대차 대조표: 부채 및 주주 자본
분기별 데이터

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Diamondback Energy Inc., Consolidated Balance Sheet: Liability and Shareholders’ Equity (Quarterly Data) (연결대차대조표: 부채 및 주주 자본(Quarterly Data))

US$ 단위: 백만 달러

	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.	2017. 12. 31.	2017. 9. 30.	2017. 6. 30.	2017. 3. 31.
미지급금, 거래	139)	62)	49)	36)	21)	104)	71)	71)	95)	189)	245)	179)	233)	204)	180)	128)	86)	74)	63)	95)	75)	28)	20)
누적된 자본 지출	371)	323)	301)	295)	308)	236)	233)	186)	309)	316)	490)	475)	427)	573)	485)	495)	293)	370)	262)	221)	189)	154)	95)
장기 부채의 현재 만기	10)	55)	45)	45)	20)	—)	191)	191)	191)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타 미지급 부채	403)	420)	411)	419)	476)	455)	416)	302)	329)	243)	287)	304)	304)	239)	238)	253)	144)	94)	101)	93)	90)	90)	81)
매출 및 로열티 지급	634)	615)	578)	452)	561)	404)	353)	237)	219)	228)	292)	278)	207)	139)	151)	143)	76)	78)	82)	69)	53)	52)	49)
파생상품	90)	162)	339)	174)	610)	773)	604)	249)	86)	85)	16)	27)	10)	25)	58)	—)	124)	111)	100)	100)	10)	—)	—)
납부 소득세	31)	3)	149)	17)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
유동부채	1,678)	1,640)	1,872)	1,438)	1,996)	1,972)	1,868)	1,236)	1,229)	1,061)	1,330)	1,263)	1,181)	1,180)	1,112)	1,020)	722)	727)	608)	577)	418)	323)	244)
장기 부채(현재 만기 제외)	5,347)	5,401)	5,803)	6,642)	6,925)	7,360)	7,465)	5,624)	5,656)	5,952)	5,677)	5,371)	4,761)	4,472)	4,670)	4,464)	2,332)	1,967)	1,702)	1,477)	1,256)	1,152)	986)
파생상품	184)	123)	94)	29)	36)	32)	8)	57)	108)	90)	66)	—)	2)	8)	16)	15)	6)	9)	6)	6)	4)	—)	—)
자산 퇴직 의무	325)	260)	254)	166)	178)	185)	190)	108)	112)	104)	99)	94)	90)	142)	140)	136)	24)	22)	21)	20)	20)	20)	19)
이연 소득세	1,737)	1,600)	1,421)	1,338)	1,068)	879)	790)	783)	978)	1,286)	1,888)	1,886)	2,019)	1,909)	1,802)	1,785)	293)	217)	152)	108)	3)	3)	2)
다른 장기 부채	14)	34)	35)	40)	14)	17)	23)	7)	8)	9)	10)	11)	11)	10)	14)	10)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
장기 부채	7,607)	7,418)	7,607)	8,215)	8,221)	8,473)	8,476)	6,579)	6,862)	7,441)	7,740)	7,362)	6,883)	6,541)	6,642)	6,410)	2,655)	2,215)	1,882)	1,612)	1,284)	1,174)	1,006)
총 부채	9,285)	9,058)	9,479)	9,653)	10,217)	10,445)	10,344)	7,815)	8,091)	8,502)	9,070)	8,625)	8,064)	7,721)	7,754)	7,429)	3,377)	2,942)	2,490)	2,189)	1,701)	1,497)	1,250)
보통주, 액면가 $0.01	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	2)	1)	1)	1)	1)	1)	1)	1)
추가 납입 자본금	13,646)	13,772)	14,067)	14,084)	14,389)	14,399)	14,384)	12,656)	12,615)	12,605)	12,265)	12,357)	12,641)	12,933)	13,019)	12,936)	5,465)	5,307)	5,300)	5,291)	5,049)	5,041)	5,034)
이익잉여금(누적 적자)	195)	(458)	(1,326)	(1,998)	(2,908)	(3,475)	(3,713)	(3,864)	(3,065)	(1,893)	559)	890)	1,407)	1,069)	752)	762)	468)	323)	116)	(37)	(152)	(225)	(383)
기타 포괄손익이 누적된 경우	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Total Diamondback Energy, Inc. 주주 지분	13,843)	13,316)	12,743)	12,088)	11,483)	10,926)	10,673)	8,794)	9,552)	10,714)	12,826)	13,249)	14,050)	14,004)	13,773)	13,699)	5,933)	5,631)	5,417)	5,255)	4,899)	4,818)	4,652)
비지배지분	715)	1,074)	1,109)	1,157)	939)	964)	979)	1,010)	1,117)	1,121)	1,490)	1,657)	1,439)	1,446)	741)	467)	496)	381)	318)	327)	688)	469)	467)
총 자본	14,558)	14,390)	13,852)	13,245)	12,422)	11,890)	11,652)	9,804)	10,669)	11,835)	14,316)	14,906)	15,489)	15,450)	14,514)	14,166)	6,430)	6,012)	5,735)	5,582)	5,586)	5,287)	5,119)
총 부채 및 자본	23,843)	23,448)	23,331)	22,898)	22,639)	22,335)	21,996)	17,619)	18,760)	20,337)	23,386)	23,531)	23,553)	23,171)	22,268)	21,596)	9,807)	8,954)	8,225)	7,771)	7,288)	6,784)	6,370)

추세 및 변화

2017년부터 2022년까지의 재무 데이터를 검토한 결과, 총 부채와 자본 모두 지속적인 증가는 관찰됩니다. 특히, 장기 부채는 기간 내내 증가하는 양상을 보여, 회사의 차입이 확대되었음을 시사합니다. 2017년 1,006백만 달러 수준에서 2022년에는 7,418백만 달러로 증가하여, 채무 부담이 상당히 늘어난 것으로 나타납니다.

총 부채 또한 동일 기간 동안 성장하여, 1,250백만 달러에서 9,285백만 달러에 이르렀으며, 이와 병행하여 자본이 증가하는 모습을 보입니다. 자본의 증가는 주주의 지분 확대와 함께, 회사가 유보이익(이익잉여금)의 증대와 자본금 증자 등을 통해 자본 구조를 확장해 왔음을 보여줍니다.

금융건전성 및 안정성

유동 부채는 상당한 폭으로 증가했으며, 2017년 244백만 달러에서 2022년 1,678백만 달러에 이르렀습니다. 이는 단기 유동성 관련 리스크 증대를 의미할 수 있으나, 동시에 자산과 부채가 함께 확장되고 있기 때문에 전체적인 재무 구조는 규모의 확대와 관련이 깊습니다.

이연 소득세는 2017년 대비 2022년에는 크게 증가하여, 2백만 달러에서 1,737백만 달러로 나타나, 세금 관련 일시적 차이 또는 세금 유보액의 누적이 가능임을 시사합니다. 또한, 자산 퇴직 의무 역시 증가하는 추세로, 미래 퇴직 관련 채무 충당금을 반영합니다.

수익성 및 영업 활동

매출 및 로열티 지급은 2017년 49백만 달러에서 2022년 615백만 달러까지 지속적으로 증가하는 모습을 보여, 영업 활동이 확장되고 있음을 보여줍니다. 파생상품의 거래도 2017년 이후 큰 폭으로 확대되어, 2022년에는 162백만 달러를 기록하는 등 리스크 헤지 또는 수익 창출 목적으로 활용되고 있음을 유추할 수 있습니다.

이익잉여금은 2017년의 적자 상태에서 2018년부터 흑자를 기록하기 시작하여 2022년까지 195백만 달러에 이르렀으며, 이는 지속적인 수익성 개선을 나타냅니다. 다만, 일부 기간에 상당한 변동성을 보여, 영업이익률 및 수익성 안정성을 종합적으로 검토할 필요가 있습니다.

자본 구조

주주 지분은 꾸준히 증가하여, 2017년 4,652백만 달러에서 2022년 13,843백만 달러로 증가하였고, 이는 주주 가치 확대와 재투자를 반영하는 것으로 해석됩니다. 자본금은 큰 변화가 없으며, 대부분 이익잉여금 및 기타 포괄손익의 축적에 따른 증가가 주요 원인입니다.

총 자본은 2017년 5,119백만 달러에서 2022년 14,558백만 달러로 성장하였으며, 기업의 재무 역량이 확대된 점이 드러납니다. 비지배지분 또한 일부 변화가 있으나, 전체 지분 구조에서 상대적으로 적은 비중을 차지합니다.

종합적 평가

전반적으로, 기간 동안 회사는 자본과 부채를 동시에 확대하는 성장 전략을 추진해 왔으며, 수익성 개선과 함께 재무 구조를 강화하는 방향으로 진행되고 있음을 알 수 있습니다. 다만, 부채 비중이 증가함에 따른 금융 비용 부담 및 유동성 관리가 앞으로의 과제로 부상할 수 있으며, 자산 및 부채의 적정 수준과 안정성 확보를 위한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

Diamondback Energy Inc. (NASDAQ:FANG)

대차 대조표: 부채 및 주주 자본 분기별 데이터

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