-28), 10-K (보고 날짜: 2021-02-28), 10-K (보고 날짜: 2020-02-29), 10-K (보고 날짜: 2019-02-28), 10-K (보고 날짜: 2018-02-28), 10-K (보고 날짜: 2017-02-28).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사 소개
영업 활동으로 제공되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 영업 활동에서 현금 유입(유출)의 금액입니다. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Constellation Brands Inc.의 영업활동으로 인한 순현금은 2020년부터 2021년까지 증가했으나 2021년부터 2022년까지 소폭 감소했다.
투자 활동에 사용되는 순현금	중단된 운영을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 및 회수, 부채 또는 지분 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Constellation Brands Inc. 투자 활동에 사용된 순현금은 2020년부터 2021년까지 증가했지만 2021년부터 2022년까지 크게 감소했습니다.
재무 활동에 의해 제공된(사용된) 순현금	중단된 운영을 제외한 재무 활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자 수익 및 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 확보하고 지불합니다.	Constellation Brands Inc.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2020년부터 2021년까지 감소했으나 2021년부터 2022년까지 증가하여 2020년 수준을 넘어섰다.

Constellation Brands Inc. (NYSE:STZ)

현금 흐름표