현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

HP Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2019. 7. 31.	2019. 4. 30.	2019. 1. 31.	2018. 10. 31.	2018. 7. 31.	2018. 4. 30.	2018. 1. 31.	2017. 10. 31.	2017. 7. 31.	2017. 4. 30.	2017. 1. 31.	2016. 10. 31.	2016. 7. 31.	2016. 4. 30.	2016. 1. 31.	2015. 10. 31.	2015. 7. 31.	2015. 4. 30.	2015. 1. 31.	2014. 10. 31.	2014. 7. 31.	2014. 4. 30.	2014. 1. 31.	2013. 10. 31.	2013. 7. 31.	2013. 4. 30.	2013. 1. 31.
순이익	1,179)	782)	803)	1,451)	880)	1,058)	1,938)	660)	696)	559)	611)	492)	783)	629)	592)	1,323)	854)	1,011)	1,366)	1,330)	985)	1,273)	1,425)	1,414)	1,390)	1,077)	1,232)
감가상각 및 상각	190)	181)	168)	140)	132)	127)	129)	91)	90)	89)	84)	83)	85)	85)	79)	1,007)	1,023)	1,003)	1,028)	1,075)	1,055)	1,087)	1,117)	1,120)	1,158)	1,170)	1,163)
주식형 보상 비용	60)	66)	107)	65)	55)	63)	85)	55)	46)	48)	75)	42)	39)	40)	61)	233)	160)	129)	187)	128)	132)	130)	170)	102)	107)	107)	184)
구조조정 및 기타 비용	17)	69)	55)	40)	4)	57)	31)	113)	46)	140)	63)	49)	31)	100)	20)	591)	25)	255)	146)	604)	649)	252)	114)	371)	81)	408)	130)
수입에 대한 이연 세금	207)	15)	103)	(486)	149)	397)	(3,713)	(174)	207)	138)	67)	(577)	378)	74)	526)	(1,598)	898)	173)	(173)	95)	(39)	(99)	9)	(952)	70)	(28)	500)
주식 기반 보상으로 인한 초과 세제 혜택	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	(2)	(1)	(1)	(21)	(6)	(9)	(109)	(9)	(16)	(6)	(27)	(1)	(1)	—)	—)
기타, 그물	63)	118)	(5)	85)	36)	185)	13)	65)	48)	2)	19)	257)	(245)	(77)	27)	467)	479)	261)	200)	78)	143)	102)	24)	171)	165)	152)	291)
미수금	81)	(314)	211)	(514)	(15)	(234)	272)	(238)	(504)	(325)	614)	(163)	(166)	190)	704)	(627)	(295)	(46)	1,540)	355)	72)	(801)	2,391)	(1,542)	273)	(349)	2,148)
채권금융금융업	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(257)	(53)	23)	222)	80)	86)	(42)	296)	(84)	219)	251)	98)
목록	(386)	171)	191)	(15)	(571)	86)	364)	(615)	(459)	(203)	(69)	(542)	(471)	520)	202)	137)	(520)	277)	(224)	(211)	(476)	126)	(19)	441)	(585)	289)	(149)
미지급금	825)	(779)	(184)	519)	1,187)	201)	(478)	423)	1,712)	142)	(116)	690)	1,301)	41)	(1,104)	389)	534)	(40)	(852)	716)	1,596)	765)	(1,165)	611)	980)	640)	(1,690)
수입에 대한 세금	(1,123)	(11)	11)	(412)	(134)	(1,528)	2,463)	318)	(68)	(102)	(75)	983)	(372)	29)	(534)	938)	(1,160)	(208)	293)	18)	139)	(17)	170)	937)	(94)	(3)	(423)
구조조정과 다른	(43)	(33)	(46)	(30)	(30)	(44)	(133)	(78)	(58)	(46)	(51)	(43)	(46)	(37)	(31)	(237)	(303)	(220)	(483)	(456)	(369)	(300)	(381)	(260)	(242)	(165)	(237)
다른 자산과 부채	1,273)	596)	(552)	125)	(179)	682)	25)	60)	19)	13)	(455)	(571)	(250)	(18)	(649)	264)	37)	(1,145)	(2,397)	(1,102)	(310)	525)	(1,134)	488)	(847)	7)	(685)
영업자산 및 부채의 변동, 인수순	627)	(370)	(369)	(327)	258)	(837)	2,513)	(130)	642)	(521)	(152)	354)	(4)	725)	(1,412)	607)	(1,760)	(1,359)	(1,901)	(600)	738)	256)	158)	591)	(296)	670)	(938)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	1,164)	79)	59)	(483)	634)	(8)	(942)	20)	1,079)	(104)	156)	206)	282)	946)	(700)	1,286)	819)	453)	(622)	1,371)	2,662)	1,722)	1,565)	1,402)	1,284)	2,479)	1,330)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	2,343)	861)	862)	968)	1,514)	1,050)	996)	680)	1,775)	455)	767)	698)	1,065)	1,575)	(108)	2,609)	1,673)	1,464)	744)	2,701)	3,647)	2,995)	2,990)	2,816)	2,674)	3,556)	2,562)
부동산, 공장 및 장비에 대한 투자	(172)	(114)	(189)	(187)	(117)	(113)	(129)	(165)	(61)	(75)	(101)	(146)	(81)	(86)	(120)	(961)	(916)	(779)	(947)	(956)	(1,060)	(840)	(997)	(919)	(880)	(767)	(633)
부동산, 공장 및 장비 판매 수익금	—)	—)	—)	62)	—)	—)	110)	—)	—)	—)	69)	6)	—)	—)	—)	114)	99)	81)	130)	141)	132)	120)	450)	146)	233)	147)	127)
판매 가능한 증권 및 기타 투자의 매입	(11)	—)	(69)	(47)	(16)	(36)	(268)	(362)	(1,035)	(1)	(2)	(4)	—)	(122)	—)	(79)	(72)	(58)	(50)	(79)	(556)	(316)	(135)	(450)	(296)	(198)	(299)
판매 가능한 증권 및 기타 투자의 만기 및 판매	17)	410)	344)	259)	243)	206)	139)	229)	—)	—)	2)	—)	121)	3)	9)	56)	123)	93)	30)	123)	680)	79)	465)	279)	282)	431)	161)
파생상품에 대해 게시된 담보	—)	(2)	(30)	(24)	(240)	(293)	(608)	(372)	(540)	(204)	(54)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
파생상품에 대해 반환된 담보	—)	2)	30)	24)	445)	857)	53)	676)	154)	125)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
사업 인수와 관련하여 이루어진 지급, 취득한 현금 순액	(23)	—)	(404)	—)	(16)	—)	(1,020)	—)	—)	—)	—)	(7)	—)	—)	—)	(27)	(2,478)	(138)	(1)	(29)	—)	(20)	—)	—)	—)	(167)	—)
사업 매각으로 인한 수익금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	315)	99)	61)	—)	90)	156)	—)	—)	6)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(189)	296)	(318)	87)	299)	621)	(1,723)	6)	(1,482)	(155)	(86)	164)	139)	(144)	(111)	(807)	(3,088)	(801)	(838)	(794)	(804)	(977)	(217)	(944)	(661)	(554)	(644)
원래 만기가 90일 미만인 단기 차입금(상환)의 수익금, 순	—)	(1)	(855)	(834)	740)	943)	(106)	(844)	972)	39)	35)	25)	33)	13)	26)	(2,559)	775)	1,781)	77)	62)	26)	58)	2)	16)	(37)	(28)	(105)
원래 만기가 90일 이상인 단기 차입금 수익금	—)	—)	—)	—)	412)	100)	200)	887)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
부채 수익금, 발행 비용 순	30)	24)	40)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	5)	—)	—)	—)	4)	14,765)	4,406)	1,288)	299)	870)	—)	—)	2,005)	25)	55)	154)	45)
원래 만기가 90일 이상인 단기 차입금 상환	—)	—)	—)	(412)	(97)	(969)	(118)	—)	—)	—)	(3)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
빚 갚기	(66)	(62)	(476)	(39)	(33)	(1,985)	(41)	(22)	(21)	(17)	(24)	(30)	—)	(3)	(2,155)	(13,225)	(747)	(984)	(911)	(1,184)	(2,738)	(2,070)	(45)	(2,248)	(1,805)	(1,554)	(114)
현금 흐름 헤지의 정산	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(5)	(4)	—)	(2)	17)	(11)	28)	(32)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
현금 및 현금성자산의 순이체를 Hewlett Packard Enterprise Company로	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(10,375)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
주식 기반 수상 활동	18)	7)	(83)	18)	32)	40)	(38)	45)	24)	22)	(34)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
종업원 주식 계획에 따른 보통주 발행	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	7)	32)	7)	2)	68)	80)	42)	181)	54)	112)	48)	83)	9)	67)	157)	55)
보통주 환매	(533)	(691)	(720)	(598)	(696)	(801)	(462)	(501)	(302)	(223)	(386)	(2)	(57)	(305)	(797)	(301)	(352)	(659)	(1,571)	(750)	(582)	(831)	(565)	(479)	(3)	(797)	(253)
주식 기반 보상으로 인한 초과 세제 혜택	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	2)	1)	1)	21)	6)	9)	109)	9)	16)	6)	27)	1)	1)	—)	—)
현금 배당금 지급	(240)	(245)	(249)	(219)	(223)	(227)	(230)	(221)	(222)	(224)	(227)	(212)	(212)	(213)	(221)	(337)	(318)	(291)	(304)	(309)	(299)	(298)	(278)	(284)	(280)	(283)	(258)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(791)	(968)	(2,343)	(2,084)	135)	(2,899)	(795)	(656)	451)	(408)	(638)	(210)	(204)	(483)	(13,526)	(1,540)	3,818)	1,186)	(2,120)	(1,248)	(3,465)	(3,087)	1,229)	(2,960)	(2,002)	(2,351)	(630)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	1,363)	189)	(1,799)	(1,029)	1,948)	(1,228)	(1,522)	30)	744)	(108)	43)	652)	1,000)	948)	(13,745)	262)	2,403)	1,849)	(2,214)	659)	(622)	(1,069)	4,002)	(1,088)	11)	651)	1,288)

수익성과 관련된 핵심 지표인 순이익은 2013년 초반부터 크게 변동하는 모습을 보이고 있다. 2013년 1분기부터 2014년 1분기까지는 비교적 안정된 수준을 유지하였으며, 이후 2014년 4분기와 2015년 1분기를 기점으로 일부 피크를 보였다. 특히 2018년 초반에는 순이익이 상당히 증가하는 추세를 보여 주었고, 이후 2019년까지는 일정한 변동성을 갖는 모습을 나타내고 있다. 2015년 하반기 이후에는 일부 분기에서 급증 또는 급감하는 극단적인 변동이 관찰되며, 이는 회사의 수익성에 일시적인 영향을 미친 이벤트 또는 일회성 항목들 때문일 가능성이 있다.

감가상각 및 상각 비용은 비교적 안정된 수준(약 1000~1200백만 달러 범위)로 나타나 있으며, 이는 회사의 자산상각 정책이나 자본적지출과 연관된 것으로 해석할 수 있다. 일부 분기에는 일시적으로 하락 또는 상승하는 분포를 보여 주는데, 이는 특정 기간에 따른 감가상각 전략의 변동 또는 투자 활동의 차이 때문일 수 있다.

주식형 보상 비용은 상대적으로 낮거나 일정한 수준을 유지하는 가운데, 2015년 이후 일부 분기에서 증가하는 경향을 보이고 있다. 특히 2017년 이후에는 주식 기반 보상 비용이 점차 증가하는 모습을 보여, 인센티브 프로그램이나 주식 보상 정책이 확대된 것으로 볼 수 있다. 이와 관련하여 주식 환매는 일관되게 활동적이며 일부 분기에는 대규모 환매가 이루어지고 있어, 주주환원 정책이 적극적으로 수행되고 있음을 시사한다.

구조조정 및 기타 비용은 큰 폭의 변동성을 보이고 있으며 2015년 하반기와 2016년 초에 급증하는 모습을 보여 준다. 이는 해당 기간에 부수적 비용이 일시적으로 증가했거나 구조조정이 활발히 시행된 시점일 가능성을 내포한다. 이러한 비용 변동은 전반적인 영업 비용이나 조직개편 활동과 관련이 있을 수 있다.

수입에 대한 이연 세금은 일정 기간 큰 변동성을 보여 주면서 일부 분기에는 급등 또는 급락이 나타난다. 2015년 후반부터 2016년 초에 걸쳐 큰 폭으로 변화하는 모습이 두드러지며, 세무 조정이나 일시적 세금 혜택 또는 부채 조정을 반영하는 것으로 판단된다. 이와 함께 기타 그물 항목 또한 일부 분기에서 급증하는 모습을 통해 회사의 비핵심 또는 일회성 항목이 영향을 미친 것으로 보인다.

미수금과 채권금융금융업은 변동이 크거나 비효율적 채권자산을 보여주며, 특히 미수금의 급격한 증가와 감소가 반복되고 있다. 이는 고객 채권 회수에 어려움이 있으며, 또한 금융업 관련 채권자산이 일부 분기에서 현저한 변동성을 나타내는 점에서 금융활동의 변화와 전략 조정을 반영할 수 있다. 한편 금리 또는 채권시장에 따른 영향을 보여주는 것으로 해석 가능하다.

미지급금과 세금 관련 부채는 분기마다 큰 폭으로 변하며, 2015년 하반기와 이후 일부 분기에는 부채가 급증하거나 감소하는 양상을 보이고 있다. 특히 2015년 후반과 2016년 초순에 수치가 폭발적으로 늘거나 줄어드는 모습은, 기업 세금 전략 또는 공급망 관리 차원에서 일시적 변동성을 나타내는 것으로 볼 수 있다.

영업자산 및 부채의 변동은 상당히 큰 폭이어서, 이는 인수합병, 자산 매각, 또는 영업 전략의 변화와 연관되어 있음이 추정된다. 특히 2015년 중·후반, 2016년 초, 그리고 2018년 후반에 크고 작은 폭의 변동이 관찰되며, 기업 운영의 다이내믹성과 재무 구조의 재조정을 반영하는 것으로 해석된다.

영업활동에서 발생하는 순현금은 큰 변동성을 보이나, 전체적으로는 다수의 분기에서 긍정적 또는 부정적 흐름이 반복되고 있으며, 2015년 이후에는 일부 분기에서 상당한 현금 유입 또는 유출이 발생하였다. 특히 2015년에는 현금 유입이 크게 떨어지고, 2018년에는 다시 회복하는 모습이 관찰되며, 사업 전반의 유동성 관리와 영업 활동의 이익 실현 전략과 연관되어 있다.

투자 활동 현금 흐름은 대체로 부정적이며, 부동산, 공장 및 장비에 대한 투자와 증권 매입 활동이 주를 이루고 있어 자본적 지출이 활발함을 보여준다. 특히 2015년과 2018년 두드러진 투자 집행이 나타나며, 기업의 성장 또는 리스크 조정을 위한 투자활동이 활발히 진행되고 있음을 시사한다.

금융 활동의 현금 흐름은 채무 상환, 부채 조달, 주식 환매 등 다양한 금융 전략의 영향을 받는다. 2015년과 2018년에는 특히 채무 상환액이 크거나, 주식 환매가 활발하게 이뤄지고 있어, 자본구조 재조정 및 주주환원 정책이 적극 시행되고 있음을 보여준다. 또한, 단기 차입금의 수익금과 상환액은 계절적 또는 전략적 시점에 따라 큰 차이를 보이고 있다.

최종적으로, 전체적으로는 현금 및 현금성 자산이 일부 분기에서 급증하거나 감소하는 흐름을 보이며, 이는 결제, 재무 전략, 인수합병 및 자본 조달 활동과 직결되어 있다. 재무구조의 유동성 조절이 지속적으로 이루어지고 있음을 나타낸다.

HP Inc. (NYSE:HPQ)

현금 흐름표 분기별 데이터

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분기별 데이터