재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 CSX Corp. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
CSX Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 덜: 현금 및 현금성자산 | ||||||
| 덜: 단기 투자 | ||||||
| 운영 자산 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 덜: 장기 부채의 현재 만기 | ||||||
| 덜: 장기부채, 유동부분 제외 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 순영업자산1 | ||||||
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 수송 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2022 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2022 – 순영업자산2021
= – =
3 2022 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터는 특정 기간 동안의 자산 규모와 발생액 관련 지표의 변화를 보여줍니다.
- 순영업자산
- 순영업자산은 2019년 말 26,147백만 달러에서 2022년 말 28,585백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 해당 기간 동안 전반적인 자산 규모가 확대되었음을 시사합니다. 증가율은 2019년에서 2020년 사이에 537백만 달러, 2020년에서 2021년 사이에 866백만 달러, 2021년에서 2022년 사이에 1,035백만 달러로 점진적으로 증가했습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액
- 대차대조표 기반 집계 발생액은 2019년 말 -79백만 달러에서 2022년 말 866백만 달러로 크게 증가했습니다. 2020년에는 537백만 달러, 2021년에는 1,035백만 달러로 증가 추세를 보였습니다. 이는 발생액이 음수에서 양수로 전환되었으며, 이후 지속적으로 증가하고 있음을 나타냅니다.
- 대차대조표 기반 발생 비율
- 대차대조표 기반 발생 비율은 2019년 말 -0.3%에서 2022년 말 3.69%로 증가했습니다. 2020년에는 2.03%, 2021년에는 3.19%로 증가했으며, 2022년에는 3.69%로 더욱 상승했습니다. 발생 비율의 증가는 순영업자산 대비 발생액의 비중이 증가했음을 의미하며, 이는 수익성 개선 또는 자산 활용도 증가와 관련될 수 있습니다.
전반적으로, 데이터는 자산 규모의 꾸준한 증가와 함께 발생액 및 발생 비율이 긍정적인 방향으로 변화하고 있음을 보여줍니다. 이러한 추세는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사할 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
CSX Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이익 | ||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | ||||||
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 수송 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 산업재 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제시된 재무 데이터는 2019년부터 2022년까지의 특정 재무 지표의 연도별 변화를 보여줍니다. 전반적으로 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성을 나타냅니다. 현금흐름표 기반 발생 비율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.
- 순영업자산
- 2019년 12월 31일 261억 4700만 달러에서 2022년 12월 31일 285억 8500만 달러로 증가했습니다. 이는 연간 약 9.3%의 평균 성장률을 나타냅니다. 이러한 증가는 회사가 자산을 효율적으로 관리하고 확장하고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 2019년 5억 8300만 달러의 긍정적인 현금 흐름을 기록했지만, 2020년에는 -8억 4900만 달러로 감소하여 부정적인 현금 흐름을 보였습니다. 2021년에는 5억 5900만 달러로 다시 긍정적인 흐름으로 전환되었고, 2022년에는 6억 7800만 달러로 증가했습니다. 이러한 변동성은 사업 운영, 투자 활동 또는 자금 조달 활동의 변화에 기인할 수 있습니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 2019년 2.23%에서 2020년 -3.21%로 감소한 후, 2021년 2.06%로 소폭 반등했습니다. 2022년에는 2.42%로 소폭 증가했습니다. 이 비율은 순영업자산 대비 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 비율을 나타내며, 자산으로부터 창출되는 현금 흐름의 효율성을 측정하는 지표로 활용될 수 있습니다. 전반적으로 비율은 변동성을 보이지만, 2% 내외의 수준을 유지하고 있습니다.
종합적으로 볼 때, 순영업자산의 꾸준한 증가는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 그러나 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성은 주의 깊게 모니터링해야 할 부분입니다. 현금 흐름의 변동성을 야기하는 요인을 파악하고, 안정적인 현금 흐름을 확보하기 위한 전략을 수립하는 것이 중요합니다.