단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Builders FirstSource Inc., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
- 재고 회전율
- 2022년까지의 추세를 살펴보면, 재고 회전율은 2018년 9.72에서 2022년 10.5로 상승하는 경향을 보이고 있습니다. 이 증가세는 재고 관리 효율성이 향상되었음을 시사할 수 있으며, 재고를 더 빠르게 판매하고 있음을 나타냅니다. 과거 2019년에는 약간 하락하는 모습을 보였으나, 이후에는 점차 회복세를 유지하고 있습니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 전 기간에 걸쳐 안정적인 수준을 유지하다가, 2022년 한 해 동안 15.69로 크게 상승하였습니다. 이는 고객으로부터의 현금 유입이 더 빨라지고 있다는 신호로 볼 수 있으며, 채권 회수 효율이 향상된 것으로 해석됩니다. 특히 2020년의 감소 이후, 2021년과 2022년에 강한 회복세를 보이고 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2018년 13.71에서 2022년 18.65로 점진적으로 상승하는 모습입니다. 이는 회사가 공급업체에 대한 지급을 보다 신속하게 처리하고 있음을 시사하며, 재무적 유연성을 높이고 있을 가능성을 보여줍니다. 비교적 안정적인 변동성을 보이면서 전반적으로 긍정적인 방향으로 변화하고 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2018년 12.02에서 2020년에 7.45로 낮아졌으나, 이후 상승하여 2022년에는 13.73을 기록하였습니다. 이 패턴은, 한 때 운전자본의 효율적 활용이 저하되었으나, 최근에는 재고, 채권, 채무관리를 통해 회전율이 개선된 것으로 해석할 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2018년 38일에서 2020년 45일로 늘어난 후 2022년 35일로 단축되었습니다. 이는 재고 회전율 향상과 일치하며, 재고가 더 짧은 기간 내에 소진되고 있음을 보여줍니다. 따라서 재고 관리의 효율성이 높아지고 있음을 알 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2018년과 2019년 각각 31일로 비슷한 수준을 유지하였고, 2020년 35일로 증가했으나, 2022년에는 23일로 크게 단축되었습니다. 이는 고객으로부터 현금 회수 속도가 빨라지고 있음을 의미하며, 신용 정책이나 수금 활동의 개선이 반영된 결과일 수 있습니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2018년 69일에서 2020년 80일로 늘어난 후 2022년에는 58일로 감소하는 추세를 보입니다. 전반적으로는 회전일수의 감소와 함께, 운영의 효율성이 향상되고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2018년 27일에서 2020년 35일로 늘어나다가, 2022년 20일로 단축되었습니다. 이는 지급 기간이 짧아졌음을 의미하며, 회사가 채권자에 대한 지급을 더 신속하게 처리하거나 지급 정책을 변경했음을 시사할 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2018년 42일에서 2020년 45일로 소폭 증가하였다가, 2022년에는 38일로 단축되었습니다. 이는 현금의 회수와 지불이 더 원활하게 이루어지고 있다는 신호일 수 있으며, 전반적인 유동성 관리가 개선되고 있음을 보여줍니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Builders FirstSource Inc., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 14,982,039) | 14,042,900) | 6,336,290) | 5,303,602) | 5,801,831) | |
| 재고, 순 | 1,426,196) | 1,626,244) | 784,527) | 561,255) | 596,896) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 10.50 | 8.64 | 8.08 | 9.45 | 9.72 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.81 | 0.75 | 0.78 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 2.54 | 2.53 | 2.55 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 4.04 | 4.48 | 5.88 | — | — | |
| GE Aerospace | 3.19 | 3.40 | 3.80 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 4.04 | 4.29 | 4.94 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 18.68 | 19.45 | 16.01 | — | — | |
| RTX Corp. | 5.03 | 5.65 | 5.11 | — | — | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| 자본재 | 2.28 | 2.28 | 2.28 | — | — | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 산업재 | 4.28 | 4.03 | 3.71 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 재고, 순
= 14,982,039 ÷ 1,426,196 = 10.50
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2018년부터 2019년까지 매출 원가는 다소 감소하는 추세를 보였으나, 2020년에 다시 상승하기 시작하였다. 특히 2021년과 2022년에는 매출 원가가 급증하여 전년 대비 큰 폭으로 증가하였다. 이러한 상승은 판매량 또는 원가 구조의 변화, 또는 원자재 가격의 상승과 관련이 있을 수 있다. 최근 연도(2021년과 2022년)의 매출 원가 증가는 기업의 매출 성장과 맞물려 있으며, 높은 매출 규모를 반영한다.
- 재고, 순
- 재고 수준은 2018년과 2019년에 하락하다가, 2020년에 급증하는 양상을 보였다. 이후 2021년과 2022년에는 재고가 다시 감소하였으며, 2022년 말 기준 재고는 2018년 수준에 근접하거나 다소 낮은 상태를 유지하고 있다. 이와 함께 재고의 변화는 재고관리 효율성을 시사하며, 재고 회전율의 변동과 연동되어 있다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2018년 9.72에서 2019년 9.45로 소폭 하락하였다가 2020년에는 8.08로 크게 하락하였다. 이후 2021년부터 2022년까지는 재고 회전율이 다시 상승하는 모습을 보여주었으며, 2022년에는 10.5로 2018년보다 높은 수치를 기록하였다. 이는 재고의 효율적 운용과 관련이 있으며, 회사가 재고 관리를 개선하거나 더 빠른 판매 속도를 달성한 결과로 볼 수 있다.
매출채권회전율
Builders FirstSource Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 순 매출액 | 22,726,418) | 19,893,856) | 8,558,874) | 7,280,431) | 7,724,771) | |
| 미수금, 충당금 감소 | 1,448,139) | 1,708,796) | 822,753) | 614,946) | 654,170) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 15.69 | 11.64 | 10.40 | 11.84 | 11.81 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 26.46 | 23.58 | 29.75 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 6.39 | 5.68 | 5.33 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 5.09 | 5.95 | 6.15 | — | — | |
| GE Aerospace | 4.09 | 4.55 | 4.37 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 4.77 | 5.04 | 4.78 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 26.34 | 34.15 | 33.06 | — | — | |
| RTX Corp. | 7.36 | 6.66 | 6.11 | — | — | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 자본재 | 7.36 | 7.57 | 7.30 | — | — | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 산업재 | 8.17 | 7.76 | 7.57 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
매출채권회전율 = 순 매출액 ÷ 미수금, 충당금 감소
= 22,726,418 ÷ 1,448,139 = 15.69
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순 매출액
- 2018년부터 2020년까지는 매출액이 다소 변동성을 보여왔으며, 2019년에는 약간 감소하는 경향을 나타냈다. 그러나 2020년에는 매출액이 다시 증가하기 시작하여 2021년에 눈에 띄게 상승하였고, 2022년에는 상당한 성장세를 기록하여 연평균 매출 증가를 보여주고 있다. 특히 2021년 이후 빠른 성장세는 시장 점유율 확대 혹은 제품/서비스의 수요 증가에 기인할 수 있다.
- 미수금, 충당금 감소
- 미수금은 2018년과 2019년 동안 비슷한 수준을 유지하다가 2020년에 늘어난 후, 2021년과 2022년에 각각 감소하는 양상을 보였다. 2020년의 증가세는 매출 증가 또는 고객 신용 관리를 통한 연체 회수 지연으로 해석될 수 있으며, 이후 감소는 신용 정책 개선 또는 고객 결제능력 향상과 관련이 있을 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 전체 매출액 대비 매출채권이 회전하는 빈도를 나타낸다. 2018년과 2019년에는 비슷한 수준을 유지하다가 2020년에는 일시적으로 하락하였다. 그러나 2021년에 회전율이 다시 상승하였고, 2022년에는 상당히 급증하였다. 이는 매출채권 회수 기간이 단축되고 있음을 시사하며, 신속한 채권 회수와 운전자산 회전율 향상이 이루어진 것으로 보인다. 특히 2022년의 급증은 재무 건전성 또는 채권 회수 정책의 효과를 반영할 수 있다.
미지급금 회전율
Builders FirstSource Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 14,982,039) | 14,042,900) | 6,336,290) | 5,303,602) | 5,801,831) | |
| 미지급금 | 803,479) | 1,093,370) | 600,357) | 436,823) | 423,168) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 18.65 | 12.84 | 10.55 | 12.14 | 13.71 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 6.18 | 6.40 | 4.94 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 4.76 | 4.36 | 4.75 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 4.51 | 4.75 | 6.24 | — | — | |
| GE Aerospace | 2.98 | 3.32 | 3.67 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 3.53 | 3.40 | 3.86 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 27.25 | 74.34 | 64.48 | — | — | |
| RTX Corp. | 5.40 | 5.93 | 5.56 | — | — | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 자본재 | 5.21 | 5.60 | 5.54 | — | — | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 산업재 | 7.83 | 7.81 | 7.49 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= 14,982,039 ÷ 803,479 = 18.65
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2018년부터 2022년까지 매출 원가가 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있다. 특히 2021년과 2022년에 큰 폭의 증가가 관찰되며, 해당 기간 동안 비용이 상당히 확대된 것으로 나타난다. 이는 매출 규모의 증가와 더불어 원가의 비중이 높아지고 있음을 시사할 수 있다.
- 미지급금
- 미지급금 역시 2018년 이후 꾸준히 증가하는 경향을 보여주며, 2022년에는 2021년에 비해 상당히 증가하였다. 이는 공급자에 대한 채무가 늘어나고 있음을 반영할 수 있으며, 유동성 또는 재무 전략에 변화가 있었을 가능성을 시사한다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율이 2018년 13.71에서 2020년 10.55로 감소하다가 2021년 다시 상승하여 12.84에 이르고, 2022년에는 18.65로 급증하였다. 이러한 변화는 미지급금이 증가하는 동안 그 회전속도가 비정상적으로 변화하며, 특히 2022년에는 미지급금이 빠르게 회전하고 있음을 보여준다. 이는 공급망 관리 또는 지불 관행에 변화가 있음을 암시할 수 있으며, 재무 건전성 또는 유동성 전략에 중요한 영향을 미칠 수 있다.
운전자본 회전율
Builders FirstSource Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 3,497,647) | 3,968,269) | 2,223,682) | 1,306,867) | 1,373,751) | |
| 덜: 유동부채 | 1,842,779) | 2,128,711) | 1,074,853) | 821,301) | 731,259) | |
| 운전자본 | 1,654,868) | 1,839,558) | 1,148,829) | 485,566) | 642,492) | |
| 순 매출액 | 22,726,418) | 19,893,856) | 8,558,874) | 7,280,431) | 7,724,771) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 13.73 | 10.81 | 7.45 | 14.99 | 12.02 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 3.42 | 2.34 | 1.69 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 4.62 | 3.54 | 2.84 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 8.70 | 65.65 | 5.42 | — | — | |
| GE Aerospace | 7.93 | 4.94 | 2.26 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 7.03 | 5.86 | 3.64 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 12.93 | 11.52 | 12.01 | — | — | |
| RTX Corp. | 20.15 | 9.75 | 7.52 | — | — | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 자본재 | 6.79 | 5.01 | 3.24 | — | — | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 산업재 | 10.34 | 6.90 | 4.52 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
운전자본 회전율 = 순 매출액 ÷ 운전자본
= 22,726,418 ÷ 1,654,868 = 13.73
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2018년부터 2020년까지 운전자본은 일정한 증가세를 보였으나, 2020년 이후에는 급격히 상승하는 추세를 나타내고 있다. 특히 2021년과 2022년 사이에 큰 폭으로 증가하였으며, 이는 기업의 운영 자본이 상당히 확장되었음을 의미한다. 이는 시장 환경이나 매출 성장, 또는 재고 및 매출채권의 변화와 관련된 자본 요인들의 영향을 받고 있을 수 있다.
- 순 매출액
- 2018년부터 꾸준히 상승하는 추세를 보여 2021년과 2022년에는 상당한 매출 성장을 기록하고 있다. 특히 2021년과 2022년의 매출액은 각각 약 199억 달러에서 227억 달러 이상으로 증가하였으며, 이는 강한 매출 성장세를 나타낸다. 이러한 증가는 시장 점유율 확대 혹은 제품/서비스 확대와 연관된 것으로 해석될 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2018년부터 2022년까지 변동폭이 있지만, 전반적으로는 상승하는 추세를 보이고 있다. 2019년에 최고치를 기록한 후 다소 하락하였다가 다시 상승하는 모습이다. 이 비율의 상승은 매출액과 운전자본의 증가 속도를 감안할 때, 효율적인 운전자본 활용이 이루어지고 있음을 시사한다. 즉, 동일한 운전자본 대비 매출이 더 향상되거나, 운전자본이 효율적으로 운영되고 있다고 판단할 수 있다.
재고 순환 일수
Builders FirstSource Inc., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 10.50 | 8.64 | 8.08 | 9.45 | 9.72 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 35 | 42 | 45 | 39 | 38 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 452 | 486 | 467 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 144 | 144 | 143 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 90 | 82 | 62 | — | — | |
| GE Aerospace | 114 | 107 | 96 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 90 | 85 | 74 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 20 | 19 | 23 | — | — | |
| RTX Corp. | 73 | 65 | 71 | — | — | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| 자본재 | 160 | 160 | 160 | — | — | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 산업재 | 85 | 91 | 99 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 10.50 = 35
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율의 추이
- 2018년부터 2022년까지 재고 회전율은 전반적으로 상승하는 경향을 보였습니다. 2018년 9.72에서 2022년 10.5로 증가하였으며, 이는 동일 기간 동안 재고 자산이 연간 판매량과 비교하여 더 빠르게 회전하는 것으로 해석할 수 있습니다. 특히 2022년에는 가장 높은 비율을 기록하여 재고 관리 효율성이 향상된 것으로 나타납니다.
- 재고 순환 일수의 변화
- 재고 순환 일수는 2018년 38일에서 2019년 39일로 다소 증가하다가 2020년 45일로 최고치를 기록한 후 2021년 42일, 그리고 2022년 다시 35일로 감소하는 패턴을 보입니다. 이러한 변화는 재고 회전율과 반비례 관계를 형성하며, 2022년에는 재고가 더 빠르게 판매되면서 재고 보유 기간이 단축된 것을 나타냅니다. 특히 2022년의 35일은 최근 데이터 기준으로 가장 낮은 수치이며, 재고 관리의 효율성이 높아졌음을 부각시켜줍니다.
- 전반적인 평가
- 이 두 지표는 상기 기간 동안 재고 관리를 개선하는 방향으로 변화한 것으로 보입니다. 재고 회전율이 높아지고 재고 순환 일수가 짧아지는 경향은 재고 처분이 활발히 이루어지고 있으며, 재고 자산이 보다 신속하게 판매로 전환되고 있음을 시사합니다. 이는 회사가 재고 운영에서 비용 절감과 효율성을 달성하기 위해 지속적으로 노력한 결과일 가능성이 높습니다.
미수금 순환 일수
Builders FirstSource Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 15.69 | 11.64 | 10.40 | 11.84 | 11.81 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 23 | 31 | 35 | 31 | 31 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 14 | 15 | 12 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 57 | 64 | 68 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 72 | 61 | 59 | — | — | |
| GE Aerospace | 89 | 80 | 83 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 77 | 72 | 76 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 14 | 11 | 11 | — | — | |
| RTX Corp. | 50 | 55 | 60 | — | — | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 자본재 | 50 | 48 | 50 | — | — | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 산업재 | 45 | 47 | 48 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 15.69 = 23
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
-
해당 지표는 매출채권이 어느 정도의 속도로 회전하는지를 보여주는 비율로, 숫자가 높을수록 매출채권이 빠르게 현금화되고 있음을 의미합니다.
2018년부터 2019년까지 거의 유사한 수준(약 11.8)으로 유지되다가, 2020년에는 약 10.4로 다소 하락하는 양상을 보였습니다. 이는 매출채권 회전이 다소 느려졌음을 시사합니다. 이후 2021년에는 다시 11.6으로 회복된 모습을 보여주며, 이전과 유사한 수준을 회복하는 데 성공하였고, 2022년에는 15.69로 대폭 상승하였습니다. 이로써, 최근 몇 년간의 기간 동안 매출채권 회전율이 큰 폭으로 개선되어, 매출채권이 빠르게 현금화되고 있음을 알 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
-
이 지표는 미수금(외상매출금)이 회수될 때까지 걸리는 평균 일수를 의미하며, 수치가 낮을수록 재무상태가 양호하다고 해석할 수 있습니다.
2018년과 2019년에는 각각 31일로 일정했고, 2020년에는 35일로 늘어나 회수 기간이 다소 길어졌음을 보여줍니다. 그러나 2021년에는 다시 31일로 되돌아오면서 원래 수준을 유지하였고, 2022년에는 큰 폭으로 단축되어 23일로 나타났습니다. 이는 미수금 회수 기간이 단축되면서 현금 흐름이 개선되고 있음을 시사합니다.
작동 주기
Builders FirstSource Inc., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 35 | 42 | 45 | 39 | 38 | |
| 미수금 순환 일수 | 23 | 31 | 35 | 31 | 31 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 58 | 73 | 80 | 70 | 69 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 466 | 501 | 479 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 201 | 208 | 211 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 162 | 143 | 121 | — | — | |
| GE Aerospace | 203 | 187 | 179 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 167 | 157 | 150 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 34 | 30 | 34 | — | — | |
| RTX Corp. | 123 | 120 | 131 | — | — | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| 자본재 | 210 | 208 | 210 | — | — | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 산업재 | 130 | 138 | 147 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 35 + 23 = 58
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2018년부터 2020년까지 다소 증가하는 추세를 보인 후, 2021년에 소폭 감소하였으며, 2022년에 다시 감소하여 35일로 최저치를 기록하였다. 이는 재고 관리 효율이 개선되고 있음을 시사할 수 있으며, 재고 회전 속도가 빨라졌음을 의미할 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 2018년과 2019년에 동일하게 31일을 유지하다가 2020년에는 35일로 증가하였으나, 2022년에는 23일로 크게 감소하였다. 이러한 경향은 고객으로부터 미수금 회수 기간이 단축되었음을 보여주며, 현금 유동성 향상 또는 채권 회수 관리 강화를 의미할 수 있다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2018년과 2019년 각각 69일과 70일로 안정된 모습을 보였으며, 2020년에는 80일로 증가하여 운영 효율성이 낮아졌음을 시사하였다. 이후 2021년에는 73일로 개선되고, 2022년에는 58일로 감소하여 전반적인 운영 사이클이 단축되었음을 알 수 있다. 이는 운영 프로세스의 효율성이 향상되었거나 생산 주기가 짧아졌음을 반영할 가능성이 있다.
지급 계정 순환 일수
Builders FirstSource Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 18.65 | 12.84 | 10.55 | 12.14 | 13.71 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 20 | 28 | 35 | 30 | 27 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 59 | 57 | 74 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 77 | 84 | 77 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 81 | 77 | 58 | — | — | |
| GE Aerospace | 123 | 110 | 100 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 103 | 107 | 95 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 13 | 5 | 6 | — | — | |
| RTX Corp. | 68 | 62 | 66 | — | — | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 자본재 | 70 | 65 | 66 | — | — | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 산업재 | 47 | 47 | 49 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 18.65 = 20
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 지표는 2018년부터 2022년까지 증가하는 추세를 보여주고 있으며, 2020년에는 10.55로 낮았으나 이후 회전율이 개선되어 2022년에는 18.65에 달하였다. 이와 같은 상승세는 회사가 공급자와의 채무를 더 빠르게 정산하거나, 지급 기간을 단축하는 내부 절차를 강화했음을 시사할 수 있다. 이러한 변화는 현금 흐름의 효율성 증대와 유동성 향상에 긍정적 영향을 미칠 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 2018년부터 2022년까지 전반적으로 변동이 있지만, 전체적인 경향은 단기화된 모습을 보인다. 2018년과 2019년에는 각각 27일과 30일을 기록했으며, 2020년에는 35일로 일시적으로 증가하였으나, 이후 2021년에 28일, 2022년에 20일로 크게 단축되었다. 이는 지급 기간이 단축되면서 거래처와의 관계가 개선되거나, 자금운용 능력의 향상, 또는 공급망 관리의 효율성을 강화한 결과로 해석할 수 있다. 특히 2022년의 지급 계정 일수 감소는 재무 운영 상 유동성 관리가 보다 적극적이고 효율적으로 이루어지고 있음을 보여준다.
현금 전환 주기
Builders FirstSource Inc., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 35 | 42 | 45 | 39 | 38 | |
| 미수금 순환 일수 | 23 | 31 | 35 | 31 | 31 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 20 | 28 | 35 | 30 | 27 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 38 | 45 | 45 | 40 | 42 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Boeing Co. | 407 | 444 | 405 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 124 | 124 | 134 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 81 | 66 | 63 | — | — | |
| GE Aerospace | 80 | 77 | 79 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 64 | 50 | 55 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 21 | 25 | 28 | — | — | |
| RTX Corp. | 55 | 58 | 65 | — | — | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| 자본재 | 140 | 143 | 144 | — | — | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 산업재 | 83 | 91 | 98 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 35 + 23 – 20 = 38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2018년부터 2022년까지 재고 순환 일수는 전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있다. 2018년 38일에서 시작하여 2019년에는 약간 상승한 후, 2020년에 45일로 정점을 찍었다가 2021년에는 다시 감소하여 42일, 2022년에는 35일로 끝났다. 이러한 변화는 재고가 효율적으로 회전하는 기간이 전체적으로 짧아지고 있음을 시사한다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회전 일수는 안정적인 수준을 유지하다가 2020년에는 일시적으로 35일로 증가하였다. 이후 2021년에는 다시 31일로 낮아졌고, 2022년에는 23일로 대폭 감소하였다. 이는 고객으로부터의 대금 회수 기간이 전반적으로 단축되고 있음을 나타내며, 자금 유동성 향상에 긍정적인 영향을 줄 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2018년 27일에서 시작해 2020년까지 35일로 증가하였다. 이후 2021년에는 28일, 2022년에는 20일로 감소하는 경향을 보여, 채무를 지급하는 기간이 점차 짧아지고 있음을 알 수 있다. 이는 공급자와의 거래 조건이 개선되거나 지불 정책이 단축된 결과일 가능성이 있다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2018년과 2019년에는 각각 42일과 40일로 안정적이었으며, 2020년과 2021년에는 각각 45일로 늘어난 후 2022년에는 다시 38일로 줄었다. 전체적으로 보면, 회사의 현금이 영업활동을 통해 회수되고 현금화되는 기간이 일부 변동이 있었으나 최근에는 회수 기간이 다소 단축되는 모습이다. 이는 영업활동의 효율성 개선 또는 재고, 미수금, 지급 조건의 변화와 관련이 있을 수 있다.