현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

First Solar Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.
순이익(손실)	830,777)	(44,166)	468,693)	398,355)	(114,933)
감가상각, 상각 및 적립	307,994)	269,724)	259,900)	232,925)	205,475)
장수명자산의 처분에 따른 손상차손과 순손실	1,568)	63,338)	22,876)	35,806)	7,577)
주식 기반 보상	34,219)	28,656)	20,902)	29,267)	37,429)
이연 소득세	(60,813)	(12,799)	49,847)	36,013)	(59,917)
사업체 매출 이익, 순이익	(6,883)	(253,511)	(147,284)	—)	—)
(이익) 유가증권 및 유가증권 매도손실	9)	—)	(11,696)	(15,346)	(40,621)
시스템 판매에 대해 고객이 부담하는 책임	—)	(145,281)	(85,490)	(136,745)	(88,050)
부채 탕감에 대한 이익	—)	(30,201)	—)	—)	—)
기타, 그물	22,053)	(1,029)	(3,484)	19,297)	1,962)
미수금, 거래 및 미청구 계정	(304,183)	118,724)	(96,951)	345,150)	(73,594)
재고	(205,106)	16,693)	(136,365)	(145,396)	(83,528)
프로젝트 자산 및 PV 태양광 발전 시스템	8,626)	(14,336)	23,402)	106,867)	(20,773)
정부 보조금 미수금	(659,745)	—)	—)	—)	—)
기타 자산	(224,333)	(72,602)	(69,942)	(33,065)	(5,800)
미수금 및 미지급 소득세	8,656)	43,592)	(13,062)	(177,431)	8,035)
미지급금 및 미지급 비용	79,328)	5,569)	48,968)	(109,583)	—)
이연된 수익	783,207)	912,946)	47,062)	(157,284)	—)
다른 책임	(13,114)	(11,948)	(139,817)	(391,710)	400,939)
영업자산 및 부채의 변동	(526,664)	998,638)	(336,705)	(562,452)	225,279)
영업활동으로 인한 현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	(228,517)	917,535)	(231,134)	(361,235)	289,134)
영업활동으로 인한 순현금 제공	602,260)	873,369)	237,559)	37,120)	174,201)
부동산, 공장 및 장비 구매	(1,386,775)	(903,605)	(540,291)	(416,635)	(668,717)
유가증권 및 유가증권 매입	(3,612,801)	(3,375,008)	(2,147,136)	(901,924)	(1,177,336)
유가증권 및 제한된 유가증권의 판매 및 만기 수익금	4,563,890)	2,646,787)	2,294,595)	1,192,832)	1,486,631)
사업 매각 수익금, 순 현금 및 판매 제한 현금	7,680)	442,302)	300,499)	—)	—)
인수, 순 현금 취득	(35,739)	—)	—)	—)	—)
다른 투자 활동	(9,046)	(3,050)	(6,707)	(5,500)	(2,876)
투자 활동에 사용된 순현금	(472,791)	(1,192,574)	(99,040)	(131,227)	(362,298)
채무 약정에 따른 차입금, 발행 비용 순	367,983)	397,380)	129,215)	156,679)	120,132)
빚 상환	—)	(75,896)	(72,676)	(225,344)	(30,099)
제한된 주식에 대한 원천징수세 납부	(31,130)	(12,092)	(15,989)	(13,118)	(16,089)
그 외 재무활동	—)	—)	—)	(804)	999)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	336,853)	309,392)	40,550)	(82,587)	74,943)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금성, 제한현금성자산에 미치는 영향	5,285)	47,438)	3,174)	3,778)	(2,959)
현금, 현금성자산, 제한현금성, 제한현금성자산의 순증가(감소)	471,607)	37,625)	182,243)	(172,916)	(116,113)
현금, 현금성자산, 제한현금, 제한현금성자산, 기간의 시작	1,493,462)	1,455,837)	1,273,594)	1,446,510)	1,562,623)
현금, 현금성자산, 제한현금, 제한현금성자산, 기간말	1,965,069)	1,493,462)	1,455,837)	1,273,594)	1,446,510)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	First Solar Inc.의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지 증가했으나 2022년부터 2023년까지는 소폭 감소했다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	First Solar Inc. 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했지만 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준에 도달하지 못했습니다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	First Solar Inc.의 자금 조달 활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 증가했습니다.

First Solar Inc. (NASDAQ:FSLR)

현금 흐름표