Applied Materials Inc. (NASDAQ:AMAT) 

총 부채 비중은 전체 자본 구조 내에서 점차 하락하는 추세를 보였다. 2019년에는 56.82%였던 총 부채 비율이 2024년에는 44.78%로 축소되었으며, 이는 차입 비용과 재무 위험 관리를 위해 부채 비율을 낮추려는 전략적 조치로 해석될 수 있다.

비유동부채의 비중 역시 점진적으로 감소하였으며, 2019년 33.45%에서 2024년 20.17%로 축소된 반면, 유동부채는 여전히 높은 수준을 유지하면서 23.38%에서 24.61%로 약간 상승하였다. 특히, 유동부채 내에서 계약 부채의 비중은 눈에 띄게 증가하여 재무 유동성 측면에서도 주목할 만한 변화가 있었다.

단기 부채와 유동부채의 비중이 모두 감소 또는 안정됨에 따라, 장기 부채의 비중은 상대적으로 안정적인 양상을 보여줬다. 장기 부채는 3.15%에서 2.03%로 변화하였으며, 이는 장기적 재무 안정성과 부채 만기 연장을 통한 재무 구조 조정으로 볼 수 있다.

주주의 자본은 꾸준히 증가하는 양상을 보였다. 2019년 43.18%에서 2024년 55.22%로 상승하며, 자기자본 비중이 높아진 것으로 나타났다. 특히, 이익잉여금도 상승하여 128.19%에서 144.3%까지 확대됨에 따라 내부 자본 축적이 강화된 것으로 해석된다.

반면, 자사주는 계속해서 큰 비중을 차감하는 방향으로 조정되고 있어서, 외부 자본 조달이나 내부 이익 누적을 통한 재무 안정성 확보에 집중하는 경향이 나타난다.

미지급금, 계약 부채 등의 유동부채 항목은 전체 대비 비중이 변동하면서도, 일부 증가하는 모습을 보여 재무 유동성 유지에 따른 잠재적 압박이 있을 수 있음을 시사한다. 특히, 계약 부채는 5.91%에서 8.28%로 증대하고 있어, 향후 수익 인식 또는 고객 계약 관련 부채 부담의 가능성을 고려해야 한다.

이와 함께, 납부 소득세와 기타 책임 항목은 전체에서 낮은 비중을 유지하면서도, 일부 항목은 단기적 정부 정책 변화 또는 세무 전략에 따른 변동성을 내포하고 있다.

전반적으로 부채 비율의 조정과 자본 확대 전략이 동시에 이루어지고 있으며, 부채 가용성 및 재무 안정성을 향한 노력이 지속되고 있음이 나타난다.