Monster Beverage Corp. (NASDAQ:MNST)

제공된 재무 데이터에 따르면, 특정 항목들의 연간 추세가 관찰됩니다.

전류

전류는 2019년 307,217천 달러에서 2020년 373,435천 달러로 증가했습니다. 2021년에는 407,515천 달러로 추가적인 증가를 보였으나, 2022년에는 332,158천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 다시 406,553천 달러로 증가하여 2021년 수준에 근접했습니다. 전반적으로 변동성이 있는 증가 추세를 나타냅니다.

지연

지연은 2019년 -2,777천 달러에서 2020년 -151,485천 달러로 크게 감소했습니다. 2021년에는 24,531천 달러로 전환되어 양수 값을 기록했으며, 2022년에는 45,453천 달러로 증가했습니다. 2023년에는 30,677천 달러로 소폭 감소했습니다. 2020년까지는 상당한 음수 값을 보이다가 이후 양수 값으로 전환되어 증가하는 추세를 보입니다.

소득세 충당금

소득세 충당금은 2019년 308,127천 달러에서 2020년 216,563천 달러로 감소했습니다. 2021년에는 423,944천 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 380,340천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 437,494천 달러로 다시 증가하여 최고치를 기록했습니다. 전반적으로 변동성이 크지만, 2023년에 가장 높은 수준을 보였습니다.

세 항목 모두에서 연도별 변동성이 나타나며, 특정 패턴을 파악하기 위해서는 추가적인 분석이 필요합니다. 특히, 전류와 소득세 충당금은 2022년에 감소한 후 2023년에 다시 증가하는 경향을 보입니다. 지연은 2020년까지 음수 값을 보이다가 이후 양수 값으로 전환된 점이 특징적입니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 미국 연방 법정 세율과 실효 소득세율을 보여줍니다. 분석 결과, 미국 연방 법정 세율은 2019년부터 2023년까지 일관되게 21%를 유지했습니다.

실효 소득세율 추세

실효 소득세율은 2019년 21.76%에서 2020년 13.32%로 크게 감소했습니다. 이는 세금 공제, 세액 공제 또는 기타 요인으로 인해 회사가 법정 세율보다 낮은 세율로 세금을 납부했음을 시사합니다. 2021년에는 23.53%로 증가했으며, 2022년에는 24.2%로 소폭 상승했습니다. 2023년에는 21.15%로 다시 감소하여 2019년과 유사한 수준으로 돌아왔습니다.

실효 소득세율의 변동성은 회사의 세무 전략, 수익 구성 또는 세법 변경의 영향을 반영할 수 있습니다. 2020년의 상당한 감소는 특히 주목할 만하며, 추가적인 조사가 필요할 수 있습니다. 전반적으로 실효 소득세율은 법정 세율과 차이를 보이며, 이는 회사의 재무 성과에 영향을 미치는 세금 관련 요인의 존재를 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 여러 재무 항목에서 상당한 변동성을 보여줍니다. 일부 항목은 꾸준히 증가하는 반면, 다른 항목은 감소하거나 불규칙한 패턴을 보입니다.

판매 반품을 위한 예약

2019년부터 2022년까지 꾸준히 증가하여 2022년에 최고치를 기록한 후 2023년에 감소했습니다. 이는 판매 후 반품 처리와 관련된 비용이 증가했다가 감소했음을 시사합니다.

재고 폐기를 위한 예비

2019년부터 2022년까지 증가 추세를 보이다가 2023년에 감소했습니다. 이는 재고 가치 하락에 대한 예상 비용이 증가했다가 감소했음을 나타냅니다.

마케팅 개발 기금을 위한 준비금

2019년에서 2020년 사이에 증가했지만, 이후 2021년과 2022년에 감소했습니다. 2023년에는 소폭 증가했습니다. 이는 마케팅 활동에 대한 투자 계획이 변동되었음을 시사합니다.

재고 비용의 자본화

2020년에 크게 증가한 후 2021년에 감소했지만, 2022년과 2023년에 다시 증가했습니다. 이는 재고 생산과 관련된 비용이 자본화되는 비율이 변동되었음을 나타냅니다.

미지급 보상

2021년까지 증가 추세를 보이다가 2022년과 2023년에 급격히 증가했습니다. 이는 직원 보상 관련 지출이 크게 증가했음을 시사합니다.

이연된 수익

2019년부터 2023년까지 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 미래에 인식될 수익이 감소했음을 나타냅니다.

주식 기반 보상

2019년부터 2022년까지 증가 추세를 보이다가 2023년에 감소했습니다. 이는 주식 기반 보상 프로그램의 규모가 변동되었음을 시사합니다.

해외 순영업손실 이월처리

2019년부터 2021년까지 감소 추세를 보이다가 2022년과 2023년에 다시 증가했습니다. 이는 해외 사업에서 발생하는 손실이 변동되었음을 나타냅니다.

해지 지급

2019년부터 2022년까지 감소 추세를 보이다가 2023년에 소폭 증가했습니다. 이는 계약 해지와 관련된 비용이 감소했다가 다시 증가했음을 시사합니다.

기타 이연법인세 자산

2019년부터 2023년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 미래에 세금 감면 효과를 가져올 수 있는 일시적인 차이가 증가했음을 나타냅니다.

총 이연법인세 자산

2019년부터 2020년까지 증가했지만, 이후 2021년과 2022년에 감소했습니다. 2023년에는 소폭 증가했습니다. 이는 미래에 세금 감면 효과를 가져올 수 있는 일시적인 차이의 총액이 변동되었음을 시사합니다.

가치평가충당금

모든 기간에 걸쳐 음수 값을 유지하며, 그 절대값은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 자산 가치 하락에 대한 충당금이 증가했음을 나타냅니다.

순이연법인세 자산

2019년부터 2020년까지 크게 증가했지만, 이후 2021년과 2022년에 감소했습니다. 2023년에는 소폭 증가했습니다. 이는 미래에 세금 감면 효과를 가져올 수 있는 일시적인 차이와 세금 부채의 차이가 변동되었음을 시사합니다.

상표의 상각

모든 기간에 걸쳐 음수 값을 유지하며, 그 절대값은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2023년에 크게 증가했습니다. 이는 상표 가치 하락에 대한 상각 비용이 증가했음을 나타냅니다.

총 이연법인세 부채

모든 기간에 걸쳐 음수 값을 유지하며, 그 절대값은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 이는 미래에 세금 납부 의무가 증가했음을 나타냅니다.

순이연법인세 자산(부채)

2019년부터 2020년까지 크게 증가했지만, 이후 2021년과 2022년에 감소했습니다. 2023년에는 소폭 증가했습니다. 이는 미래에 세금 납부 또는 환급에 영향을 미치는 요인의 변화를 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 회사의 재무 상태와 성과에 영향을 미치는 다양한 요인들이 복합적으로 작용하고 있음을 보여줍니다. 이러한 추세를 지속적으로 모니터링하고 분석하는 것이 중요합니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이연법인세 자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년 말 84,777천 달러에서 2020년 말에는 241,650천 달러로 크게 증가했습니다.

이후 2021년 말에는 225,221천 달러로 감소했지만, 여전히 2019년 말 수치보다는 높았습니다. 2022년 말에는 177,039천 달러로 감소 추세가 이어졌고, 2023년 말에는 175,003천 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 이연법인세 자산은 2020년까지 증가했다가 이후 감소하는 패턴을 보입니다.

주요 관찰 사항:

2020년 이연법인세 자산의 급격한 증가는 일시적인 요인 또는 회계 정책 변경의 영향을 받았을 가능성이 있습니다. 이후 감소 추세는 이러한 요인의 해소 또는 세무 계획의 변화를 반영할 수 있습니다.

2023년 말에 처음으로 이연법인세 부채가 28,896천 달러로 보고되었습니다. 이연법인세 부채의 발생은 미래에 납부해야 할 세금이 현재보다 높을 것으로 예상됨을 의미합니다.

추가 분석 고려 사항:

이연법인세 자산 및 부채의 변동은 회사의 세무 전략, 과세 소득의 변동, 그리고 관련 세법의 변경과 관련하여 추가적인 조사가 필요합니다. 특히 이연법인세 부채의 발생 원인과 미래 납세에 미치는 영향에 대한 분석이 중요합니다.

총 자산

총 자산은 2019년부터 2023년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2019년 515만 달러에서 2023년에는 968만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 사업 확장 및 자산 축적을 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2019년부터 2023년까지 증가 추세를 보이며, 2019년 506만 달러에서 2023년에는 951만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가는 총 자산과 유사한 패턴을 보입니다.

총 부채

총 부채는 2019년부터 2023년까지 증가했습니다. 2019년 97만 9천 달러에서 2023년에는 145만 7천 달러로 증가했습니다. 부채 증가는 사업 확장을 위한 자금 조달 또는 운영 자금 필요성 증가를 반영할 수 있습니다.

조정된 총 부채

조정된 총 부채는 총 부채와 유사한 증가 추세를 보입니다. 2019년 97만 9천 달러에서 2023년에는 142만 8천 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채의 증가는 총 부채와 유사한 패턴을 보입니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2019년부터 2023년까지 상당한 증가를 보였습니다. 2019년 417만 1천 달러에서 2023년에는 822만 8천 달러로 증가했습니다. 이는 이익 유보, 자본 유입 또는 주식 발행을 통해 자본 기반이 강화되었음을 시사합니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본 역시 2019년부터 2023년까지 증가 추세를 보이며, 2019년 408만 6천 달러에서 2023년에는 808만 2천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가는 주주의 자본과 유사한 패턴을 보입니다.

순수입

순수입은 2019년부터 2020년까지 증가했지만, 2021년에는 감소하고 2022년에도 감소했습니다. 2023년에는 다시 증가하여 163만 9천 달러를 기록했습니다. 순수입의 변동성은 시장 상황, 경쟁 환경 또는 내부 운영 효율성에 영향을 받았을 수 있습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보입니다. 2019년부터 2020년까지 증가하고, 2021년과 2022년에는 감소한 후 2023년에 다시 증가하여 166만 1천 달러를 기록했습니다. 조정된 순이익의 변동성은 순수입과 유사한 요인에 영향을 받았을 수 있습니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표는 변동성을 보였습니다. 순이익률은 2019년 26.37%에서 2020년 30.65%로 증가했다가 2021년 24.86%로 감소하고, 2022년에는 18.88%까지 하락했습니다. 2023년에는 22.84%로 소폭 반등했지만, 2020년의 최고치에는 미치지 못했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 추세를 보였습니다.

자산 활용도를 나타내는 총 자산 회전율은 2019년 0.82에서 2021년 0.71로 감소한 후 2022년 0.76으로 소폭 상승하고, 2023년에는 0.74로 다시 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 비슷한 패턴을 나타냈습니다.

재무 레버리지 비율은 분석 기간 동안 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 2019년 1.23에서 2023년 1.18로 약간 감소하는 추세를 보였지만, 큰 변화는 없었습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2019년 26.56%에서 2021년 20.98%로 감소한 후 2022년 16.96%까지 하락했습니다. 2023년에는 19.82%로 소폭 반등했지만, 2019년 수준에는 미치지 못했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 유사한 추세를 보였습니다.

자산수익률(ROA) 비율은 2019년 21.51%에서 2021년 17.65%로 감소한 후 2022년 14.37%까지 하락했습니다. 2023년에는 16.84%로 소폭 상승했지만, 2019년 수준에는 미치지 못했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

수익성 지표로, 매출액 대비 순이익의 비율을 나타냅니다. 2020년에 최고치를 기록한 후 감소 추세를 보이다가 2023년에 소폭 반등했습니다.

총 자산 회전율

자산 활용도를 나타내는 지표로, 총 자산을 이용하여 얼마나 효율적으로 매출을 발생시켰는지를 보여줍니다. 분석 기간 동안 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다.

재무 레버리지 비율

부채를 얼마나 활용하여 자산을 운용하는지를 나타내는 지표입니다. 분석 기간 동안 비교적 안정적으로 유지되었습니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본 대비 순이익의 비율을 나타내는 수익성 지표입니다. 2022년에 최저치를 기록한 후 2023년에 소폭 반등했습니다.

자산수익률(ROA) 비율

총 자산 대비 순이익의 비율을 나타내는 수익성 지표입니다. ROE와 유사하게 2022년에 최저치를 기록한 후 2023년에 소폭 반등했습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 수익성 지표에서 변동성이 관찰됩니다.

순수입

2019년 110만 7,835천 달러에서 2020년 140만 9,594천 달러로 증가했습니다. 이후 2021년에는 137만 7,475천 달러로 감소했으며, 2022년에는 119만 1,624천 달러로 추가 감소했습니다. 2023년에는 163만 988천 달러로 다시 증가하여 5년 중 최고치를 기록했습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 2019년 110만 5,058천 달러에서 2021년 140만 2,006천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2022년에는 123만 7,077천 달러로 감소했지만, 2023년에는 166만 1,665천 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보입니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2019년 26.37%에서 2020년 30.65%로 증가했습니다. 2021년에는 24.86%로 감소했고, 2022년에는 18.88%로 크게 감소했습니다. 2023년에는 22.84%로 회복되었지만, 2020년의 최고치에는 미치지 못했습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2019년 26.31%에서 2020년 27.36%로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 25.3%로 감소했고, 2022년에는 19.6%로 크게 감소했습니다. 2023년에는 23.27%로 회복되었지만, 2020년의 최고치에는 미치지 못했습니다. 조정된 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보입니다.

전반적으로 순이익과 조정된 순이익은 2023년에 최고치를 기록했지만, 순이익률은 2020년에 비해 감소했습니다. 이는 매출 증가율이 이익 증가율보다 낮았음을 시사할 수 있습니다. 2022년의 이익률 감소는 비용 증가 또는 매출 감소와 관련이 있을 수 있습니다.

총 자산

총 자산은 2019년 5,150,352천 달러에서 2023년 9,686,522천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2021년과 2022년 사이에 증가폭이 두드러지며, 2022년 이후에도 증가세가 지속되고 있습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2019년 5,065,575천 달러에서 2023년 9,511,519천 달러로 전반적으로 증가하는 경향을 나타냅니다. 총 자산과 유사하게 2021년과 2022년 사이에 상당한 증가를 보이며, 2023년에도 증가 추세가 이어지고 있습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 패턴을 보입니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2019년 0.82에서 2021년 0.71로 감소한 후, 2022년 0.76으로 소폭 반등했습니다. 그러나 2023년에는 다시 0.74로 감소하여 전반적으로 하락하는 추세를 보입니다. 이는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 다소 감소하고 있음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보입니다. 2019년 0.83에서 2021년 0.73으로 감소한 후, 2022년 0.78로 소폭 상승했지만, 2023년에는 0.75로 다시 감소했습니다. 이는 조정된 자산을 활용한 매출 창출 효율성 역시 전반적으로 감소하고 있음을 나타냅니다.

종합 분석

전반적으로 자산 규모는 지속적으로 확대되고 있지만, 자산 회전율은 감소하는 추세를 보입니다. 이는 자산 증가 속도가 매출 증가 속도보다 빠르다는 것을 의미하며, 자산 활용 효율성 개선의 필요성을 시사합니다. 조정된 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보이며, 자산 조정이 자산 활용 효율성에 미치는 영향은 제한적인 것으로 판단됩니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 자산과 자본이 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2019년부터 2023년까지 총 자산은 상당한 증가를 나타냈습니다.

총 자산

총 자산은 2019년 5,150,352천 달러에서 2023년 9,686,522천 달러로 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 88% 증가한 수치입니다. 2021년과 2022년 사이의 증가폭이 상대적으로 작았지만, 2022년에서 2023년 사이에는 다시 증가폭이 확대되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2019년 5,065,575천 달러에서 2023년 9,511,519천 달러로 증가했습니다. 이는 총 자산과 유사한 증가 추세를 보이며, 조정된 자산의 증가율은 5년 동안 약 87%입니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2019년 4,171,281천 달러에서 2023년 8,228,744천 달러로 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 97% 증가한 수치입니다. 주주의 자본 증가는 회사의 순자산 증가를 의미합니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 2019년 4,086,504천 달러에서 2023년 8,082,637천 달러로 증가했습니다. 이는 주주의 자본과 유사한 증가 추세를 보이며, 조정된 자본의 증가율은 5년 동안 약 98%입니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2019년 1.23에서 2023년 1.18로 감소했습니다. 이는 회사가 자산에 대한 자금 조달에 있어 부채 의존도를 줄여나가고 있음을 시사합니다. 비율의 감소폭은 크지 않지만, 전반적으로 안정적인 재무 구조를 유지하고 있음을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율 또한 2019년 1.24에서 2023년 1.18로 감소했습니다. 이는 조정된 자산과 자본을 기준으로 계산된 비율로, 일반적인 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보입니다. 조정된 비율의 감소 역시 부채 의존도 감소를 의미합니다.

전반적으로 자산과 자본의 꾸준한 증가와 재무 레버리지 비율의 감소는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 나타냅니다. 이러한 추세는 회사의 성장과 수익성 향상에 기여할 것으로 예상됩니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

순수입

순수입은 2019년 110만 7,835천 달러에서 2020년 140만 9,594천 달러로 증가했습니다. 2021년에는 137만 7,475천 달러로 소폭 감소했지만, 2022년에는 119만 1,624천 달러로 다시 감소했습니다. 2023년에는 163만 988천 달러로 크게 증가하며 최고치를 기록했습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 2019년 110만 5,058천 달러에서 2020년 125만 8,109천 달러로 증가했습니다. 2021년에는 140만 2,006천 달러로 증가세를 이어갔고, 2022년에는 123만 7,077천 달러로 감소했습니다. 2023년에는 166만 1,665천 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보입니다.

주주의 자본

주주의 자본은 2019년 417만 1,281천 달러에서 2020년 516만 860천 달러로 증가했습니다. 2021년에는 656만 6,951천 달러로 크게 증가했고, 2022년에는 702만 5,041천 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 822만 8,744천 달러로 다시 크게 증가했습니다.

조정된 주주 자본

조정된 주주 자본은 주주의 자본과 유사한 추세를 보이며, 2019년 408만 6,504천 달러에서 2023년 808만 2,637천 달러로 꾸준히 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률은 2019년 26.56%에서 2020년 27.31%로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 20.98%로 감소했고, 2022년에는 16.96%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 19.82%로 다시 증가했습니다. ROE는 순수입과 주주 자본의 변화에 따라 변동하는 경향을 보입니다.

자기자본비율(조정)

자기자본비율은 2019년 27.04%에서 2020년 25.58%로 감소했습니다. 2021년에는 22.11%로 감소세를 이어갔고, 2022년에는 18.06%로 더욱 감소했습니다. 2023년에는 20.56%로 소폭 증가했습니다. 자기자본비율은 조정된 주주 자본의 변화에 따라 변동하는 경향을 보입니다.

전반적으로, 순수입과 주주 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 자기자본이익률은 변동성이 있지만, 2023년에 증가하여 긍정적인 신호를 보입니다. 자기자본비율은 감소 추세였으나 2023년에 소폭 반등했습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순수입은 2019년 11억 783만 달러에서 2023년 16억 3098만 달러로 전반적으로 증가했습니다. 다만, 2020년에서 2021년 사이에는 소폭 감소가 있었습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보이며, 2019년 11억 505만 달러에서 2023년 16억 6166만 달러로 증가했습니다.

자산 규모

총 자산은 2019년 51억 5035만 달러에서 2023년 96억 8652만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 비슷한 증가세를 보이며, 2019년 50억 6557만 달러에서 2023년 95억 1151만 달러로 증가했습니다. 자산 규모의 증가는 회사의 성장과 투자를 반영하는 것으로 보입니다.

수익률

자산수익률(ROE) 비율은 2019년 21.51%에서 2021년 17.65%로 감소한 후, 2023년 16.84%로 소폭 반등했습니다. 조정된 ROE 비율 역시 유사한 패턴을 보이며, 2019년 21.82%에서 2021년 18.5%로 감소한 후 2023년 17.47%로 소폭 상승했습니다. ROE 비율의 변동은 자산 활용의 효율성과 수익성 변화를 나타냅니다.

전반적으로, 회사는 수익성과 자산 규모 측면에서 성장을 보여주었습니다. 하지만 ROE 비율은 변동성을 보이며, 자산 활용 효율성에 대한 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다.