First Solar Inc. (NASDAQ:FSLR)

자산수익률비율 (ROA)

2019년에는 -1.53%로 적자를 기록한 후 2020년에는 5.6%, 2021년에는 6.32%로 상당한 회복세를 보였다. 이후 2022년에는 -0.54%로 다소 약화되었으나, 2023년에는 다시 8.02%로 강한 수익성을 회복하였다. 이는 기업의 자산운용 효율이 일정 기간 동안 변동을 겪다가 최근 강한 수익성을 보여주고 있음을 시사한다.

재무 레버리지 비율

이 비율은 2019년 1.47에서 2020년 1.29로 감소했고, 2021년에도 1.24로 낮아지는 추세를 나타냈다. 2022년과 2023년에는 각각 1.41과 1.55로 다시 증가하는 모습을 보이며 재무적 위험이 어느 정도 증가했음을 의미한다. 이는 기업이 부채를 활용한 재무 구조를 일부 회복하거나 확장하는 전략을 채택했을 가능성을 시사한다.

자기자본비율 (ROE)

자기자본수익률은 2019년 -2.26%로 적자를 기록했으나, 2020년 이후 7.22%와 7.86%로 개선되었으며, 2022년에는 다시 -0.76%로 하락하였다. 그러나 2023년에는 12.42%로 크게 상승하였다. 이와 같이 ROE는 긴 기간 동안 변동이 있었으나, 최근 다시 강한 수익성을 보여주는 것으로 해석된다. 이는 기업이 자기자본을 효과적으로 활용하며 수익성을 높이기 시작했음을 의미한다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

2019년에는 마이너스 3.75%로 손실이 발생하였으며, 2020년과 2021년에는 각각 14.69%와 16.03%로 큰 폭으로 개선되어 수익성을 회복하는 추세를 보였다. 2022년에는 다시 손실이 발생하여 -1.69%로 낮아졌지만, 2023년에는 다시 25.03%로 크게 상승하며 수익성이 강하게 개선된 모습을 나타내고 있다. 이러한 변동은 수익성의 일관성 확보에 시간이 소요되고, 시장 및 운영환경에 따른 변동성을 보여준다.

자산회전율

2019년과 2020년, 2021년에는 각각 0.41, 0.38, 0.39로 유사한 수준을 유지했으며, 2022년에는 0.32로 다소 하락하였다. 2023년에도 같은 수준인 0.32를 유지하고 있어, 자산을 활용한 매출 창출 효율이 일정하게 유지되고 있음을 시사한다. 전반적으로 매출창출 효율은 지속적이면서도 급격한 변동은 없는 것으로 파악된다.

재무 레버리지 비율

2019년에는 1.47, 2020년에는 1.29, 2021년에는 1.24로 낮아졌으며, 2022년에 다시 1.41로 증가하였다. 2023년에는 1.55로 계속 상승하는 추세를 보이고 있다. 이는 부채비율 또는 재무적 레버리지가 점차 증가하는 방향으로 움직이고 있음을 보여주며, 재무 구조가 다소 부채중심적으로 변화하고 있음을 시사한다.

자기자본비율 (ROE)

자기자본이익률은 2019년 -2.26%로 적자가 발생하였으나, 2020년과 2021년에 각각 7.22%, 7.86%로 흑자 전환과 수익성 안정에 기여하였다. 2022년에는 다시 -0.76%로 하락했으나 2023년에는 12.42%로 크게 회복되며 강한 수익성을 보여준다. ROE의 변화는 전반적으로 이익 창출력의 회복과 강화를 시사하며, 결과적으로 자본 효율성 향상에 기여하고 있다.

세금 부담 비율

세금 부담 비율은 2019년 데이터를 제공하지 않다가 2020년 1.37로 증가했으며, 이후 점차 하락하여 2021년 0.82에 이르렀다. 2022년에는 마이너스(-5.14)로 전환되었으며, 이는 세금 비용과 관련된 변동성을 보여준다. 2023년에는 다시 상승하여 0.93을 기록, 세금 부담이 일정 수준 회복되었음을 시사한다.

이자부담비율

이자 비용 부담을 나타내는 지표는 2020년 0.92, 2021년 0.98로 안정된 수준을 보였고, 2022년 급감하여 0.41로 낮아졌다. 이는 이자 비용이 크게 감소했음을 의미한다. 하지만 2023년에는 다시 0.99로 증가하며, 이자비용 부담이 회복된 모습을 보여준다.

EBIT 마진 비율

이익률을 나타내는 지표는 2019년에는 음수(-3.05%)였으며, 2020년에는 11.62%로 크게 개선되었다. 2021년에는 20.02%로 상승하면서 수익성이 크게 향상되었음을 보여 준다. 그러나 2022년에는 0.79%로 급감하였고, 2023년에는 다시 27.25%로 회복되며 수익성의 변동성을 보여준다. 이 데이터는 경제적 환경과 기업의 비용 구조에 따라 수익률이 민감하게 변화했음을 시사한다.

자산회전율

자산 회전율은 2019년 0.41에서 2020년 0.38, 2021년 0.39로 다소 정체되어 있으며, 2022년과 2023년에는 각각 0.32로 낮아졌다. 이는 자산이 매출을 창출하는 데 있어 효율성이 다소 둔화된 상태를 보여준다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지는 2019년 1.47에서 2020년 1.29, 2021년 1.24로 감소하는 추세를 보였고, 이후 2022년 1.41, 2023년 1.55로 회복되면서 증가하는 방향을 나타낸다. 이는 기업이 부채 활용도를 점차 높이고 있음을 암시하며, 자본 구조의 변화에 영향을 미친다.

자기자본비율(ROE)

자기자본이익률은 2019년 -2.26%로 손실 상태였으나 2020년 이후 상승세를 보인다. 2020년 7.22%, 2021년 7.86%를 기록하며 수익성 향상이 두드러졌고, 2022년에는 마이너스(-0.76%)로 하락했으나 2023년에는 12.42%로 높은 수익성을 회복하였다. 이는 기업이 자기자본을 통한 수익창출력을 높였음을 보여준다.

이번 재무 데이터 분석에 따르면, 순이익률(Net Profit Margin Ratio)은 2019년 -3.75%에서 2020년 14.69%, 2021년 16.03%로 상승하는 긍정적인 흐름을 보였으며, 2022년에는 -1.69%로 다시 하락하였지만, 2023년에는 25.03%로 크게 회복되어 견고한 수익성을 보여줍니다. 이러한 변동은 수익성 측면에서 단기적인 변화 또는 일회성 요인에 영향을 받았을 가능성을 시사합니다.

자산회전율은 2019년 0.41에서 2020년 0.38로 다소 감소했고, 2021년에는 0.39로 소폭 회복된 후, 2022년과 2023년 모두 0.32로 일정 수준에서 유지되고 있습니다. 이는 회사의 자산이 일정 기간 동안 수익 창출에 비교적 안정적으로 활용되고 있음을 의미하며, 급격한 변화는 관찰되지 않습니다.

자산수익률(ROA)은 2019년 -1.53%로 적자 상태였으나, 2020년 5.6%, 2021년 6.32%로 개선되었으며, 2022년에는 -0.54%로 다시 하락하는 모습을 보였습니다. 그러나 2023년에는 8.02%로 크게 회복되어, 회사의 자산 활용 효율이 전반적으로 높아졌음을 알 수 있습니다. 이러한 변화는 수익성의 변동성과 함께 자산 활용의 효과적인 개선을 나타낼 수 있습니다.

세금 부담 비율

2019년에는 데이터가 제공되지 않았으나, 2020년에는 약 1.37로 나타났으며 이후 2021년에는 0.82로 다소 감소하였다. 2022년에는 이 비율이 마이너스(-5.14)로 전환되어, 세금비용이 순수익에 부정적인 영향을 미치는 기간이 있음을 시사한다. 2023년에는 다시 0.93으로 회복되어, 전체적으로는 세금 부담이 변동성을 보이면서도 2020년 이후 안정적인 수준으로 다가가는 모습을 보이나, 2022년의 급격한 하락은 특별한 사건이나 조정이 있었을 가능성을 암시한다.

이자부담비율

이자부담 비율은 지속적으로 안정된 수준(약 0.41~0.99) 범위 내에서 유지되고 있으며, 2020년부터 2023년까지 큰 변동이 없다. 이는 회사가 부채의 이자 비용에 대해 상대적으로 일정한 부담을 지고 있음을 보여주며, 재무 구조의 안정성을 어느 정도 유지하고 있음을 시사한다.

EBIT 마진 비율

2019년에는 약 -3.05%로 적자를 기록하였으며, 2020년과 2021년에 각각 11.62%와 20.02%로 크게 개선되어 수익성이 향상된 모습을 보여줬다. 2022년에는 급격하게 0.79%로 축소되었으나, 2023년에는 27.25%로 다시 강한 흑자전환을 이루었다. 전반적으로 영업이익의 흐름은 회복과 성장의 신호를 보여주며, 특히 2023년에는 높은 수익성을 달성하였음을 알 수 있다.

자산회전율

이 지표는 2019년부터 2023년까지 큰 변화 없이 0.32~0.41 범위 내에서 유지되며, 기업의 자산이 매출로 전환되는 효율성은 상대적으로 일정하게 유지되고 있음을 보여준다. 이는 자산 활용 측면에서의 안정성을 의미한다.

자산수익률비율 (ROA)

2019년에는 -1.53%의 적자를 보였으나, 이후 2020년과 2021년에는 각각 5.6%, 6.32%로 상당히 개선되었다. 2022년에는 다시 적자인 -0.54%로 떨어졌으나, 2023년에는 8.02%로 큰 폭의 회복을 보여주었다. 이는 전반적으로 자산을 통한 수익창출 능력이 코로나 팬데믹 이후 개선되고 있음을 나타내며, 최종 연도에는 높은 수익률을 기록하였다.

세금 부담 비율

2019년에는 데이터가 제공되지 않았으며, 2020년부터 2023년까지는 전반적으로 낮은 수준에서 변동하는 모습을 보이고 있다. 2020년과 2021년에는 각각 1.37 및 0.82로 나타나면서 세금 부담이 비교적 낮았음을 시사한다. 2022년에는 일시적으로 부정적인 수익구조로 인해 -5.14까지 하락했으며, 2023년에는 0.93으로 다시 양수로 전환되어 세금 부담이 안정된 모습을 보인다. 전반적으로 세금 부담 비율은 기업의 세금 정책 또는 수익 구조의 변화를 반영하는 것으로 보인다.

이자부담비율

이자부담비율은 2020년부터 2023년까지 비교적 안정된 범위 내에서 변동하고 있으며, 2021년에는 0.98로 최고점을 기록하였다. 2022년에는 다소 하락했지만 2023년에는 다시 0.99로 거의 이전 수준과 일치하며, 기업의 이자 비용이 수익에 대해 일정한 수준임을 보여준다. 이는 기업의 부채 상황이나 이자 비용 부담이 안정적으로 유지되고 있음을 시사한다.

EBIT 마진 비율

2019년에는 마이너스(-3.05%)였던 EBIT 마진이 2020년 11.62%로 크게 증가하며 흑자 전환되었다. 이후 2021년에는 20.02%로 정점에 달했고, 2022년에는 다소 하락하여 0.79%를 기록했으나 여전히 양수로 유지되고 있다. 2023년에는 27.25%로 다시 강한 흑자 수준을 보여주며 수익성 개선이 지속되고 있음을 알 수 있다. 이러한 변화는 경영 효율성 또는 상품/서비스의 경쟁력을 반영할 수 있다.

순이익률 (Net Profit Margin Ratio)

2019년 수치는 -3.75%였으며, 2020년 14.69%, 2021년 16.03%라는 강한 흑자 포인트를 기록하였다. 2022년에는 다시 -1.69%로 수익성이 일시적으로 악화되었으나, 2023년에는 25.03%로 대폭 증가하며 전반적인 수익성 개선이 이루어지고 있음을 보여준다. 이와 같은 추이는 제품 또는 서비스의 수익성, 시장 환경의 변화 또는 비용구조의 효율화를 반영할 수 있으며, 기업의 경영 성과가 호전되고 있음을 시사한다.