현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

EMC Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2015. 12. 31.	2014. 12. 31.	2013. 12. 31.	2012. 12. 31.	2011. 12. 31.
순수입	2,172)	2,894)	3,093)	2,886)	2,609)
감가상각 및 상각	1,907)	1,864)	1,665)	1,528)	1,422)
부채에 대한 비현금 이자 비용	—)	1)	62)	46)	103)
비현금 구조조정 및 기타 특별 비용	40)	19)	8)	13)	(1)
주식형 보상 비용	1,091)	1,031)	935)	895)	823)
의심스러운 계정에 대한 준비(복구)	55)	10)	(1)	39)	20)
이연 소득세, 순	(235)	(396)	(202)	(118)	(19)
주식 기반 보상으로 인한 초과 세금 혜택	(55)	(102)	(116)	(261)	(362)
전략적 투자 및 합작 투자에 대한 기존에 보유했던 지분에 대한 이익 창출	—)	(101)	—)	(32)	—)
전략적 투자의 손상	—)	33)	—)	—)	—)
기타, 그물	6)	20)	40)	20)	5)
미수금 및 어음	385)	(309)	(377)	(535)	(392)
재고	(196)	(149)	(408)	(459)	(393)
기타 자산	47)	345)	269)	174)	(62)
미지급금	(75)	167)	380)	89)	35)
미지급 비용	(333)	(286)	(162)	(64)	158)
납부 소득세	(53)	314)	222)	661)	337)
이연된 수익	596)	1,126)	1,475)	1,367)	1,509)
다른 책임	34)	42)	40)	11)	(121)
자산과 부채의 변화, 인수 순	405)	1,250)	1,439)	1,244)	1,071)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	3,214)	3,629)	3,830)	3,376)	3,060)
영업활동으로 인한 순현금 제공	5,386)	6,523)	6,923)	6,262)	5,669)
재산, 공장 및 장비에 대한 추가 사항	(902)	(979)	(943)	(819)	(801)
자본화된 소프트웨어 개발 비용	(567)	(509)	(465)	(419)	(442)
단기 및 장기 판매 가능 증권 매입	(7,252)	(9,982)	(11,250)	(6,347)	(7,180)
장단기 판매 가능 증권의 판매	5,205)	8,722)	5,292)	4,983)	5,121)
단기 및 장기 판매 가능 증권의 만기	1,970)	2,651)	2,845)	1,049)	1,130)
사업 인수, 순 현금 취득	(1,336)	(1,973)	(770)	(2,136)	(537)
전략적 투자 및 기타 관련 투자의 매입	(182)	(144)	(131)	(117)	(329)
전략적 투자 및 기타 관련 투자의 판매	235)	101)	35)	71)	29)
합작 투자 자금 조달	—)	(360)	(411)	(228)	(383)
사업 매각으로 인한 수익금	—)	—)	38)	58)	—)
(증가) 제한된 현금 감소	75)	(78)	—)	—)	—)
임차권 매입	—)	—)	—)	—)	(151)
투자 활동에 사용된 순현금	(2,754)	(2,551)	(5,760)	(3,905)	(3,544)
EMC 보통주 발행 수익금	322)	503)	342)	560)	673)
VMware 보통주 발행 수익금	126)	164)	197)	253)	338)
EMC의 EMC 보통주 매입	(2,063)	(2,969)	(3,015)	(685)	(2,000)
EMC의 VMware 보통주 매입	—)	—)	(160)	(290)	(400)
VMware의 보통주 매입	(1,125)	(700)	(508)	(468)	(526)
주식 기반 보상으로 인한 초과 세금 혜택	55)	102)	116)	261)	362)
장기 및 단기 의무 지불	—)	(1,665)	(46)	(1,715)	(27)
장기 및 단기 채권 발행으로 인한 순 수익금	1,295)	—)	5,460)	5)	3)
비지배 지분으로부터의 기여	5)	7)	105)	—)	—)
이자율 계약 정산	—)	—)	—)	(70)	(141)
배당금 지급	(907)	(879)	(415)	—)	—)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(2,292)	(5,437)	2,076)	(2,149)	(1,719)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(134)	(83)	(62)	15)	5)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	206)	(1,548)	3,177)	223)	412)
기간 시작 시점의 현금 및 현금성자산	6,343)	7,891)	4,714)	4,531)	4,119)
기간말 현금 및 현금성자산	6,549)	6,343)	7,891)	4,754)	4,531)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	EMC Corp.의 영업활동으로 인한 순현금은 2013년부터 2014년까지, 그리고 2014년부터 2015년까지 감소했다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	EMC Corp.의 투자 활동에 사용된 순현금은 2013년에서 2014년 사이에 증가했지만 2014년에서 2015년 사이에는 약간 감소했습니다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	EMC Corp.의 재무활동으로 인한 순현금은 2013년부터 2014년까지 감소했으나 2014년부터 2015년까지 소폭 증가했다.

EMC Corp. (NYSE:EMC)

현금 흐름표