대차대조표의 구조: 부채와 주주자본
Applied Materials Inc., 연결대차대조표의 구조: 부채와 주주자본
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-10-26), 10-K (보고 날짜: 2024-10-27), 10-K (보고 날짜: 2023-10-29), 10-K (보고 날짜: 2022-10-30), 10-K (보고 날짜: 2021-10-31), 10-K (보고 날짜: 2020-10-25).
전반적으로, 보고된 기간 동안 부채 및 주주 자본 구조에 상당한 변화가 있었습니다.
- 부채 구성
- 총 부채는 2020년의 52.68%에서 2024년의 43.76%로 감소하는 추세를 보였습니다. 이 감소는 유동 부채(2020년 19.95%에서 2024년 22.04%로 소폭 증가)와 비유동 부채(2020년 32.73%에서 2024년 21.72%로 감소) 모두에서 나타났습니다. 특히 장기 부채의 유동 부분은 2020년 24.37%에서 2024년 17.78%로 감소했습니다.
- 유동성 의무
- 미지급금은 2020년 5.03%에서 2025년 5.45%로 변동성을 보였지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 계약 부채는 2020년 5.91%에서 2025년 7.07%로 증가하는 추세를 보였습니다. 운용리스 부채(유동 및 비유동)는 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.
- 주주 자본 구성
- 주주 자본은 2020년 47.32%에서 2025년 56.24%로 증가했습니다. 이 증가는 이익잉여금의 꾸준한 증가(2020년 121.72%에서 2025년 152.14%)에 주로 기인합니다. 자사주는 2020년 -108.46%에서 2025년 -124.09%로 감소하여 자본 회수 활동이 증가했음을 나타냅니다. 추가 납입 자본금은 2020년 35.36%에서 2025년 28.47%로 감소했습니다.
- 기타 요인
- 납부 소득세는 2020년 0.99%에서 2025년 1.05%로 소폭 증가했습니다. 보상 및 직원 복리후생은 2020년 3.58%에서 2025년 3.36%로 약간 감소했습니다. 보증은 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 지급 배당금은 2020년 0.9%에서 2025년 1.01%로 소폭 증가했습니다.
전반적으로, 부채 수준은 감소하고 주주 자본은 증가하는 추세를 보였습니다. 이는 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다. 이익잉여금의 증가는 수익성 개선 또는 자본 배분 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.