단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
EMC Corp., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2011년 7.76에서 2015년 7.8로 약간 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 재고 관리 효율성이 다소 향상되었음을 의미하며, 재고가 더 빠르게 판매되고 있음을 시사합니다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 2011년 6.81에서 2013년 6.01로 점차 낮아졌으나, 2014년부터 다시 상승하여 2015년 6.21에 이르렀습니다. 이는 고객들의 결제 기간이 늘어났다가 이후 개선된 것임을 나타낼 수 있으며, 현금 유동성에 영향을 미칠 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 2011년 7.12에서 2015년 5.91까지 변동하며, 특히 2012년 이후로 상당한 변화를 보입니다. 2012년에는 7.76로 최고치를 기록했으나 이후 점차 낮아지는 추세로, 지급 기간이 늘어나거나 지불에 대한 정책이 변경되었음을 시사할 수 있습니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2011년 16.58에서 2013년 4.24로 급격히 감소한 후, 2014년에 6.08로 회복되고, 2015년에 다시 11.34로 증가하는 모습을 보입니다. 이러한 변화는 운전자본의 운용 효율성이 단기적으로 저하되었다가 개선되었음을 나타낼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 47일에서 54일 사이를 오가다가 2013년에 56일로 최고 수준을 기록한 후, 다시 2014년 51일, 2015년 47일로 감소하면서 재고 회전률 향상과 관련된 긍정적 신호를 보여줍니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 값은 54일에서 66일로 증가하였다가 2015년에 다시 59일로 줄어드는 패턴을 나타냅니다. 이는 고객 결제 기간이 일시적으로 길어졌다가 다시 개선된 것으로 볼 수 있습니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2011년 101일에서 2014년 117일로 증가했고, 이후 2015년에는 106일로 단축되었습니다. 이는 영업 주기의 평균 기간이 축소되면서 운영 효율성이 향상되었음을 보여줍니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 2011년 51일에서 2014년 67일로 늘어난 후 2015년에 62일로 줄어들었습니다. 이는 지급 기간이 연장되었다가 다시 단축되는 변화로, 기업의 지불 정책에 변화가 있었음을 시사합니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2011년 50일에서 2012년에 65일로 늘어난 후, 2015년에는 44일로 단축되어, 현금 유동성 회전 속도가 개선되고 있음을 보여줍니다. 이는 기업의 영업 활동이 현금 확보 관점에서 더 효율적으로 변모했음을 의미할 수 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
EMC Corp., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매출 원가 | 9,713) | 9,191) | 8,749) | 8,076) | 7,839) | |
| 재고 | 1,245) | 1,276) | 1,334) | 1,201) | 1,010) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 7.80 | 7.20 | 6.56 | 6.72 | 7.76 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 재고
= 9,713 ÷ 1,245 = 7.80
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가의 추세
- 2011년부터 2015년까지 매출 원가가 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 특정 연도에 대한 수치는 약 7,839백만 달러에서 9,713백만 달러로 증가하였으며, 이는 전년 대비 연평균 증가율이 유지되고 있음을 나타낸다. 이러한 상승은 회사가 판매 및 공급 체인 운영에서 규모의 확장을 경험하거나 원가 구조의 변화에 따른 결과일 수 있다.
- 재고 수준의 변화
- 재고는 2011년 1,010백만 달러에서 2015년 1,245백만 달러로 점진적으로 증가하였다. 이 기간 동안 재고는 전반적으로 증가하는 추세를 보였으며, 특히 2012년에서 2013년 사이에 일정한 상승세를 나타냈다. 다만, 2014년 이후에는 다소 둔화된 증가 또는 차분한 변동을 보이면서 재고 수준이 일정 범위 내에 머물러 있음을 알 수 있다.
- 재고 회전율의 분석
- 재고 회전율은 2011년 7.76에서 2015년 7.8으로 소폭 상승하였다. 재고 회전율이 높을수록 재고가 빠르게 판매되거나 교체된다는 의미로, 2012년 이후 꾸준히 하락하다가 다시 상승하는 모습은 재고 관리 또는 판매 전략의 변화를 시사할 수 있다. 특히 2014년과 2015년에 재고 회전율이 7.2와 7.8로 증가한 것은 재고의 효율적 운용이 이루어지고 있음을 암시한다.
매출채권회전율
EMC Corp., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 수익 | 24,704) | 24,440) | 23,222) | 21,714) | 20,008) | |
| 미수금 및 어음, 의심스러운 계정에 대한 충당금 감소 | 3,977) | 4,413) | 3,861) | 3,433) | 2,937) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 6.21 | 5.54 | 6.01 | 6.32 | 6.81 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
매출채권회전율 = 수익 ÷ 미수금 및 어음, 의심스러운 계정에 대한 충당금 감소
= 24,704 ÷ 3,977 = 6.21
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 수익 동향
- 해당 기간 동안 수익은 전반적으로 증가하는 추세를 보여주고 있으며, 2011년 20,008백만 달러에서 2015년 24,704백만 달러로 약 23.7% 상승하였다. 이러한 성장은 매년 일정한 증가세를 유지하며, 연평균 성장률은 약 5% 내외로 나타난다. 특히 2014년과 2015년 사이에 성장률이 다소 둔화된 모습을 보이나, 여전히 수익 증가는 지속되었다.
- 미수금 및 어음, 의심스러운 계정에 대한 충당금 변화
- 이 항목은 수익과 함께 성장하는 경향을 보여주고 있으며, 2011년 2,937백만 달러에서 2015년 3,977백만 달러로 약 35.4% 증가하였다. 충당금의 증가는 매출 증가에 따른 예상 채권 손실에 대한 대비로 해석될 수 있으며, 기간이 지남에 따라 신용위험 및 부실 가능성이 늘어난 것으로 보인다. 다만, 충당금이 수익 증가율보다 다소 낮은 증가를 보여, 위험 관리를 위한 적정 수준의 충당금 유지에 노력을 기울인 것으로 판단된다.
- 매출채권회전율
- 이 재무 비율은 기업의 매출채권 회전 속도를 나타내는 것으로, 2011년 6.81에서 2013년 6.01까지 하락하였다가, 이후 2014년 5.54로 최저점을 기록하고, 2015년에는 6.21로 반등하였다. 전체적으로 볼 때, 초기 몇 년간 회전율이 감소하는 추세였으나, 2014년의 저점을 지나 2015년에는 회전율이 다시 상승함으로써, 매출 채권 회전이 개선되었거나 더 효과적인 채권관리가 이루어진 것으로 해석된다.
- 종합적 관찰
- 전반적으로, 해당 기간 동안 회사는 지속적인 수익 성장을 달성하였으며, 수익 확대와 함께 관련 채권과 충당금 역시 함께 증가하는 모습을 보였다. 매출채권회전율은 일정 기간 동안 하락세를 보였으나, 이후 반등하여 채권 회전이 일부 개선된 모습을 나타냈다. 이러한 패턴은 수익 증가와 더불어 채권관리 효율성의 회복 또는 향상에 대한 신호로 해석될 수 있다.
미지급금 회전율
EMC Corp., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매출 원가 | 9,713) | 9,191) | 8,749) | 8,076) | 7,839) | |
| 미지급금 | 1,644) | 1,696) | 1,434) | 1,041) | 1,102) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 5.91 | 5.42 | 6.10 | 7.76 | 7.12 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= 9,713 ÷ 1,644 = 5.91
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2011년부터 2015년까지 매출 원가는 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 특히 2011년 7,839백만 달러에서 2015년 9,713백만 달러로 증가하였으며, 연평균 성장률이 높지 않더라도 점진적 상승을 나타내고 있습니다. 이러한 증가는 회사의 매출 규모가 확대됨에 따라 원가도 자연스럽게 늘어난 것으로 해석할 수 있습니다.
- 미지급금
- 미지급금 역시 2011년 1,102백만 달러에서 2015년 1,644백만 달러로 증가하는 양상을 보였으며, 일부 해에는 큰 폭의 변동 없이 증가하는 모습을 관찰할 수 있습니다. 이와 같은 증가는 회사의 공급망 또는 지불 조건의 변화와 연관되어 있을 가능성이 있습니다. 특히 2013년과 2014년 사이에 미지급금이 큰 폭으로 늘어난 점은, 유동성 또는 공급업체 지불 전략의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2011년 7.12에서 2013년 6.1까지 하락하였으며, 이는 미지급금이 증가하는 동안 재고 또는 비용 관리를 통해 지급 회전이 느려졌음을 시사합니다. 이후 2014년과 2015년에 회전율은 5.42에서 5.91로 소폭 회복하는 모습을 보이고 있는데, 이는 지급 관행이 다소 개선되거나 자금 유동성 측면에서 조정이 이루어지고 있음을 의미할 수 있습니다.
운전자본 회전율
EMC Corp., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 15,063) | 15,733) | 17,278) | 12,209) | 11,583) | |
| 덜: 유동부채 | 12,885) | 11,710) | 11,799) | 10,304) | 10,376) | |
| 운전자본 | 2,178) | 4,023) | 5,479) | 1,905) | 1,206) | |
| 수익 | 24,704) | 24,440) | 23,222) | 21,714) | 20,008) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 11.34 | 6.08 | 4.24 | 11.40 | 16.58 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
운전자본 회전율 = 수익 ÷ 운전자본
= 24,704 ÷ 2,178 = 11.34
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본의 추세 및 분석
- 운전자본은 2011년 약 1206백만 달러에서 2013년까지 급격히 증가하여 5479백만 달러를 기록하였으며, 이후 2014년 4023백만 달러로 다소 감소하였으나 2015년 다시 2178백만 달러로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 이러한 변동은 회사의 유동성 포지션이 일정 부분 변화했음을 나타내며, 특히 2013년 이후 운전자본이 큰 폭으로 변화한 점은 재무 운영 전략 또는 사업 환경의 변화와 연관된 것으로 해석될 수 있습니다.
- 수익의 변화와 안정성
- 수익은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2011년 20008백만 달러에서 2015년에는 24704백만 달러로 약 23.6% 증가하였습니다. 이 기간 동안 연평균 성장률은 일정하게 유지되거나 다소 가팔라진 것으로 추정됩니다. 이는 전반적인 매출 규모가 확장되고 있음을 보여주며, 회사의 사업 활동이 안정적이고 확장 단계에 있음을 시사합니다.
- 운전자본 회전율과 효율성 변화
- 운전자본 회전율은 2011년 16.58에서 2013년 4.24로 급감한 후, 2014년 6.08, 2015년 11.34로 다시 회복하는 모습을 보입니다. 이러한 변화는 회사가 운전자본을 활용한 자산 효율성이 일시적으로 낮았던 시기와, 이후 효율성을 재회복하며 판매와 운전자본 활용이 나아지고 있음을 시사합니다. 특히 2014년 이후 회전율이 크게 증가한 것은 운영 효율성의 향상 또는 재고 및 채권 관리의 개선과 연결될 수 있습니다.
재고 순환 일수
EMC Corp., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 7.80 | 7.20 | 6.56 | 6.72 | 7.76 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 47 | 51 | 56 | 54 | 47 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 7.80 = 47
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율 추이
- 2011년부터 2015년까지 재고 회전율은 전반적으로 상승하는 경향을 보여주고 있다. 2011년 7.76에서 시작하여 2012년과 2013년에 각각 6.72와 6.56으로 다소 하락했으나, 2014년 7.2로 반등하였으며 2015년 다시 7.8로 상승하였다. 이러한 상승 추세는 재고 관리 효율성이 개선되고 있음을 시사한다.
- 재고 순환 일수 추이
- 재고 순환 일수는 2011년 47일에서 시작되어 2012년 54일, 2013년 56일로 증가하는 모습을 보였다. 이후 2014년 51일로 감소하고, 2015년 다시 47일로 원래 수준으로 회복되었다. 이는 재고가 점차 더 빠르게 판매되고 있음을 보여주는 지표로 해석할 수 있으며, 재고 회전율 급증과 일치하는 흐름이다.
미수금 순환 일수
EMC Corp., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 6.21 | 5.54 | 6.01 | 6.32 | 6.81 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 59 | 66 | 61 | 58 | 54 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 6.21 = 59
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 이 항목은 2011년부터 2015년까지 전체적으로 유사한 수준을 유지하고 있으나, 특정 기간 동안 일부 변동이 관찰됩니다. 2012년과 2013년에는 매출채권회전율이 각각 6.32와 6.01로 다소 낮아졌으며, 이는 매출채권의 회전이 다소 느려졌음을 의미합니다. 이후 2014년에는 회전율이 5.54로 하락하여 가장 낮은 수치를 기록하였으며, 2015년에는 다시 6.21로 반등하여 회전율이 개선된 것으로 보입니다. 이러한 변화는 매출채권의 회전 속도가 변동성을 가지면서도 전반적으로 큰 폭의 변동은 없는 경향을 보이고 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 2011년부터 2015년까지 전체적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2011년 54일이던 미수금 순환 일수는 2012년과 2013년에 각각 58일과 61일로 증가하였으며, 2014년에는 66일로 최고치를 기록하였습니다. 이후 2015년에는 59일로 일부 감소하는 모습을 나타내었으나, 여전히 초기 수준보다 높은 상태입니다. 이러한 변화는 미수금 회수 기간이 전체적으로 길어졌음을 의미하며, 기업의 채권 회수 정책이나 고객 신용 상태의 변화 가능성을 시사할 수 있습니다.
- 전반적인 분석
- 두 지표 모두 기업의 유동성 및 채권 회전 효율성에 대한 중요한 정보를 제공하며, 두 지표에서 상이한 추세가 관찰됩니다. 매출채권회전율은 비교적 안정적이거나 소폭의 변동을 보인 반면, 미수금 순환 일수는 증가하는 양상을 보여줍니다. 이를 종합했을 때, 기업은 매출채권의 회전 속도를 일정 수준 유지하는 데 어려움이 없었으나, 회수 기간이 길어지고 있어 채권 회수 정책이나 고객 결제 관행에 변화가 있었던 것으로 추정됩니다. 이러한 변화는 단기적인 유동성 관리 전략에 영향을 미칠 수 있으며, 장기적인 현금 유동성 확보를 위해 채권 회수 방식을 재고할 필요가 있을 수 있습니다.
작동 주기
EMC Corp., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 47 | 51 | 56 | 54 | 47 | |
| 미수금 순환 일수 | 59 | 66 | 61 | 58 | 54 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 106 | 117 | 117 | 112 | 101 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 47 + 59 = 106
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- 재고 순환 일수
- 2011년부터 2013년까지 재고 순환 일수는 점차 증가하는 추세를 보였으며, 2014년에는 일시적으로 감소하였다가 2015년에 다시 감소하는 모습을 나타내고 있다. 이러한 변화는 재고 관리 효율성과 관련된 내부 운영상의 변동성을 시사한다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회전 일수는 전반적으로 상승하는 경향을 보이다가, 2014년 이후에는 다소 감소하는 모습이다. 이 패턴은 매출 회수 기간이 다소 늘어났음을 보여주며, 이후 기업이 채권 회수 정책 또는 고객 신용관리에 있어 변화를 도모한 것으로 해석될 수 있다.
- 작동 주기
- 운영 주기는 2011년 101일에서 2013년까지 117일로 늘어난 후, 2014년과 2015년에는 각각 117일과 106일로 감소하는 양상을 보였다. 이 추세는 전체 영업 활동의 순환 기간이 일정 부분 최적화되고 있음을 시사하며, 운영 효율성 향상을 위한 내부 프로세스 개선의 영향을 반영할 수 있다.
지급 계정 순환 일수
EMC Corp., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 5.91 | 5.42 | 6.10 | 7.76 | 7.12 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 62 | 67 | 60 | 47 | 51 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 5.91 = 62
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- 미지급금 회전율
- 해당 기업의 미지급금 회전율은 2011년 이후 점진적으로 상승하는 추세를 보이다가, 2013년 이후에는 하락하는 모습이 관찰됩니다. 특히, 2012년에는 7.76으로 이전보다 상승하였으며, 이는 미지급금이 빠르게 회전하는 상황을 의미합니다. 이후 2013년에는 6.1로 감소하였으며, 2014년에는 5.42로 하락 폭이 커졌습니다. 2015년에는 다시 5.91로 소폭 회복되는 모습이 나타납니다. 이러한 변화는 기업의 지급 정책이나 공급망 관리에 변동이 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2011년과 2012년 사이에 51일과 47일로 짧은 기간 내에 유지되었으나, 2013년에는 60일로 증가하였고, 이후 2014년에는 67일로 늘어나 최댓값을 기록하였습니다. 2015년에는 62일로 약간 감소하였지만 여전히 이전보다 긴 기간이 유지되고 있습니다. 이는 기업이 지급하는 데 더 오랜 시간이 소요되고 있음을 보여주며, 지급 조건이나 협력사의 요청, 또는 재무적 정책의 변경이 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.
현금 전환 주기
EMC Corp., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 47 | 51 | 56 | 54 | 47 | |
| 미수금 순환 일수 | 59 | 66 | 61 | 58 | 54 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 62 | 67 | 60 | 47 | 51 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 44 | 50 | 57 | 65 | 50 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | — | — | — | — | — | |
| Applied Materials Inc. | — | — | — | — | — | |
| Broadcom Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intel Corp. | — | — | — | — | — | |
| KLA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | — | — | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | — | — | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | — | — | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | — | — | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 47 + 59 – 62 = 44
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2011년부터 2013년까지 소폭 증가하는 경향을 보였으며, 2014년 이후 다시 감소하는 양상을 나타내고 있다. 2011년과 2015년의 값이 각각 47일로 동일하여, 재고 회전 주기가 일정 수준으로 유지됨을 시사한다. 전반적으로 재고 관리 효율성이 일시적으로 저하되기도 했지만, 최근에는 다시 개선된 것으로 판단된다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 2011년부터 2014년까지 꾸준히 증가하여 2014년에는 66일에 이르렀다. 이는 고객으로부터 수금을 받는 데 걸리는 시간이 증가했음을 의미한다. 2015년에는 59일로 하락하였으며, 이로써 미수금 회전 속도가 일부 개선된 모습이다. 이러한 변화는 신용 정책 또는 고객 지급 조건의 변화를 반영할 가능성이 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 항목은 2011년 51일에서 2013년에는 60일, 2014년에는 67일로 증가하는 추세를 보여줬다. 이는 공급자에 대한 지급 지연이 길어졌음을 의미한다. 2015년의 값이 62일로 일부 단축되었으나, 여전히 높은 수준을 유지하고 있어 지급 조건이 일부 개선되었거나, 지급 전략이 변경되었음을 의미할 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2011년 50일에서 2012년에는 65일로 급증했고, 이후 2013년 57일, 2014년 50일, 2015년에는 44일로 전반적으로 감소하는 추세를 보였다. 전반적으로 현금이 회수되고 지급된 후 현금이 다시 운영에 이용되기까지의 시간이 단축되고 있음을 시사하며, 재무 유동성 및 운영 효율성의 개선을 반영할 가능성이 있다.