영업권 및 무형 자산 분석
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 제공되는 Monster Beverage Corp. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
영업권 및 무형 자산 공개
Monster Beverage Corp., 대차 대조표 : 영업권 및 무형 자산
US$ 단위 천
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 친선 | |||||||||||
| 무형 자산, 총액 상각 | |||||||||||
| 누적 상각 | |||||||||||
| 무형 자산, 순자산 상각 | |||||||||||
| 비상각 무형 자산 | |||||||||||
| 무형 자산 | |||||||||||
| 영업권 및 기타 무형 자산 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
전반적으로, 보고된 기간 동안 무형 자산 관련 항목들은 꾸준한 증가 추세를 보였습니다. 특히, 비상각 무형 자산과 영업권 및 기타 무형 자산의 증가가 두드러집니다.
- 친선
- 2019년부터 2020년까지는 변동이 없었으며, 2022년에 증가한 후 2023년까지 동일한 수준을 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안의 기본적인 자본 구조의 안정성을 시사합니다.
- 무형 자산, 총액 상각
- 2019년부터 2021년까지는 소폭 감소하다가 2022년과 2023년에 급격하게 증가했습니다. 이는 무형 자산의 취득 또는 평가 방식의 변화를 반영할 수 있습니다.
- 누적 상각
- 매년 음의 값을 가지며, 절대값은 꾸준히 증가했습니다. 이는 무형 자산의 가치 감소를 나타내는 지표로, 시간이 지남에 따라 누적된 상각액이 증가하고 있음을 의미합니다.
- 무형 자산, 순자산 상각
- 2019년부터 2021년까지 감소 추세를 보이다가 2022년과 2023년에 크게 증가했습니다. 이는 총액 상각의 증가와 누적 상각의 증가 추세가 복합적으로 작용한 결과로 해석될 수 있습니다.
- 비상각 무형 자산
- 2019년부터 2023년까지 지속적으로 증가했습니다. 이는 회사가 가치를 창출할 것으로 예상되는 비상각 무형 자산에 대한 투자를 늘리고 있음을 나타냅니다.
- 무형 자산
- 전체적으로 2019년부터 2023년까지 꾸준히 증가했습니다. 이는 회사의 무형 자산 포트폴리오가 확장되고 있음을 의미합니다.
- 영업권 및 기타 무형 자산
- 2019년부터 2023년까지 지속적으로 증가했습니다. 이는 인수 합병 활동이나 내부적으로 창출된 영업권의 증가를 반영할 수 있습니다. 특히, 증가폭이 다른 항목에 비해 상대적으로 큽니다.
종합적으로 볼 때, 무형 자산 관련 지표들은 전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 특히 비상각 무형 자산과 영업권 및 기타 무형 자산의 증가가 두드러집니다. 이러한 추세는 회사의 성장 전략과 투자를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.
재무제표 조정: 대차대조표에서 영업권 제거
Monster Beverage Corp., 재무제표 조정
US$ 단위 천
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산에 대한 조정 | ||||||
| 총 자산(조정 전) | ||||||
| 덜: 친선 | ||||||
| 총 자산(조정 후) | ||||||
| 주주 지분 조정 | ||||||
| 주주 자본 (조정 전) | ||||||
| 덜: 친선 | ||||||
| 주주 자본 (조정 후) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
최근 몇 년간 자산 규모가 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 말 515만 달러 규모에서 2023년 말에는 968만 달러 규모로 증가했습니다. 이러한 증가는 총 자산과 조정된 총 자산 모두에서 관찰됩니다.
- 총 자산
- 2019년 말 515만 달러에서 2020년 말 620만 달러로 증가했으며, 이후 2021년 말 780만 달러, 2022년 말 829만 달러로 증가했습니다. 2023년 말에는 968만 달러로 가장 큰 증가폭을 보였습니다.
- 조정된 총 자산
- 2019년 말 381만 달러에서 2020년 말 487만 달러로 증가했으며, 2021년 말 647만 달러, 2022년 말 687만 달러로 증가했습니다. 2023년 말에는 826만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가폭은 총 자산의 증가폭보다 작습니다.
주주의 자본 또한 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 말 417만 달러 규모에서 2023년 말에는 822만 달러 규모로 증가했습니다. 이 역시 주주의 자본과 조정된 주주 자본 모두에서 관찰됩니다.
- 주주의 자본
- 2019년 말 417만 달러에서 2020년 말 516만 달러로 증가했으며, 이후 2021년 말 656만 달러, 2022년 말 702만 달러로 증가했습니다. 2023년 말에는 822만 달러로 증가했습니다.
- 조정된 주주 자본
- 2019년 말 283만 달러에서 2020년 말 382만 달러로 증가했으며, 2021년 말 523만 달러, 2022년 말 560만 달러로 증가했습니다. 2023년 말에는 681만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가폭은 주주의 자본의 증가폭보다 작습니다.
전반적으로 자산과 주주의 자본 모두 2019년부터 2023년까지 꾸준히 증가했습니다. 조정된 자산 및 주주 자본은 각각의 총액보다 낮은 수치를 나타내며, 이는 특정 자산 또는 자본 구성 요소의 조정이 있음을 시사합니다. 2023년에는 자산과 주주 자본 모두에서 가장 큰 증가폭을 보였습니다.
Monster Beverage Corp., 재무 데이터: 보고된 데이터 vs. 조정된 데이터
조정된 재무 비율: 대차대조표에서 영업권 제거(요약)
Monster Beverage Corp., 조정 재무 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 자산 회전율
- 총 자산 회전율은 2019년 0.82에서 2021년 0.71까지 감소하는 경향을 보이다가 2022년 0.76으로 소폭 반등했습니다. 2023년에는 다시 0.74로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 유사한 패턴을 보이며, 2019년 1.1에서 2021년 0.86으로 감소한 후 2022년 0.92로 증가했지만, 2023년에는 0.86으로 다시 감소했습니다. 이는 전반적으로 자산을 활용한 수익 창출 효율성이 다소 감소하는 추세를 나타냅니다.
- 재무 레버리지
- 재무 레버리지 비율은 2019년 1.23에서 2023년 1.18로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 2019년 1.34에서 2023년 1.21로 감소했습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 개선되고 있음을 시사합니다.
- 자기자본이익률(ROE)
- 자기자본이익률은 2019년 26.56%에서 2021년 20.98%로 감소한 후 2023년 19.82%로 소폭 반등했습니다. 전반적으로는 감소 추세를 보이고 있습니다.
- 자기자본비율
- 자기자본비율은 2019년 39.01%에서 2022년 21.25%까지 지속적으로 감소했습니다. 2023년에는 23.95%로 소폭 증가했지만, 여전히 이전 수준보다는 낮은 수치를 유지하고 있습니다. 이는 자본 구조에서 자기자본의 비중이 감소하고 있음을 의미합니다.
- 자산수익률(ROA)
- 자산수익률은 2019년 21.51%에서 2022년 14.37%로 감소한 후 2023년 16.84%로 소폭 증가했습니다. 조정된 자산수익률 역시 유사한 패턴을 보이며, 2019년 29.01%에서 2022년 17.33%로 감소한 후 2023년 19.73%로 증가했습니다. 이는 자산을 활용하여 이익을 창출하는 능력이 전반적으로 감소했다가 소폭 회복되는 모습을 보입니다.
종합적으로 볼 때, 자산 활용 효율성은 다소 감소하는 추세를 보이고 있지만, 재무 레버리지는 개선되고 있습니다. 수익성 지표인 ROE와 ROA는 감소 추세를 보이다가 2023년에 소폭 반등했지만, 여전히 이전 수준에는 미치지 못하고 있습니다. 자기자본비율의 감소는 자본 구조의 변화를 나타냅니다.
Monster Beverage Corp., 재무비율: Report vs. Adjusted
총 자산 회전율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
2023 계산
1 총 자산 회전율 = 순 매출액 ÷ 총 자산
= ÷ =
2 총 자산 회전율(조정) = 순 매출액 ÷ 조정된 총 자산
= ÷ =
- 총 자산
- 총 자산은 2019년 말 515만 천 달러에서 2023년 말 968만 천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2021년과 2022년에 걸쳐 자산 증가폭이 두드러지게 나타났으며, 2023년에도 증가세가 지속되었습니다.
- 조정된 총 자산
- 조정된 총 자산 역시 2019년 말 381만 천 달러에서 2023년 말 826만 천 달러로 지속적인 증가세를 나타냅니다. 조정된 총 자산의 증가 추세는 총 자산의 증가 추세와 유사하게, 2021년과 2022년에 특히 뚜렷하게 나타났습니다.
- 총 자산 회전율
- 총 자산 회전율은 2019년 0.82에서 2021년 0.71로 감소한 후, 2022년 0.76으로 소폭 상승했지만, 2023년에는 다시 0.74로 감소했습니다. 전반적으로는 다소 변동성이 있으며, 2019년 수준을 회복하지 못하고 있습니다.
- 총 자산 회전율(조정)
- 조정된 총 자산 회전율은 2019년 1.1에서 2021년 0.86으로 감소한 후, 2022년 0.92로 상승했지만, 2023년에는 다시 0.86으로 감소했습니다. 총 자산 회전율과 마찬가지로 변동성이 있으며, 2019년 초기 수준보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.
- 종합 분석
- 자산 규모는 꾸준히 확대되고 있지만, 자산 회전율은 상대적으로 낮은 수준을 유지하고 있으며, 변동성이 나타나고 있습니다. 이는 자산 증가 속도에 비해 수익 창출 효율성이 상대적으로 둔화되고 있음을 시사할 수 있습니다. 조정된 자산 회전율은 총 자산 회전율보다 높은 수치를 보이지만, 이 역시 전반적인 감소 추세를 보이고 있습니다.
재무 레버리지 비율(조정)
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
2023 계산
1 재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= ÷ =
2 재무 레버리지 비율(조정) = 조정된 총 자산 ÷ 조정된 주주 자본
= ÷ =
- 총 자산
- 총 자산은 2019년 515만 달러에서 2023년 969만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2019년에서 2020년 사이에 가장 높았으며, 이후 증가율은 점차 둔화되는 추세를 보였습니다.
- 조정된 총 자산
- 조정된 총 자산 역시 2019년 382만 달러에서 2023년 827만 달러로 지속적인 증가세를 나타냈습니다. 총 자산과 유사하게, 2019년에서 2020년 사이의 증가폭이 가장 컸으며, 이후 증가율은 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.
- 주주의 자본
- 주주의 자본은 2019년 417만 달러에서 2023년 823만 달러로 증가했습니다. 증가 추세는 총 자산 및 조정된 총 자산과 유사하게 나타났으며, 2019년에서 2020년 사이의 증가폭이 가장 컸습니다.
- 조정된 주주 자본
- 조정된 주주 자본은 2019년 284만 달러에서 2023년 681만 달러로 증가했습니다. 주주의 자본과 마찬가지로, 2019년에서 2020년 사이의 증가폭이 가장 컸으며, 이후 증가율은 감소했습니다. 조정된 주주 자본은 주주의 자본보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.
- 재무 레버리지 비율
- 재무 레버리지 비율은 2019년 1.23에서 2023년 1.18로 소폭 감소했습니다. 2019년에서 2020년 사이에는 감소폭이 컸지만, 이후에는 감소폭이 미미했습니다. 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.
- 재무 레버리지 비율(조정)
- 조정된 재무 레버리지 비율은 2019년 1.34에서 2023년 1.21로 감소했습니다. 재무 레버리지 비율과 유사하게, 2019년에서 2020년 사이의 감소폭이 가장 컸으며, 이후 감소폭은 점차 줄어들었습니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 재무 레버리지 비율보다 높은 수준을 유지하고 있습니다.
자기자본비율 (ROE) (조정)
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 조정 전 | ||||||
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 순수입 | ||||||
| 주주의 자본 | ||||||
| 수익성 비율 | ||||||
| ROE1 | ||||||
| 조정 후: 대차대조표에서 영업권 제거 | ||||||
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 순수입 | ||||||
| 조정된 주주 자본 | ||||||
| 수익성 비율 | ||||||
| 자기자본비율(조정)2 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
2023 계산
1 ROE = 100 × 순수입 ÷ 주주의 자본
= 100 × ÷ =
2 자기자본비율(조정) = 100 × 순수입 ÷ 조정된 주주 자본
= 100 × ÷ =
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 주주의 자본은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 417만 1,281천 달러에서 2023년 822만 8,744천 달러로 증가했습니다. 특히 2020년과 2021년의 증가폭이 두드러졌습니다.
조정된 주주 자본 역시 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2019년 283만 9,638천 달러에서 2023년 681만 803천 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 자본의 증가율은 주주의 자본 증가율과 유사한 패턴을 보였습니다.
자기자본이익률(ROE)은 변동성을 보였습니다. 2019년 26.56%에서 2020년 27.31%로 소폭 상승했지만, 2021년에는 20.98%로 감소했습니다. 이후 2022년에는 16.96%까지 하락했다가 2023년에는 19.82%로 소폭 반등했습니다. 전반적으로 ROE는 하락하는 추세를 보이다가 2023년에 소폭 개선되었습니다.
자기자본비율(조정)은 점진적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 2019년 39.01%에서 2022년 21.25%까지 감소했으며, 2023년에는 23.95%로 소폭 상승했습니다. 이는 자본 구조의 변화를 시사할 수 있습니다.
- 주요 관찰 사항
- 주주의 자본과 조정된 주주 자본은 꾸준히 증가했습니다.
- 주요 관찰 사항
- 자기자본이익률(ROE)은 변동성을 보이며 전반적으로 하락하는 추세를 보였습니다.
- 주요 관찰 사항
- 자기자본비율(조정)은 점진적으로 감소하는 경향을 보였습니다.
자산수익률비율 (ROA) (조정)
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 조정 전 | ||||||
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 순수입 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 수익성 비율 | ||||||
| ROA1 | ||||||
| 조정 후: 대차대조표에서 영업권 제거 | ||||||
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 순수입 | ||||||
| 조정된 총 자산 | ||||||
| 수익성 비율 | ||||||
| 자산수익률(ROE) 비율(조정)2 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
2023 계산
1 ROA = 100 × 순수입 ÷ 총 자산
= 100 × ÷ =
2 자산수익률(ROE) 비율(조정) = 100 × 순수입 ÷ 조정된 총 자산
= 100 × ÷ =
- 총 자산
- 총 자산은 2019년 5,150,352천 달러에서 2023년 9,686,522천 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 증가율은 2020년과 2021년에 두드러졌으며, 2022년에는 증가폭이 다소 둔화되었지만 2023년에 다시 가속화되었습니다.
- 조정된 총 자산
- 조정된 총 자산 역시 2019년 3,818,709천 달러에서 2023년 8,268,581천 달러로 지속적인 증가세를 나타냈습니다. 총 자산과 유사하게, 2020년과 2021년에 상당한 증가를 보였으며, 2022년 증가폭이 줄어들었지만 2023년에 다시 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산보다 낮은 수준을 유지하고 있습니다.
- 자산수익률(ROE) 비율
- 자산수익률(ROE) 비율은 2019년 21.51%에서 2020년 22.73%로 소폭 상승한 후, 2021년 17.65%로 감소했습니다. 2022년에는 14.37%까지 하락했으며, 2023년에는 16.84%로 소폭 반등했습니다. 전반적으로 ROE 비율은 변동성을 보이며 감소 추세를 나타냅니다.
- 자산수익률(ROE) 비율(조정)
- 조정된 자산수익률(ROE) 비율은 2019년 29.01%에서 2020년 28.94%로 소폭 감소한 후, 2021년 21.28%로 감소했습니다. 2022년에는 17.33%까지 하락했으며, 2023년에는 19.73%로 소폭 상승했습니다. 조정된 ROE 비율 역시 변동성을 보이며 감소 추세를 나타내지만, 일반 ROE 비율보다 높은 수준을 유지하고 있습니다.
전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가하고 있지만, 수익성은 나타내는 ROE 비율은 감소하는 경향을 보입니다. 조정된 ROE 비율은 일반 ROE 비율보다 높게 유지되지만, 이 역시 감소 추세를 보이고 있습니다. 이러한 추세는 자산 증가가 수익성 증가로 이어지지 않고 있음을 시사합니다.