현금 흐름표
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
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US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 순수입
- 2019년부터 2021년까지는 다소 변동이 있으나 전반적으로 안정된 상승세를 보였으며, 2022년과 2023년에는 급격한 증가가 나타났다. 특히 2023년의 순수입은 이전 년도 대비 상당히 증가하여, 수익성이 강하게 개선된 것으로 해석된다.
- 감가상각 및 상각
- 2019년부터 2023년까지 점차 증가하는 추세를 보여주고 있으며, 2023년에는 상당한 수준에 도달하였다. 이는 자산의 감가상각이 활발히 이루어지고 있음을 나타낸다.
- 유가증권에 대한 프리미엄(할인)의 순상각(누적)
- 2021년에는 1,593천 달러의 상각이 발생하였으며, 이후 2022년과 2023년에는 각각 음수값으로 전환되어, 할인 또는 프리미엄 평가의 변동이 있음을 보여준다. 특히 2023년의 큰 마이너스는 유가증권 관련 평가손실이 증가했음을 의미한다.
- 의심스러운 계정에 대한 프로비저닝
- 이 항목은 일관되게 소폭 증가하는 추세를 보이며, 부실 계좌에 대한 대비가 지속적으로 이루어지고 있음을 시사한다.
- 자산 손상
- 2019년과 2021년 이후로 2022년과 2023년에 크게 증가하였다. 특히 2023년의 10,603천 달러는 자산 가치의 손실이 상당히 커졌다는 것을 나타낸다.
- 비현금성 이자 비용
- 이 항목은 2019년 이후 꾸준히 증가하는 추세이며, 2021년에 급증한 후 다시 감소하였다가 소폭 상승하였다. 이는 비현금성 비용이 회사의 재무구조 또는 부채 관련 비용 상승과 연관될 수 있다.
- 이연 소득세
- 2019년과 2020년에 큰 적자를 기록했으며, 2021년 이후에는 플러스 전환되거나 일부 감소하는 모습을 보인다. 특히 2023년의 적자는 다시 나타나 회사의 세무적 손익에 변화가 있었음을 보여준다.
- 미수금 및 목록
- 두 항목 모두 2019년부터 2023년까지 지속적으로 높은 수준을 유지하거나, 큰 폭으로 변동되어왔다. 특히 미수금은 높은 부채 비율을 시사하며, 회사의 현금 회수 또는 채권관리의 도전에 직면했음을 보여준다.
- 선불 비용 및 기타 자산
- 이 항목도 꾸준히 증가하고 있으며, 이는 선불금이나 기타 자산이 누적됨에 따라 비용 선지급이 확대되고 있음을 나타낸다.
- 미지급금, 미지급금 및 기타 부채
- 2019년부터 2022년까지는 상승하는 경향을 보였으나, 2023년에는 급격히 하락하거나 마이너스로 전환되어, 부채 구조의 변화 또는 부채 상환 구조 개선을 시사한다.
- 보증 의무
- 이 항목은 2021년 이후 상당히 증가하였으며, 2023년에도 유지되고 있어 회사의 보증 관련 의무가 확대되어 있음을 보여준다.
- 이연된 수익
- 변동성이 크지만 전반적으로, 2021년 이후 지속적으로 높아지고 있다. 이는 미래 수익의 일정 부분이 아직 수익인식 되지 않은 상태임을 의미한다.
- 영업자산 및 부채의 변동
- 변동이 크지만, 전체적으로는 지속적인 증가 또는 감소세가 반복되며, 영업 활동과 관련된 자산과 부채가 활발히 조정되고 있음을 보여준다.
- 영업활동으로 제공된 순현금
- 2019년부터 2023년까지 계속 증가하는 추세로, 영업활동에서 창출되는 현금흐름이 상승하고 있음을 시사한다. 특히 2022년은 큰 폭의 증가를 기록하였다.
- 투자 활동에 사용된 순현금
- 2020년 이후 큰 폭의 부정적 흐름이 나타나며, 정기적인 투자가 지속되고 있음을 보여준다. 특히 2022년과 2023년에는 규모가 크게 확대되었다.
- 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금
- 2019년과 2020년에는 현금 유입이 많았으나, 2022년 이후에는 급감하는 모습이 관찰된다. 이는 자금 조달 또는 부채 상환 전략의 변화로 해석된다.
- 현금 및 현금성자산의 순증가(감소)
- 2020년과 2024년 일부를 제외하면 대체로 상승하는 경향을 보이나, 2022년과 2024년에는 큰 감소를 경험하였다. 이는 유동성 측면에서의 압력 또는 투자 집행의 영향을 반영한다.