현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Enphase Energy Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2023. 12. 31.	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.
순이익(손실)	20,919)	113,953)	157,191)	146,873)	153,753)	114,812)	76,976)	51,821)	52,591)	21,809)	39,351)	31,698)	72,991)	39,362)	(47,294)	68,936)	116,666)	31,099)	10,618)	2,765)
감가상각 및 상각	20,841)	19,448)	17,828)	16,591)	16,009)	14,664)	13,999)	14,103)	9,437)	8,255)	7,596)	5,558)	5,353)	4,765)	4,141)	3,844)	2,568)	3,857)	4,122)	3,572)
유가증권에 대한 프리미엄(할인)의 순상각(누적)	(2,950)	5,094)	(10,157)	(7,548)	(4,723)	(612)	1,248)	1,455)	1,535)	58)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
의심스러운 계정에 대한 프로비저닝	(129)	653)	449)	180)	67)	(79)	(16)	147)	27)	179)	257)	14)	171)	69)	81)	104)	(191)	201)	207)	—)
자산 손상	9,700)	903)	—)	—)	—)	—)	1,200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,124)	—)	—)	—)
비현금성 이자 비용	2,126)	2,114)	2,106)	2,034)	2,077)	2,065)	2,046)	1,979)	12,494)	12,430)	12,307)	7,156)	5,309)	5,422)	5,372)	2,722)	1,908)	1,907)	776)	1,490)
채무 소멸에 대한 금융 수수료	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,152)
2023년 만기가 도래하는 전환사채의 환매 및 교환을 위해 지불한 수수료	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6,000)	—)
전환사채의 부분결제손실	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	115)	—)	13)	56,369)	3,037)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
누적된 부채 할인에 기인하는 전환사채의 상환으로 간주되는 경우	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(133)	—)	(6)	(15,579)	(3,132)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채무증권 청산에 따른 이익	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(6,569)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채무증권의 공정가치 변동에 따른 순손실(이익)	(2,670)	(1,910)	(1,754)	(1,744)	(345)	(519)	(987)	1,116)	111)	(784)	(932)	(1,437)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
주식 기반 보상	55,222)	43,814)	54,166)	59,655)	63,645)	52,296)	53,064)	47,797)	37,176)	46,954)	15,312)	14,844)	8,289)	14,399)	12,300)	7,515)	6,176)	5,776)	4,934)	3,290)
파생상품의 공정가치 변동	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	59,692)	(15,344)	—)	—)	—)	—)
이연 소득세	(5,053)	(11,499)	(10,615)	(16,181)	(12,099)	115)	12,452)	3,165)	(2,451)	1,337)	5,240)	(35,367)	(2,610)	5,060)	(7,067)	(12,500)	(73,375)	—)	—)	—)
미수금	105,771)	(34,752)	(3,968)	(79,529)	(88,876)	(46,226)	51,770)	(24,224)	(58,091)	5,462)	(44,812)	(53,719)	(57,854)	(32,633)	6,529)	49,637)	(12,606)	(37,035)	(15,838)	(3,266)
목록	(39,481)	(8,003)	(15,548)	(855)	(3,222)	(16,185)	(33,830)	(22,036)	(5,618)	(27,648)	(2,880)	6,888)	(4,229)	(6,349)	3,430)	(2,560)	(1,825)	(10,137)	(7,123)	3,296)
선불 비용 및 기타 자산	(2,401)	(15,383)	(20,536)	(21,457)	(47,597)	526)	(18,310)	(3,042)	(8,123)	(3,568)	(10,154)	(5,040)	(4,185)	(917)	(4,525)	(5,009)	(5,659)	934)	(7,155)	(2,413)
미지급금, 미지급금 및 기타 부채	(139,277)	9,903)	24,685)	82,540)	91,128)	32,060)	12,033)	(1,805)	45,396)	24,897)	10,514)	36,376)	44,895)	26,189)	(13,323)	(22,066)	3,544)	1,851)	11,954)	4,851)
보증 의무	221)	8,151)	34,681)	14,588)	25,566)	9,329)	12,972)	9,906)	5,417)	7,574)	5,385)	8,640)	2,134)	5,872)	406)	403)	2,474)	1,631)	1,951)	(252)
이연된 수익	12,611)	13,369)	40,715)	51,085)	58,331)	25,764)	16,033)	22,061)	13,859)	16,399)	28,469)	19,440)	14,011)	6,262)	5,689)	(36,460)	61,467)	4,877)	4,326)	1,578)
영업자산 및 부채의 변동	(62,556)	(26,715)	60,029)	46,372)	35,330)	5,268)	40,668)	(19,140)	(7,160)	23,116)	(13,478)	12,585)	(5,228)	(1,576)	(1,794)	(16,055)	47,395)	(37,879)	(11,885)	3,794)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	14,531)	31,902)	112,052)	99,359)	99,961)	73,198)	123,674)	50,622)	44,582)	91,545)	26,309)	44,143)	11,189)	28,139)	72,725)	(29,714)	(14,395)	(26,138)	4,154)	14,298)
영업활동으로 인한 순현금 제공	35,450)	145,855)	269,243)	246,232)	253,714)	188,010)	200,650)	102,443)	97,173)	113,354)	65,660)	75,841)	84,180)	67,501)	25,431)	39,222)	102,271)	4,961)	14,772)	17,063)
부동산 및 장비 구매	(20,075)	(23,848)	(44,002)	(22,476)	(16,429)	(8,948)	(8,691)	(12,375)	(13,208)	(12,682)	(16,428)	(9,940)	(8,851)	(3,903)	(4,451)	(3,353)	(7,420)	(4,192)	(2,518)	(658)
무형 자산 매입	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(250)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
비상장 기업에 대한 투자	—)	(15,000)	—)	—)	(15,000)	(1,000)	—)	—)	—)	(13,000)	(20,000)	(25,000)	(5,010)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
비상장 기업에 대한 투자 상환	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	26,569)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
사업 인수, 순 현금 취득	—)	—)	—)	—)	(34,482)	—)	(3,055)	(24,625)	(180,413)	—)	—)	(55,239)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
유가증권 매입	(337,757)	(470,766)	(577,521)	(695,387)	(335,193)	(512,176)	(60,061)	—)	(389,466)	(545,490)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
유가증권의 만기 및 매각	433,869)	494,804)	557,471)	354,333)	282,973)	184,123)	116,298)	76,735)	—)	35,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	76,037)	(14,810)	(64,052)	(363,530)	(118,131)	(338,001)	44,491)	39,735)	(556,518)	(536,422)	(36,428)	(90,179)	(13,861)	(3,903)	(4,451)	(3,353)	(7,420)	(4,192)	(2,518)	(658)
전환사채 발행, 순발행 비용	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(949)	1,189,388)	—)	—)	(591)	313,011)	(68)	(559)	128,040)	—)
전환사채 헤지 매입	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(286,235)	—)	—)	—)	(89,056)	—)	—)	(36,313)	—)
워런트 판매	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	220,800)	—)	—)	—)	71,552)	(1)	—)	29,819)	—)
2023년 만기가 도래하는 전환사채의 환매 및 교환을 위해 지불한 수수료	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(6,000)	—)
부채에 대한 원금 상환 및 자금 조달 수수료	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(272)	—)	(344)	(1,078)	(306)	(636)	(485)	(1,148)	(197)	(536)	(391)	(44,731)
전환사채의 부분 환매	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(935)	—)	(79)	(289,233)	(40,728)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
주식 보상 행사 및 종업원 주식 매입 계획의 수익금	12,555)	719)	556)	40)	5,090)	693)	4,183)	404)	3,800)	42)	3,428)	214)	3,687)	(138)	2,867)	1,979)	2,060)	303)	958)	1,664)
주식 보상의 순 지분 정산과 관련된 원천징수세 납부	(27,546)	(8,465)	(12,790)	(71,845)	(8,100)	(4,589)	(5,463)	(9,344)	(8,825)	(3,313)	(7,813)	(9,185)	(16,288)	(8,390)	(9,385)	(34,267)	(3,760)	(2,348)	(735)	(1,355)
보통주 환매	(99,998)	(110,000)	(200,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(300,000)	—)	(200,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(114,989)	(117,746)	(212,234)	(71,805)	(3,010)	(3,896)	(1,280)	(8,940)	(306,232)	(3,271)	(205,757)	824,671)	(53,635)	(9,164)	(7,594)	262,071)	(1,966)	(3,140)	115,378)	(44,422)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	2,175)	(1,900)	(326)	1,904)	3,088)	(4,003)	(238)	(704)	(653)	(376)	(224)	(702)	903)	104)	24)	(205)	178)	(542)	240)	(133)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	(1,327)	11,399)	(7,369)	(187,199)	135,661)	(157,890)	243,623)	132,534)	(766,230)	(426,715)	(176,749)	809,631)	17,587)	54,538)	13,410)	297,735)	93,063)	(2,913)	127,872)	(28,150)

수익성과 관련된 추세: 2019년부터 2021년까지 순이익은 점진적인 상승세를 보여 2020년과 2021년 사이에 큰 폭으로 증가하였으며, 이후 2022년에는 다시 감소하는 양상을 보였다. 특히 2020년에는 손실이 발생하지 않았으며, 2021년과 2022년 사이에 수익성이 상대적으로 높았던 시기를 확인할 수 있다. 2023년에는 수익이 다소 감소하는 경향이 나타났으나, 여전히 전년보다 높은 수준을 유지하고 있다.
비현금성 비용 및 감가상각: 감가상각 및 상각 항목은 전체 기간 동안 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이는 자산 가치의 감가가 지속적으로 이루어지고 있음을 시사한다. 비현금성 이자 비용도 꾸준히 상승하는 양상이며, 특히 2021년부터 2023년까지 높은 수준을 유지하고 있어, 회사의 재무 구조 내 비현금성 비용이 중요한 역할을 하는 것으로 판단된다.
채무 및 금융관련 비용 및 손실: 2020년 이후 일부 계정에서 변동성이 관찰되며, 특히 2022년과 2023년에는 전환사채 관련 손실과 환매, 교환 비용이 증가하는 모습이 나타난다. 이는 회사의 부채 및 전환사채 운영이 적극적으로 변화하는 과정임을 시사한다. 금융 수수료와 부채 관련 비용은 특정 분기에서 일시적으로 급증하는 양상을 보여 실질 부채 구조의 변화 또는 금융시장 환경에 움직임이 있었던 것으로 해석할 수 있다.
자본 및 주식 관련 항목: 주식 기반 보상은 점진적으로 증가하는 추세를 보여, 임직원 보상 또는 주주 환원 정책의 강화를 나타낸다. 주식 환매와 관련된 비용도 일부 분기에서 급증하는 양상을 보여, 자본 구조 조정을 위한 활동이 활발히 이루어졌음을 알 수 있다. 특히 2023년에는 기업의 자본 재구성 또는 주주환원 정책이 강화된 것으로 보인다.
현금흐름 및 영업활동 현금 흐름: 영업활동에서 창출하는 현금 흐름은 지속적으로 변동하며, 2020년 초에는 부정적인 흐름을 보였으나 이후 회복세를 나타내고 있다. 특히 2021년과 2022년에는 상당한 수준의 영업현금 유입이 관찰되었으며, 2023년 들어 다시 일부 감소하는 모습이 관찰된다. 영업활동으로 인한 순현금조정 이후 순현금 흐름은 대부분의 기간 동안 긍정적이었으며, 영업활동의 효율성 개선이 지속된 것을 보여 준다.
투자활동 및 금융활동의 현금 흐름: 유가증권 매입과 매각이 큰 폭으로 일어나며, 특히 2022년과 2023년에는 유가증권 매입이 활발히 진행되었음이 확인된다. 투자 활동에서는 부동산 및 장비 구매, 비상장 기업 투자, 사업 인수 등 다양한 투자가 분기별로 이루어지고 있는데, 2022년과 2023년에는 특히 대규모의 유가증권 매수와 투자 활동이 집중되어 있음을 알 수 있다. 금융 활동에서는 전환사채 발행과 환매, 주식 보상 행사 등 다양한 자금 조달 활동이 병행되며, 일부 시기에 대규모 금융 조달이 이루어진 모습이 나타난다. 특히 2023년에는 자금 조달 및 환매 활동이 두드러지게 나타나, 재무구조 조정이 적극적으로 진행된 것으로 판단된다.
환율 변동과 현금 및 현금성자산에 미치는 영향: 환율 변동이 현금 및 현금성자산의 평가 및 금액에 영향을 미치며, 2022년 이후 상당한 변동성을 보여준다. 특히 2022년 이후 환율 변동의 영향을 통해 기업의 환율 노출이 크며, 이는 글로벌 금융시장의 움직임과 관련이 있을 것으로 해석된다.

Enphase Energy Inc. (NASDAQ:ENPH)

현금 흐름표 분기별 데이터

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