재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
RH, 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 5,309,289) | 5,540,470) | 2,898,313) | 2,445,694) | 1,806,034) | 1,732,866) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,508,101) | 2,177,889) | 100,446) | 47,658) | 5,803) | 17,907) | |
| 덜: 제한된 현금 | 3,662) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 운영 자산 | 3,797,526) | 3,362,581) | 2,797,867) | 2,398,036) | 1,800,231) | 1,714,959) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 4,524,628) | 4,370,193) | 2,451,287) | 2,427,043) | 1,828,996) | 1,740,202) | |
| 덜: 2024년 만기 전환사채, 순 | —) | 3,600) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 2023년 만기 전환사채, 순 | 1,696) | 9,389) | 2,354) | —) | —) | —) | |
| 덜: 2020년 만기 전환사채, 순 | —) | —) | —) | 290,532) | —) | —) | |
| 덜: 2019년 만기 전환사채, 순 | —) | —) | —) | —) | 343,789) | —) | |
| 덜: 기간 대출의 현재 부분 | 25,000) | 20,000) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 유동 금융리스 부채 | 17,007) | 15,511) | 14,671) | 9,188) | 1,074) | 471) | |
| 덜: 장비 약속 어음의 현재 부분 | 1,160) | 13,625) | 22,747) | 22,009) | 892) | 6,033) | |
| 덜: 자산 기반 신용 시설 | —) | —) | —) | —) | 57,500) | 199,970) | |
| 덜: 기간 대출 B, 순 | 1,936,529) | 1,953,203) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 기간 대출 B-2, 순 | 469,245) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 기간 대출, 순 대출 | —) | —) | —) | —) | —) | 79,499) | |
| 덜: 부동산 대출 | 17,909) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 덜: 2024년 만기 전환사채, 순 | 41,724) | 184,461) | 281,454) | 264,982) | —) | —) | |
| 덜: 2023년 만기 전환사채, 순 | —) | 59,002) | 282,956) | 266,658) | 249,151) | —) | |
| 덜: 2020년 만기 전환사채, 순 | —) | —) | —) | —) | 271,157) | 252,994) | |
| 덜: 2019년 만기 전환사채, 순 | —) | —) | —) | —) | —) | 327,731) | |
| 덜: 비유동 금융리스 부채 | 653,050) | 560,550) | 485,481) | 442,988) | 7,720) | 7,509) | |
| 덜: 장비 약속 어음의 비유동 부분, 순 | —) | 1,129) | 14,614) | 31,053) | —) | —) | |
| 영업부채 | 1,361,308) | 1,549,723) | 1,347,010) | 1,099,633) | 897,713) | 865,995) | |
| 순영업자산1 | 2,436,218) | 1,812,858) | 1,450,857) | 1,298,403) | 902,518) | 848,964) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 623,360) | 362,001) | 152,454) | 395,885) | 53,554) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 29.34% | 22.18% | 11.09% | 35.97% | 6.12% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 18.01% | 32.91% | 49.06% | 18.08% | — | — | |
| Home Depot Inc. | 15.25% | 9.91% | 21.77% | 2.66% | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | -2.92% | 2.66% | -12.39% | 6.39% | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 30.23% | 73.65% | -109.84% | 15.53% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | 16.15% | 26.47% | 31.88% | 12.49% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 11.73% | 12.34% | 15.91% | 5.08% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 3,797,526 – 1,361,308 = 2,436,218
2 2023 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 2,436,218 – 1,812,858 = 623,360
3 2023 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 623,360 ÷ [(2,436,218 + 1,812,858) ÷ 2] = 29.34%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 RH는 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
RH, 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 528,642) | 688,546) | 271,815) | 220,375) | 150,639) | 2,180) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 403,687) | 662,114) | 500,770) | 339,188) | 300,556) | 555,102) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | (171,068) | (194,353) | (197,600) | (122,545) | (136,736) | 64,043) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 296,023) | 220,785) | (31,355) | 3,732) | (13,181) | (616,965) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 13.93% | 13.53% | -2.28% | 0.34% | -1.51% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | -2.63% | -8.54% | 48.44% | 23.04% | — | — | |
| Home Depot Inc. | 14.43% | 8.24% | 14.26% | 0.66% | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | -4.62% | -0.14% | -17.28% | 6.85% | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 23.97% | 55.57% | -121.39% | 14.48% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | 0.41% | -4.02% | 29.06% | 14.86% | -9.94% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 4.90% | 1.96% | 12.28% | 3.83% | -8.48% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 296,023 ÷ [(2,436,218 + 1,812,858) ÷ 2] = 13.93%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | 현금흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 RH는 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |