재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Monolithic Power Systems Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 3,617,097) | 2,434,353) | 2,058,885) | 1,585,825) | 1,208,491) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 691,816) | 527,843) | 288,607) | 189,265) | 334,944) | |
| 덜: 단기 투자 | 171,130) | 580,633) | 449,266) | 535,817) | 260,169) | |
| 덜: 제한된 현금 | —) | 33,204) | —) | —) | —) | |
| 운영 자산 | 2,754,151) | 1,292,673) | 1,321,012) | 860,743) | 613,378) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 471,330) | 384,414) | 390,283) | 341,840) | 241,904) | |
| 영업부채 | 471,330) | 384,414) | 390,283) | 341,840) | 241,904) | |
| 순영업자산1 | 2,282,821) | 908,259) | 930,729) | 518,903) | 371,474) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 1,374,562) | (22,470) | 411,826) | 147,429) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 86.15% | -2.44% | 56.82% | 33.12% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 2.94% | 2.36% | 169.75% | 8.05% | — | |
| Analog Devices Inc. | -2.83% | 0.03% | -2.94% | 90.70% | -2.85% | |
| Applied Materials Inc. | 4.18% | 0.48% | 20.73% | 17.33% | 3.75% | |
| Broadcom Inc. | 87.89% | -1.58% | -5.37% | -8.72% | 8.42% | |
| Intel Corp. | -0.91% | 13.69% | 10.73% | 11.61% | — | |
| KLA Corp. | -1.32% | 3.95% | 21.25% | 3.62% | -4.49% | |
| Lam Research Corp. | -2.70% | 1.57% | 16.02% | 8.38% | 9.01% | |
| Micron Technology Inc. | 5.22% | 0.78% | 12.07% | 11.51% | 7.56% | |
| NVIDIA Corp. | 29.90% | 18.88% | 28.31% | 115.40% | — | |
| Qualcomm Inc. | 7.33% | -5.53% | 68.49% | 22.56% | 20.94% | |
| Texas Instruments Inc. | 15.89% | 31.37% | 22.75% | 18.48% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 19.88% | 6.31% | 24.73% | 19.55% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 21.52% | 8.96% | 18.15% | 19.20% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 2,754,151 – 471,330 = 2,282,821
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 2,282,821 – 908,259 = 1,374,562
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,374,562 ÷ [(2,282,821 + 908,259) ÷ 2] = 86.15%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Monolithic Power Systems Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익 품질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Monolithic Power Systems Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 1,786,700) | 427,374) | 437,672) | 242,023) | 164,375) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 788,410) | 638,213) | 246,674) | 320,010) | 267,803) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | 223,047) | (178,726) | (12,510) | (378,886) | (39,177) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 775,243) | (32,113) | 203,508) | 300,899) | (64,251) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 48.59% | -3.49% | 28.08% | 67.59% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | -0.56% | 1.17% | -15.28% | 8.10% | — | |
| Analog Devices Inc. | -2.71% | -0.57% | -2.54% | -11.85% | -3.72% | |
| Applied Materials Inc. | 5.35% | -2.05% | 18.18% | 14.75% | -0.54% | |
| Broadcom Inc. | 10.29% | -6.71% | -8.94% | -12.34% | 3.65% | |
| Intel Corp. | -6.58% | 11.35% | 2.75% | 15.15% | — | |
| KLA Corp. | 16.82% | 3.66% | 18.30% | 9.27% | -7.11% | |
| Lam Research Corp. | -5.83% | -1.71% | 12.43% | 3.89% | 6.35% | |
| Micron Technology Inc. | 1.18% | -2.52% | 11.37% | 10.01% | 5.45% | |
| NVIDIA Corp. | 52.67% | -47.90% | 73.13% | 233.25% | — | |
| Qualcomm Inc. | 5.53% | -14.57% | 46.91% | 15.61% | 48.48% | |
| Texas Instruments Inc. | 7.93% | 26.35% | 28.24% | 29.95% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 3.62% | 0.44% | 7.50% | 12.45% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 6.37% | 1.46% | 2.95% | 8.70% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 775,243 ÷ [(2,282,821 + 908,259) ÷ 2] = 48.59%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | 현금흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 Monolithic Power Systems Inc.는 2023년부터 2024년까지 수익 품질을 악화시켰습니다. |