Mastercard Inc. (NYSE:MA)

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2018년 15억 8,900만 달러에서 2019년 16억 2,000만 달러로 소폭 증가했습니다. 2020년에는 12억 7,600만 달러로 감소했지만, 2021년에는 16억 9,000만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 24억 5,300만 달러로 크게 증가하여 5년간 가장 높은 수치를 기록했습니다. 전반적으로 2022년까지 꾸준한 증가 추세를 보이다가 2020년에 일시적인 감소를 경험했습니다.

지연

지연은 2018년 -2억 4,400만 달러에서 2019년 -700만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 7,300만 달러로 전환되어 양수 값을 기록했지만, 2021년에는 -7,000만 달러로 다시 음수 값으로 돌아왔습니다. 2022년에는 -6억 5,100만 달러로 크게 감소하여 5년간 가장 낮은 수치를 기록했습니다. 지연은 변동성이 크며, 2020년을 제외하고는 대부분 음수 값을 유지했습니다.

소득세 비용

소득세 비용은 2018년 13억 4,500만 달러에서 2019년 16억 1,300만 달러로 증가했습니다. 2020년에는 13억 4,900만 달러로 소폭 감소했지만, 2021년에는 16억 2,000만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 18억 200만 달러로 증가하여 5년간 가장 높은 수치를 기록했습니다. 전반적으로 소득세 비용은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.

전류와 소득세 비용은 전반적으로 증가하는 추세를 보인 반면, 지연은 변동성이 크고 주로 음수 값을 유지했습니다. 2022년에는 전류와 소득세 비용이 모두 크게 증가한 반면, 지연은 크게 감소했습니다. 이러한 추세는 회사의 전반적인 재무 성과와 세금 전략에 영향을 미칠 수 있습니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목들을 보여줍니다. 전반적으로 실효 소득세율은 분석 기간 동안 비교적 안정적인 추세를 보입니다.

미국 연방 법정 소득세율

2018년부터 2022년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다. 이는 해당 기간 동안 미국 법인세율의 변화가 없었음을 나타냅니다.

주 세금 효과는 2018년 0.6%에서 2019년 0.7%로 소폭 증가한 후 2020년에도 0.7%를 유지했습니다. 이후 2021년에는 0.6%로 감소했고, 2022년에는 다시 0.6%로 회복되었습니다.

외국 세금 효과

2018년 -1.3%에서 2022년 -3%로 꾸준히 감소했습니다. 이는 해외 사업에서 발생하는 세금 부담이 점차 증가했음을 시사합니다.

평가 충당금, 미국 외국 세금 공제는 2020년부터 적용되기 시작하여 2022년에는 -2.8%를 기록했습니다. 이는 해외 자산 평가와 관련된 세금 조정이 발생했음을 나타냅니다.

해외 사업에 대한 미국 세금 비용

2020년 0.6%에서 2022년 0.9%로 증가했습니다. 이는 해외 사업에서 발생하는 소득에 대한 미국 내 세금 부담이 증가했음을 의미합니다.

해외유래 무형소득공제는 2020년 -0.6%에서 2022년 -1.1%로 감소했습니다. 이는 무형 자산으로부터 발생하는 소득에 대한 세금 공제가 줄어들었음을 나타냅니다.

유럽연합 집행위원회 벌금

2018년 2.7%로 기록되었으며, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다.

횡재 혜택은 2018년 -1%에서 2022년 -0.6%로 감소했습니다. 이는 일시적인 세금 혜택이 줄어들었음을 의미합니다.

기타, 그물

2018년 -3.5%에서 2022년 0.4%로 크게 변동했습니다. 이는 다양한 세금 관련 요인들의 종합적인 영향으로 해석될 수 있습니다.

실효 소득세율, 미국 세제 개혁 전은 2018년 18.5%에서 2022년 15.4%로 감소했습니다. 이는 세제 개혁의 영향으로 인해 세금 부담이 감소했음을 나타냅니다.

전환세는 2018년 0.3%에서 2019년 -0.3%로 변동했습니다. 이연된 세금의 재측정은 2018년 -0.1%로 기록되었으며, 이후 데이터는 제공되지 않았습니다.

실효 소득세율은 2018년 18.7%에서 2022년 15.4%로 감소했습니다. 이는 미국 세제 개혁 전 실효 소득세율의 감소 추세와 유사합니다. 전반적으로 세금 관련 항목들은 복잡하게 상호 작용하며, 실효 소득세율에 영향을 미치는 것으로 보입니다.

제공된 재무 데이터는 2018년부터 2022년까지의 특정 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 미지급 부채는 2018년 2억 9,700만 달러에서 2022년 6억 9,700만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 보상 및 복리후생 비용 또한 2018년 2억 1,000만 달러에서 2022년 3억 1,600만 달러로 증가 추세를 보였습니다.

순영업손실은 2018년 1억 400만 달러에서 2022년 1억 5,600만 달러로 전반적으로 증가했습니다. 미국 외국 세금 공제는 2019년에 처음 기록되었으며, 2022년까지 증가하는 경향을 보였습니다. 무형 자산은 2018년 1억 7,000만 달러에서 2021년 2억 600만 달러로 증가했다가 2022년에는 1억 8,600만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 자산, 총액은 2018년 9억 2,600만 달러에서 2022년 18억 8,600만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 가치평가충당금은 2018년부터 2021년까지 음수 값을 유지하며 증가했지만, 2022년에는 감소했습니다. 이연법인세 자산, 순액은 총액의 증가와 가치평가충당금의 변동에 따라 2018년 8억 3,200만 달러에서 2022년 17억 7,200만 달러로 증가했습니다.

선불 비용 및 기타 발생액은 2018년 -8,900만 달러에서 2022년 -1억 8,600만 달러로 음수 값이 증가했습니다. 지분 투자에 대한 이익은 2020년부터 음수 값을 기록하며, 2021년과 2022년에 더 큰 손실을 보였습니다. 영업권 및 무형 자산은 2018년 -1억 2,500만 달러에서 2022년 -5억 6,100만 달러로 음수 값이 크게 증가했습니다.

재산, 공장 및 장비는 2018년 -9,700만 달러에서 2022년까지 감소 추세를 보였습니다. 다른 항목은 2018년 -1,800만 달러에서 2022년 -1억 3,500만 달러로 음수 값이 증가했습니다. 이연법인세 부채는 2018년 -3억 2,900만 달러에서 2022년 -10억 1,400만 달러로 음수 값이 크게 증가했습니다. 순이연법인세자산(부채)는 2018년 5억 300만 달러에서 2022년 7억 5,800만 달러로 증가했습니다.

제공된 재무 데이터는 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간 동안 두 항목 모두 상당한 변화를 보였습니다.

이연법인세 자산

2018년 말 5억 7천만 달러에서 2019년 말 5억 4천 3백만 달러로 감소했습니다. 이후 2020년 말에는 4억 9천 1백만 달러로 추가 감소세를 보였습니다. 2021년 말에는 4억 8천 6백만 달러로 소폭 감소했지만, 2022년 말에는 11억 5천 1백만 달러로 크게 증가했습니다. 전반적으로 2018년부터 2021년까지는 감소 추세를 보이다가 2022년에 급격히 증가하는 패턴을 나타냅니다.

이연법인세 부채

2018년 말 67백만 달러에서 2019년 말 85백만 달러로 증가했습니다. 2020년 말에는 86백만 달러로 소폭 증가했으며, 2021년 말에는 3억 9천 5백만 달러로 크게 증가했습니다. 2022년 말에는 3억 9천 3백만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 2018년부터 2021년까지는 증가 추세를 보이다가 2022년에 소폭 감소하는 패턴을 나타냅니다.

이연법인세 자산의 급격한 증가는 미래에 과세 소득을 감소시킬 수 있는 일시적인 차이의 증가를 시사할 수 있습니다. 반면, 이연법인세 부채의 증가는 미래에 과세 소득을 증가시킬 수 있는 일시적인 차이의 증가를 시사할 수 있습니다. 두 항목의 변동 추세를 종합적으로 고려할 때, 회사의 세무 전략 및 미래 세금 부담에 대한 영향을 면밀히 검토할 필요가 있습니다.

전반적으로, 제시된 데이터는 2018년부터 2022년까지 자산, 부채, 주주 자본 및 순이익에서 꾸준한 증가 추세를 보여줍니다. 다만, 2022년에는 일부 항목에서 증가세가 둔화되거나 감소하는 경향이 나타납니다.

자산

총 자산은 2018년 24860백만 달러에서 2022년 38724백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 보였으며, 2021년까지는 꾸준히 증가했으나 2022년에는 소폭 감소했습니다.

부채

총 부채는 2018년 19371백만 달러에서 2022년 32347백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 또한 유사한 추세를 나타냈으며, 자산과 마찬가지로 2022년에 증가폭이 둔화되었습니다.

주주 자본

주주 자본 합계는 2018년 5395백만 달러에서 2021년 7312백만 달러로 증가했으나, 2022년에는 6298백만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 총액 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 주주 자본의 감소는 순이익 증가에도 불구하고 다른 요인에 의해 영향을 받았을 가능성이 있습니다.

순이익

순이익은 2018년 5859백만 달러에서 2022년 9930백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 증가세를 보였으며, 2022년에는 조정된 순이익이 총 순이익보다 더 높은 수치를 기록했습니다.

전반적으로, 자산과 부채는 꾸준히 증가했지만, 주주 자본은 2022년에 감소한 점이 주목할 만합니다. 순이익은 지속적으로 증가하고 있으며, 조정된 순이익이 총 순이익보다 높은 수치를 보이는 것은 회계 조정의 영향으로 해석될 수 있습니다. 이러한 추세는 회사의 성장과 수익성 측면에서 긍정적인 신호를 나타내지만, 주주 자본의 감소는 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2018년 39.19%에서 2019년 48.08%로 크게 증가했습니다. 이후 2020년에는 41.9%로 감소했지만, 2021년에는 다시 46%로 상승했습니다. 2022년에는 44.66%로 소폭 감소했습니다. 조정된 순이익률 또한 유사한 추세를 보이며, 전반적으로 높은 수준의 수익성을 유지하고 있음을 시사합니다. 자기자본이익률(ROE)은 2018년 108.6%에서 2019년 137.76%로 크게 증가했으며, 2022년에는 157.67%로 최고치를 기록했습니다. 조정된 자기자본이익률 또한 유사한 패턴을 보입니다. 자산수익률(ROE) 비율 또한 전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 2018년 23.57%에서 2022년 25.64%로 상승했습니다.

효율성

총 자산 회전율은 2018년 0.6에서 2019년 0.58로 감소한 후, 2020년에는 0.46으로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 0.5로 소폭 상승했지만, 2022년에는 0.57로 다시 상승했습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 추세를 보입니다. 이는 자산 활용 효율성이 다소 변동성을 보이고 있음을 나타냅니다.

레버리지

재무 레버리지 비율은 2018년 4.61에서 2022년 6.15로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2022년에는 6.78로 더욱 높아졌습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 강화되고 있음을 의미합니다.

전반적으로, 수익성은 꾸준히 높은 수준을 유지하고 있으며, 특히 자기자본이익률(ROE)은 뚜렷한 증가 추세를 보입니다. 자산 회전율은 다소 변동성이 있지만, 재무 레버리지는 점차 증가하고 있습니다. 이러한 추세는 회사가 수익성을 높이고 성장을 추구하기 위해 부채를 적극적으로 활용하고 있음을 시사합니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 수익성과 관련된 긍정적인 추세가 관찰됩니다. 다만, 일부 지표에서는 변동성이 나타나기도 합니다.

순수입

순수입은 2018년 58억 5900만 달러에서 2022년 99억 3000만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 특히 2019년에는 81억 1800만 달러로 큰 폭의 증가를 보였으며, 2021년과 2022년에도 지속적인 성장세를 유지했습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익 또한 2018년 56억 1500만 달러에서 2022년 92억 7900만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 순수입과 유사하게 2019년에 81억 1100만 달러로 크게 증가했으며, 이후에도 꾸준히 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수입과 유사한 패턴을 나타냅니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2018년 39.19%에서 2019년 48.08%로 크게 상승했습니다. 이후 2020년에는 41.9%로 감소했지만, 2021년에는 다시 46%로 상승했습니다. 2022년에는 44.66%로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 40% 중후반의 높은 수준을 유지하고 있습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2018년 37.56%에서 2019년 48.04%로 크게 증가했습니다. 2020년에는 42.38%로 감소했고, 2021년에는 45.63%로 다시 상승했습니다. 2022년에는 41.73%로 감소했습니다. 조정된 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보이지만, 전반적으로 순이익률보다 낮은 수준을 유지합니다.

전반적으로 순수입과 조정된 순이익은 꾸준히 증가하는 추세를 보이며, 순이익률 또한 높은 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 2020년과 2022년에 순이익률이 소폭 감소한 점은 주의 깊게 살펴볼 필요가 있습니다. 조정된 순이익률은 순이익률보다 낮은 수준을 유지하며, 두 지표 간의 차이는 일관성을 보입니다.

총 자산

총 자산은 2018년 248억 6천만 달러에서 2022년 387억 2천만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2018년에서 2019년 사이에 가장 높았으며, 이후 증가율은 점차 둔화되는 추세를 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년 242억 9천만 달러에서 2022년 375억 7천만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가 추세는 총 자산과 유사하게 나타났으며, 2021년에서 2022년 사이의 증가폭은 상대적으로 작았습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2018년 0.6에서 2020년 0.46으로 감소한 후, 2021년 0.5, 2022년 0.57로 소폭 상승했습니다. 전반적으로는 변동성이 존재하며, 2018년 수준을 회복하지 못했습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년 0.62에서 2020년 0.46으로 감소한 후, 2021년 0.51, 2022년 0.59로 상승했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 2018년 수준을 완전히 회복하지는 못했지만, 총 자산 회전율보다 상대적으로 높은 수준을 유지했습니다.

종합 분석

총 자산과 조정된 총 자산은 지속적으로 증가했지만, 자산 회전율은 감소 추세를 보이다가 최근 소폭 반등했습니다. 이는 자산 규모는 확대되었지만, 자산을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하는 능력은 상대적으로 둔화되었음을 시사합니다. 조정된 총 자산 회전율이 총 자산 회전율보다 높게 유지되는 점은 자산 조정이 회전율에 긍정적인 영향을 미치고 있음을 나타냅니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 재무적 지표 변화를 보여줍니다. 전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

총 자산

총 자산은 2018년 24860백만 달러에서 2022년 38724백만 달러로 증가했습니다. 증가율은 2018년에서 2019년 사이에 17.6%로 가장 높았으며, 이후 증가율은 점차 둔화되었습니다. 2021년에서 2022년 사이에는 2.8%의 소폭 증가를 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년 24290백만 달러에서 2022년 37573백만 달러로 증가했습니다. 총 자산과 유사하게, 조정된 총 자산의 증가율은 2018년에서 2019년 사이에 가장 높았으며, 이후 둔화되는 경향을 보였습니다.

주주 자본 합계

주주 자본 합계는 2018년 5395백만 달러에서 2021년 7312백만 달러로 증가했지만, 2022년에는 6298백만 달러로 감소했습니다. 2021년에서 2022년 사이의 감소는 주목할 만한 변화입니다.

주주 자본 총액 조정

조정된 주주 자본 총액은 2018년 4892백만 달러에서 2021년 7221백만 달러로 증가했지만, 2022년에는 5540백만 달러로 감소했습니다. 주주 자본 합계와 마찬가지로, 2021년에서 2022년 사이의 감소가 관찰됩니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2018년 4.61에서 2022년 6.15로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채를 활용한 자산 증대가 이루어졌음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율 또한 2018년 4.97에서 2022년 6.78로 증가했습니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율보다 높으며, 이는 특정 조정 항목이 레버리지 비율에 영향을 미치고 있음을 나타냅니다. 2021년에서 2022년 사이의 증가폭이 상대적으로 큽니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가했지만, 주주 자본은 2022년에 감소했습니다. 재무 레버리지 비율의 증가는 부채 사용이 증가했음을 의미하며, 이는 잠재적인 위험 요소로 작용할 수 있습니다. 특히 2021년에서 2022년 사이의 주주 자본 감소와 레버리지 비율 증가는 추가적인 분석이 필요한 부분입니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 긍정적인 추세가 관찰됩니다. 특히 수익성 지표와 자기자본이익률에서 두드러진 변화가 나타납니다.

순수입

순수입은 2018년 5859백만 달러에서 2022년 9930백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2019년에는 가장 큰 폭의 증가를 보였으며, 이후에도 지속적인 성장세를 유지했습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익 또한 순수입과 유사한 추세를 보이며, 2018년 5615백만 달러에서 2022년 9279백만 달러로 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수입과 거의 비슷한 수준을 유지하며, 전반적인 수익성 개선에 기여했습니다.

주주 자본 합계

주주 자본 합계는 2018년 5395백만 달러에서 2021년 7312백만 달러로 증가했으나, 2022년에는 6298백만 달러로 감소했습니다. 2021년까지는 꾸준한 증가세를 보였지만, 2022년에는 감소세로 전환되었습니다.

주주 자본 총액 조정

주주 자본 총액 조정은 주주 자본 합계와 유사한 패턴을 보입니다. 2018년 4892백만 달러에서 2021년 7221백만 달러로 증가했으나, 2022년에는 5540백만 달러로 감소했습니다. 주주 자본 합계와 마찬가지로 2022년에 감소세를 보였습니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률은 2018년 108.6%에서 2022년 157.67%로 꾸준히 증가했습니다. 2019년과 2022년에 특히 높은 증가율을 보였으며, 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 자본을 효율적으로 활용하여 수익을 창출하고 있음을 시사합니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율(조정)은 2018년 114.78%에서 2022년 167.49%로 증가했습니다. 자기자본이익률과 유사하게 2019년과 2022년에 높은 증가율을 보였으며, 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 조정된 자본을 바탕으로 수익성이 개선되고 있음을 나타냅니다.

전반적으로 수익성 지표는 꾸준히 개선되고 있으며, 자기자본이익률과 자기자본비율은 높은 수준을 유지하고 있습니다. 주주 자본은 2022년에 감소했지만, 수익성 지표의 개선은 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 긍정적인 추세가 관찰됩니다. 특히 순수입과 조정된 순이익은 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다.

수익성

순수입은 2018년 5859백만 달러에서 2022년 9930백만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 상당한 증가폭을 보였으며, 이후 2020년에 소폭 감소했지만 2021년과 2022년에 다시 증가하는 추세를 나타냅니다. 조정된 순이익 또한 유사한 패턴을 보이며, 2018년 5615백만 달러에서 2022년 9279백만 달러로 증가했습니다.

자산 규모

총 자산은 2018년 24860백만 달러에서 2022년 38724백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 보이며, 2018년 24290백만 달러에서 2022년 37573백만 달러로 증가했습니다. 자산 규모의 증가는 사업 확장 및 성장을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

수익성 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2018년 23.57%에서 2019년 27.77%로 증가한 후, 2020년 19.09%로 감소했습니다. 이후 2021년 23.06%로 회복되었고, 2022년에는 25.64%로 다시 증가했습니다. 조정된 ROE 비율 또한 유사한 패턴을 보이며, 2018년 23.12%에서 2019년 28.27%로 증가, 2020년 19.59%로 감소, 2021년 23.17%로 회복, 2022년 24.7%로 증가했습니다. ROE 비율의 변동성은 수익성과 자산 활용 효율성의 변화를 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 수익성과 자산 규모가 모두 증가하는 긍정적인 추세를 보여줍니다. 다만, ROE 비율은 변동성을 보이며, 이는 외부 요인이나 내부 경영 전략의 변화에 영향을 받을 수 있음을 시사합니다.