현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Monster Beverage Corp., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.
순수입	1,630,988)	1,191,624)	1,377,475)	1,409,594)	1,107,835)
감가상각 및 상각	68,898)	61,241)	50,155)	57,030)	60,727)
비현금 리스 비용	9,043)	7,337)	4,107)	3,943)	4,087)
(이익) 재산 및 장비 처분에 따른 손실	166)	(185)	(1,013)	(350)	(252)
Bang 거래에 대한 이익	(45,382)	—)	—)	—)	—)
무형자산의 손상에 대한 손실	38,700)	2,200)	—)	8,700)	—)
재산 및 장비 손상으로 인한 손실	4,336)	—)	—)	—)	—)
주식 기반 보상	68,836)	64,109)	70,483)	70,289)	63,356)
이연 소득세	2,040)	48,182)	16,429)	(156,873)	1,263)
미수금	(163,158)	(128,981)	(254,228)	(119,672)	(59,941)
재고	7,898)	(347,712)	(277,793)	30,304)	(85,222)
선불 비용 및 기타 자산	(10,215)	(38,268)	(29,341)	1,024)	(13,774)
선납 소득세	(18,833)	(4,439)	(10,919)	5,516)	9,481)
미지급금	112,786)	49,765)	114,297)	18,696)	28,832)
미지급 부채	(10,393)	(30,419)	71,586)	26,113)	(14,018)
누적된 프로모션 수당	8,418)	50,821)	31,498)	13,762)	21,943)
미지급 보상	13,398)	3,729)	7,950)	7,501)	7,228)
납부 소득세	1,748)	(16,860)	7,221)	10,422)	8,105)
다른 책임	22,951)	(4,540)	492)	(356)	(1,030)
이연된 수익	(24,472)	(19,905)	(22,658)	(21,480)	(24,858)
영업자산 및 부채 변동의 현금에 미치는 영향	(59,872)	(486,809)	(361,895)	(28,170)	(123,254)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	86,765)	(303,925)	(221,734)	(45,431)	5,927)
영업활동으로 인한 순현금 제공	1,717,753)	887,699)	1,155,741)	1,364,163)	1,113,762)
판매 가능한 투자의 판매	2,029,737)	2,252,355)	1,488,599)	920,196)	851,436)
판매 가능한 투자 매입	(1,620,718)	(1,847,067)	(2,413,143)	(1,299,981)	(1,067,736)
Bang Energy 인수	(363,385)	—)	—)	—)	—)
CANarchy 인수, 순현금 확보	—)	(329,472)	—)	—)	—)
부동산 및 장비 구매	(221,428)	(188,726)	(43,868)	(48,722)	(101,661)
재산 및 장비 판매 수익금	2,520)	1,313)	1,328)	993)	1,239)
무형 자산에 대한 추가 사항	(13,296)	(23,427)	(13,585)	(18,550)	(8,737)
기타 자산의 증가	(6,825)	(26,343)	(11,353)	(26,423)	(1,265)
투자 활동에 사용된 순현금	(193,395)	(161,367)	(992,022)	(472,487)	(326,724)
부채에 대한 차입금(지불)	(13,914)	75)	2,928)	(3,086)	(13,569)
보통주 발행	130,267)	64,015)	45,723)	72,936)	92,363)
자사주에 보유된 보통주 매입	(658,952)	(771,028)	(13,830)	(595,918)	(707,300)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(542,599)	(706,938)	34,821)	(526,068)	(628,506)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	8,775)	(38,715)	(52,491)	16,848)	1,912)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	990,534)	(19,321)	146,049)	382,456)	160,444)
현금 및 현금성자산, 연초	1,307,141)	1,326,462)	1,180,413)	797,957)	637,513)
현금 및 현금성자산, 연말	2,297,675)	1,307,141)	1,326,462)	1,180,413)	797,957)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금 제공	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Monster Beverage Corp.의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준을 넘어섰다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Monster Beverage Corp. 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 소폭 감소했습니다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Monster Beverage Corp.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 소폭 증가했다.

Monster Beverage Corp. (NASDAQ:MNST)

현금 흐름표