Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

주주 자본 대비 부채 비율은 2021년 1분기 1.59에서 2021년 4분기 1.27로 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2022년에는 소폭의 변동성을 보이며 1.19까지 감소한 후, 2023년에는 다시 증가하여 1.09에서 1.44로 상승했습니다. 2024년에는 1.28에서 1.38로 증가 추세가 이어졌고, 2025년 상반기에는 1.3에서 1.27로 소폭 감소했습니다.

총자본비율 대비 부채비율은 2021년 1분기 0.61에서 2021년 4분기 0.56으로 감소했습니다. 2022년에는 0.54에서 0.57 사이의 범위에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2023년에는 0.52에서 0.55 사이로 소폭 변동했으며, 2024년에는 0.56에서 0.59로 소폭 상승했습니다. 2025년 상반기에는 0.56에서 0.57로 약간의 증가세를 보였습니다.

자산 대비 부채 비율은 2021년 1분기 0.45에서 2021년 4분기 0.39로 감소하는 경향을 보였습니다. 2022년에는 0.40에서 0.42 사이에서 변동했으며, 2023년에는 0.40에서 0.41 사이를 유지했습니다. 2024년에는 0.43에서 0.45로 증가했으며, 2025년 상반기에는 0.44에서 0.45로 소폭 상승했습니다.

재무 레버리지 비율은 2021년 1분기 3.56에서 2021년 4분기 3.23으로 감소했습니다. 2022년에는 2.97에서 3.17 사이에서 변동했으며, 2023년에는 2.72에서 2.8 사이로 감소했습니다. 2024년에는 2.93에서 3.21로 증가 추세를 보였고, 2025년 상반기에는 2.83에서 2.95로 소폭 상승했습니다.

이자 커버리지 비율은 2021년 1분기 2.93에서 2021년 3분기 10.06으로 크게 증가한 후, 2021년 4분기 9.27로 감소했습니다. 2022년에는 5.8에서 7.22 사이에서 변동했으며, 2023년에는 8.27에서 10.71 사이로 증가했습니다. 2024년에는 1.18에서 2.58로 급격히 감소한 후, 2025년 상반기에는 7.94에서 10.71로 크게 증가했습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 총 부채는 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년 3월 31일에 30166백만 달러로 시작하여 2023년 12월 31일에 23350백만 달러까지 감소했습니다. 이후 2024년 9월 30일에 26711백만 달러로 증가했지만, 2025년 9월 30일에는 24941백만 달러로 다시 감소했습니다.

주주 자본의 총액은 변동성을 보입니다. 2021년 3월 31일에 18952백만 달러로 시작하여 2021년 9월 30일에 21470백만 달러로 증가했습니다. 이후 2023년 6월 30일에 22833백만 달러로 최고점을 찍었지만, 2023년 12월 31일에 18281백만 달러로 감소했습니다. 2025년 9월 30일에는 21540백만 달러를 기록했습니다.

주주 자본 대비 부채 비율

주주 자본 대비 부채 비율은 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다. 2021년 3월 31일에 1.59로 시작하여 2023년 12월 31일에 1.09까지 감소했습니다. 2024년 3월 31일에 1.44로 증가했지만, 이후 2025년 9월 30일에 1.16으로 다시 감소했습니다. 이러한 추세는 부채가 주주 자본보다 느린 속도로 감소하거나 주주 자본이 부채보다 빠른 속도로 감소했음을 시사합니다.

전반적으로 부채는 감소 추세를 보이고 있으며, 주주 자본은 변동성을 보입니다. 주주 자본 대비 부채 비율의 감소는 재무 건전성이 개선되고 있음을 나타낼 수 있습니다. 하지만 비율의 변동성은 주주 자본의 변동성에 영향을 받는다는 점을 고려해야 합니다.

총 부채는 2021년 3월 31일에 30,166백만 달러로 시작하여 2021년 12월 31일에 26,695백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2022년 말까지 비교적 안정적인 수준을 유지하다가 2023년 12월 31일에 23,350백만 달러로 감소했습니다. 2024년 6월 30일에 23,249백만 달러로 소폭 감소한 후 2024년 9월 30일에 26,711백만 달러로 증가했습니다. 2025년 9월 30일에는 24,941백만 달러로 감소했습니다.

총 자본금은 2021년 3월 31일에 49,118백만 달러로 시작하여 2021년 6월 30일에 49,878백만 달러로 증가했습니다. 이후 2021년 말까지 감소 추세를 보이다가 2022년 6월 30일에 46,452백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년 말까지 비교적 안정적인 수준을 유지한 후 2023년 12월 31일에 41,631백만 달러로 감소했습니다. 2024년 9월 30일에 46,041백만 달러로 증가한 후 2025년 9월 30일에 46,481백만 달러로 소폭 증가했습니다.

총자본비율 대비 부채비율은 2021년 3월 31일에 0.61로 시작하여 2021년 말까지 0.56으로 감소했습니다. 2022년 말까지 0.54에서 0.57 사이의 범위에서 변동했습니다. 2023년 12월 31일에 0.52로 감소한 후 2024년 3월 31일에 0.59로 증가했습니다. 2024년 6월 30일에 0.56으로 감소한 후 2024년 9월 30일에 0.58로 증가했습니다. 2025년 9월 30일에는 0.54로 감소했습니다.

총 부채 추세

전반적으로 2021년부터 2023년까지 감소하는 추세를 보이다가 2024년에 증가하는 경향을 보였습니다. 2025년에는 다시 감소하는 추세입니다.

총 자본금 추세

2021년 상반기에 증가했다가 하반기부터 2023년까지 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년 이후에는 증가하는 경향을 보입니다.

총자본비율 대비 부채비율 추세

2021년 초에 비해 전반적으로 감소하는 추세를 보였으나, 2024년에는 변동성이 증가했습니다. 2025년에는 다시 감소하는 추세입니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 총 부채는 2021년 3월 31일에 30,166백만 달러로 시작하여 2021년 말에 26,695백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2022년에는 비교적 안정적인 수준을 유지하며 25,223백만 달러에서 25,230백만 달러 사이에서 변동했습니다. 2023년에는 소폭 감소하여 24,982백만 달러까지 낮아졌다가 2024년 9월 30일에 26,711백만 달러로 증가했습니다. 가장 최근 분기인 2025년 9월 30일에는 24,941백만 달러로 감소했습니다.

총 자산은 2021년 3월 31일에 67,492백만 달러로 시작하여 2021년 6월 30일에 67,984백만 달러로 증가했습니다. 이후 2021년 말에는 67,098백만 달러로 감소했으며, 2022년에는 62,557백만 달러에서 63,171백만 달러 사이에서 변동했습니다. 2023년에는 53,579백만 달러까지 감소한 후 2024년 9월 30일에 58,995백만 달러로 증가했습니다. 2025년 9월 30일에는 58,533백만 달러로 소폭 감소했습니다.

자산대비 부채비율은 2021년 3월 31일에 0.45로 시작하여 2021년 말에 0.39로 감소했습니다. 2022년에는 0.40에서 0.42 사이에서 변동했으며, 2023년에는 0.40에서 0.45 사이에서 변동했습니다. 2024년에는 0.43에서 0.45 사이에서 변동했으며, 2025년 9월 30일에는 0.43으로 보고되었습니다. 전반적으로 부채비율은 0.39에서 0.45 사이에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.

총 부채 추세

2021년 감소 후 안정적인 수준 유지, 2024년 9월 증가 후 2025년 9월 감소

총 자산 추세

2021년 변동 후 2023년 감소, 2024년 증가 후 2025년 소폭 감소

자산대비 부채비율 추세

0.39에서 0.45 사이에서 비교적 안정적인 수준 유지

총 자산은 2021년 3월 31일에 674억 9,200만 달러로 시작하여 2021년 6월 30일에 679억 8,400만 달러로 소폭 증가했습니다. 이후 2021년 9월 30일에 670억 9,800만 달러로 감소한 후 2021년 12월 31일에 679억 5,200만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 감소 추세를 보이며, 2022년 12월 31일에 631억 7,100만 달러를 기록했습니다. 이러한 감소 추세는 2023년에도 이어져 2023년 12월 31일에 621억 2,500만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 변동성이 나타나며, 2024년 6월 30일에 535억 7,900만 달러로 감소한 후 2024년 12월 31일에 589억 9,500만 달러로 증가했습니다. 2025년 3월 31일에는 564억 3,400만 달러, 2025년 6월 30일에는 557억 2,100만 달러로 감소했습니다. 2025년 9월 30일에는 585억 3,300만 달러로 증가했습니다.

주주의 총 지분은 2021년 3월 31일에 189억 5,200만 달러로 시작하여 2021년 9월 30일에 214억 7,000만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2021년 12월 31일에는 210억 6,900만 달러로 소폭 감소했습니다. 2022년에는 지속적으로 증가하여 2022년 12월 31일에 212억 4,000만 달러를 기록했습니다. 2023년에도 증가 추세가 이어져 2023년 12월 31일에 228억 3,300만 달러를 기록했습니다. 2024년에는 감소 추세를 보이며, 2024년 3월 31일에 175억 3,900만 달러로 감소했습니다. 이후 2024년 12월 31일에 193억 3,000만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 다시 증가하여 2025년 9월 30일에 215억 4,000만 달러를 기록했습니다.

재무 레버리지 비율은 2021년 3월 31일에 3.56으로 시작하여 2021년 6월 30일에 3.45로 감소했습니다. 이후 2021년 9월 30일에 3.13으로 감소한 후 2021년 12월 31일에 3.23으로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 3.17에서 2.97로 감소하는 추세를 보였습니다. 2023년에는 2.80으로 감소한 후 2.72로 감소했습니다. 2024년에는 3.21로 증가한 후 2.93, 2.95, 3.05로 변동성을 보였습니다. 2025년에는 2.95, 2.83, 2.72로 감소하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 재무 레버리지 비율은 감소하는 경향을 보이며, 이는 부채 의존도가 낮아지고 있음을 시사합니다.

분기별 이자 및 세전 이익(EBIT)은 2021년 초에 25억 2,100만 달러로 시작하여 2021년 3분기에 36억 8,800만 달러로 최고조에 달했습니다. 이후 2021년 4분기에 9억 9,700만 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 변동성이 지속되어 2022년 3분기에 26억 6,100만 달러로 증가했다가 2022년 4분기에 22억 5,700만 달러로 감소했습니다.

2023년에는 1분기에 15억 3,000만 달러, 2분기에 18억 1,800만 달러, 3분기에 25억 5,000만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 그러나 2023년 4분기에는 -42억 3,200만 달러로 급격히 감소했습니다. 2024년에는 1분기에 22억 9,000만 달러로 회복되었고, 2분기에 11억 9,400만 달러로 감소한 후 3분기에 24억 1,500만 달러로 다시 증가했습니다. 2024년 4분기는 19억 900만 달러를 기록했습니다.

2025년 1분기에는 26억 8,300만 달러, 2분기에는 38억 9,700만 달러로 증가했습니다.

이자 비용은 2021년 1분기부터 2024년 4분기까지 비교적 안정적으로 유지되었으며, 2300만 달러에서 2600만 달러 사이의 범위에서 변동했습니다. 2025년에는 2분기에 2560만 달러, 3분기에 2540만 달러로 소폭 변동했습니다.

이자 커버리지 비율은 EBIT의 변동에 따라 크게 영향을 받았습니다. 2021년 2분기에 7.61로 최고조에 달했으며, 2021년 3분기에는 10.06으로 더욱 증가했습니다. 2023년 4분기에는 EBIT가 마이너스로 전환되면서 2.11로 급격히 감소했습니다. 2024년 3분기에는 7.94로 회복되었고, 2025년 3분기에는 10.71로 증가했습니다.

주요 관찰 사항:

EBIT는 상당한 변동성을 보이며, 특정 분기에 급격한 증가 또는 감소를 경험했습니다.

이자 비용은 상대적으로 안정적입니다.

이자 커버리지 비율은 EBIT의 변동에 따라 크게 변동하며, EBIT가 감소하면 비율이 감소합니다.