Stock Analysis on Net
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Mastercard Inc. (NYSE:MA)

이 회사는 아카이브로 이동되었습니다! 재무 데이터는 2023년 4월 27일 이후로 업데이트되지 않았습니다.

듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화 

Microsoft Excel

분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.

ROE 두 가지 구성 요소로 세분화

Mastercard Inc., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = ROA × 재무 레버리지 비율
2022. 12. 31. 157.67% = 25.64% × 6.15
2021. 12. 31. 118.80% = 23.06% × 5.15
2020. 12. 31. 100.31% = 19.09% × 5.25
2019. 12. 31. 137.76% = 27.77% × 4.96
2018. 12. 31. 108.60% = 23.57% × 4.61

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

2022년 대비 주주자본수익률(ROE)이 증가한 주된 이유는 재무레버리지 비율의 증가입니다.

ROE 세 가지 구성 요소로 세분화

Mastercard Inc., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = 순이익률 × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2022. 12. 31. 157.67% = 44.66% × 0.57 × 6.15
2021. 12. 31. 118.80% = 46.00% × 0.50 × 5.15
2020. 12. 31. 100.31% = 41.90% × 0.46 × 5.25
2019. 12. 31. 137.76% = 48.08% × 0.58 × 4.96
2018. 12. 31. 108.60% = 39.19% × 0.60 × 4.61

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

2022년 대비 주주자본수익률(ROE)이 증가한 주된 이유는 재무레버리지 비율의 증가입니다.

ROE를 5개 구성 요소로 세분화

Mastercard Inc., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2022. 12. 31. 157.67% = 0.85 × 0.96 × 54.88% × 0.57 × 6.15
2021. 12. 31. 118.80% = 0.84 × 0.96 × 56.86% × 0.50 × 5.15
2020. 12. 31. 100.31% = 0.83 × 0.95 × 53.20% × 0.46 × 5.25
2019. 12. 31. 137.76% = 0.83 × 0.98 × 58.96% × 0.58 × 4.96
2018. 12. 31. 108.60% = 0.81 × 0.97 × 49.43% × 0.60 × 4.61

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

2022년 대비 주주자본수익률(ROE)이 증가한 주된 이유는 재무레버리지 비율의 증가입니다.

ROA 두 가지 구성 요소로 세분화

Mastercard Inc., ROA의 분해

Microsoft Excel
ROA = 순이익률 × 자산 회전율
2022. 12. 31. 25.64% = 44.66% × 0.57
2021. 12. 31. 23.06% = 46.00% × 0.50
2020. 12. 31. 19.09% = 41.90% × 0.46
2019. 12. 31. 27.77% = 48.08% × 0.58
2018. 12. 31. 23.57% = 39.19% × 0.60

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

2022년 대비 자산수익률(ROA)이 증가한 주된 이유는 자산회전율의 증가입니다.

ROA를 4개의 구성 요소로 세분화

Mastercard Inc., ROA의 분해

Microsoft Excel
ROA = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율
2022. 12. 31. 25.64% = 0.85 × 0.96 × 54.88% × 0.57
2021. 12. 31. 23.06% = 0.84 × 0.96 × 56.86% × 0.50
2020. 12. 31. 19.09% = 0.83 × 0.95 × 53.20% × 0.46
2019. 12. 31. 27.77% = 0.83 × 0.98 × 58.96% × 0.58
2018. 12. 31. 23.57% = 0.81 × 0.97 × 49.43% × 0.60

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

2022년 대비 자산수익률(ROA)이 증가한 주된 이유는 자산회전율로 측정한 효율성의 증가입니다.

순이익률 세분화

Mastercard Inc., 순이익률 분해

Microsoft Excel
순이익률 = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진
2022. 12. 31. 44.66% = 0.85 × 0.96 × 54.88%
2021. 12. 31. 46.00% = 0.84 × 0.96 × 56.86%
2020. 12. 31. 41.90% = 0.83 × 0.95 × 53.20%
2019. 12. 31. 48.08% = 0.83 × 0.98 × 58.96%
2018. 12. 31. 39.19% = 0.81 × 0.97 × 49.43%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

2022년 한 해 동안 순이익률 감소의 주요 원인은 EBIT 마진 비율로 측정한 영업이익률의 감소입니다.