단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Apache Corp. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Short-term activity ratios (요약)
Apache Corp., 단기 활동 비율
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회전율 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 운전자본 회전율 | ||||||
| 평균 일수 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 더: 미수금 순환 일수 | ||||||
| 작동 주기 | ||||||
| 덜: 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 현금 전환 주기 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
- 재고 회전율
- 2011년부터 2014년까지 재고 회전율은 전반적으로 안정적인 수준을 유지하며 약 3.6에서 4.43 사이의 범위 내에서 변동하였으며, 2015년에는 3.62로 약간 감소하였다. 이는 재고의 회전이 크게 변화하지 않음을 시사하며, 재고 관리의 일관성을 유지하고 있음을 보여준다.
- 매출채권회전율
- 이 지표는 전반적으로 상승하는 추세를 보였다. 2011년의 5.46에서 2014년 6.79까지 상승했으나, 2015년에는 다시 5.09로 하락하였다. 이는 매출채권 회전이 2014년에는 활발했으나, 2015년에는 회전 속도가 다소 느려졌음을 의미한다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 2011년 2.77에서 2012년 3.0으로 상승하였으며, 이후 2013년 2.07로 급감하였다. 2014년과 2015년에는 각각 2.27과 3.34로 회복되었지만, 전체적으로 변동성이 존재한다. 미지급금 회전율의 증감은 지불 조건이나 공급망 관리의 변화와 관련 있을 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 2014년부터의 데이터에서만 확인되며, 2014년에는 9.85로 높은 수준이었고, 2015년에는 3.34로 급락하였다. 이는 운전자본의 효율적 운용이 2014년에는 높았으나, 2015년에는 효율성이 하락했음을 시사한다.
- 재고 순환 일수
- 이 값은 2011년 82일에서 점차 101일까지 상승하였으며, 이후 2014년과 2015년에도 94일과 101일로 유지되는 등 전체적으로 일정한 수준을 유지하였다. 이는 재고가 평균적으로 일정 기간 동안 머무름을 나타낸다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 2011년 67일에서 약간 상승하여 2012년에 66일, 2013년에 그대로 유지되다가 2014년에 54일로 감소하였다. 2015년에는 다시 72일로 증가하였다. 이는 고객으로부터의 매출 회수가 다소 불규칙하거나 회수 기간이 길어질 수 있음을 시사한다.
- 작동 주기
- 이 기간 동안 149일에서 173일까지 변화하며 약간의 변동성을 보였다. 특히 2013년과 2015년 간의 차이가 크지 않지만, 전반적으로 상당히 긴 운영주기를 형성하고 있음을 보여준다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 132일에서 109일까지 하락하는 값의 변화를 보였으며, 2013년과 2015년에는 각각 176일과 109일로 나타나 지급 기간이 단축되는 경향을 확인할 수 있다. 이는 채무 지불의 유연성 또는 공급업체와의 지불 조건이 개선된 결과일 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 이 지표는 2011년과 2012년에는 각각 17일과 45일로 짧았으나, 2013년과 2014년에는 각각 -13일과 -12일로 음수값을 기록하며 현금 유동성이 빠르게 회수됨을 나타냈다. 2015년에는 다시 64일로 지연되어 현금 유동성 회수 기간이 길어졌다. 전체적으로 보면, 현금 전환 주기는 긴 시간의 범위 내에서 변화하며, 회사의 유동성 관리가 일정 부분 변동성을 보이고 있음을 시사한다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Apache Corp., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매출 원가 | ||||||
| 재고 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
재고 회전율 = 매출 원가 ÷ 재고
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가의 변화 및 추세
- 2011년부터 2015년까지 매출 원가는 전반적인 감소 추세를 보이고 있으며, 2013년까지 꽤 높은 수준을 유지하다가 2014년과 2015년에 급격하게 하락하는 양상을 관찰할 수 있다. 특히 2014년과 2015년에는 각각 2,752백만 달러와 2,065백만 달러로 감소하여, 비용 절감 또는 매출액 감소와 연관된 원인일 가능성이 있다.
- 재고 수준의 변화
- 재고는 2011년 655백만 달러에서 점진적으로 증가했고 2012년에는 908백만 달러로 정점에 달했으며, 이후에는 감소하는 양상을 나타냈다. 2013년 이후로 재고는 지속적으로 낮아지고 있으며, 2015년에는 570백만 달러로 감소하였다. 이러한 재고의 축소는 재고 관리 개선 또는 판매량 증가에 따른 재고 소진을 의미할 수 있다.
- 재고 회전율의 패턴
- 재고 회전율은 2011년 4.43에서 2012년 3.6으로 하락하였으나, 이후 2013년 3.76, 2014년 3.89로 점차 개선되었다. 2015년에는 3.62로 소폭 하락했으나, 전체적으로 볼 때 재고 효율이 내부적으로 개선되는 경향이 있다. 재고 회전율의 증가는 재고가 빠르게 소진되고 있음을 시사하며, 이는 재고 관리 또는 판매 성과의 향상을 의미할 수 있다.
매출채권회전율
Apache Corp., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 석유 및 가스 생산 수익 | ||||||
| 미수금, 충당금 순 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
매출채권회전율 = 석유 및 가스 생산 수익 ÷ 미수금, 충당금 순
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 석유 및 가스 생산 수익
- 2011년부터 2013년까지는 일정 범위 내에서 약간의 변동을 보이며 정체된 경향을 나타내다가, 2014년과 2015년에 크게 감소하는 양상을 보이고 있다. 특히 2015년에는 전년 대비 거의 절반 가까운 수준으로 수익이 급감하였으며, 이는 시장 가격 하락, 생산량 감소, 또는 기타 외부 요인에 기인한 것으로 해석될 수 있다.
- 미수금, 충당금 순
- 2011년 이후 지속적인 감소세를 기록하고 있다. 2011년 3079백만 달러에서 2015년 1253백만 달러로 줄어들었으며, 이와 같은 감소는 채권 회수의 개선 또는 신용 정책 강화 등을 반영할 수 있다. 충당금이 함께 감소했는지는 명확하지 않으나, 미수금 일부 회수와 관련이 있을 가능성을 시사한다.
- 매출채권회전율
- 해당 비율은 2011년부터 2013년까지 점진적으로 상승하는 추세를 보이다가, 2014년에 급격히 상승하여 6.79로 최고치에 도달했고, 2015년에는 다시 하락하는 모습을 보였다. 이 추세는 전반적으로 매출채권 회수 기간이 단축되었음을 의미하며, 2014년에 영업현금흐름 회수 효율이 일시적으로 향상된 것으로 해석할 수 있다. 그러나 2015년에는 다시 하락하는 경향이 보여 시장 또는 내부 운전자본 관리를 반영한 변동성을 시사한다.
미지급금 회전율
Apache Corp., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매출 원가 | ||||||
| 미지급금 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2011년부터 2015년까지 매출 원가는 전반적인 하락세를 보이고 있다. 2011년과 2012년에는 각각 2901백만 달러와 3271백만 달러로 증가했으나, 이후 2013년에는 다시 3353백만 달러로 상승하였다. 그러나 2014년에는 2752백만 달러로 크게 줄어들었고, 2015년에는 2065백만 달러로 더욱 감소하였다. 이러한 추세는 원가 구조의 변화 또는 생산효율성 향상의 가능성을 시사할 수 있다.
- 미지급금
- 미지급금은 전체적으로 2011년 이후 증가하는 경향을 보이다가 2015년에는 큰 폭으로 감소하는 모습을 나타낸다. 2011년과 2012년에는 각각 1048백만 달러와 1092백만 달러로 상승하였으며, 2013년에는 1616백만 달러로 큰 폭의 증가를 기록하였다. 2014년에는 1210백만 달러로 소폭 하락하였고, 2015년에는 618백만 달러로 크게 감소하였다. 이러한 변화는 지급 지연 또는 신용 정책의 변화, 또는 공급망 개선에 따른 결과일 수 있다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2011년 이후 점진적으로 상승하는 추세를 보였다가 2013년 잠시 하락했으나(2.77에서 2.07로 감소), 2014년에는 다시 2.27로 회복되었으며, 2015년에는 3.34로 급증하였다. 이는 미지급금을 빠르게 회전시키거나 지급 조건이 개선되어, 당좌 운용의 효율성이 향상된 신호로 해석될 수 있다. 특히 2015년에 이 비율이 크게 증가한 것은 장기 미지급금 관리 또는 지불 정책의 변화와 연관이 있을 가능성이 있다.
운전자본 회전율
Apache Corp., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | ||||||
| 덜: 유동부채 | ||||||
| 운전자본 | ||||||
| 석유 및 가스 생산 수익 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
운전자본 회전율 = 석유 및 가스 생산 수익 ÷ 운전자본
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2011년과 2012년에 부정적인 값을 기록하며 운전자본이 크게 적자를 보이고 있었던 것으로 나타난다. 2011년에는 -160백만 달러였으며, 2012년에는 더욱 큰 적자인 -574백만 달러를 기록하였다. 이후 2013년에는 흑자로 전환되어 1,666백만 달러를 기록하였고, 2014년에는 운전자본이 2,751백만 달러로 증가하였다. 2015년에는 약간 감소하여 1,911백만 달러를 기록하였다. 이러한 변화는 운전자본의 개선이 일어난 해와 일부 축소가 이루어진 해를 보여주며, 회사가 운영 자산과 부채의 구조를 조정하며 자금 운용 전략을 변화시킨 것으로 보인다.
- 석유 및 가스 생산 수익
- 2011년과 2012년에 각각 약 16,810백만 달러와 16,947백만 달러로 안정적인 수익 수준을 유지하였다. 그러나 2013년에는 다소 감소하여 16,402백만 달러를 기록하였으며, 이후 2014년에는 수익이 13,749백만 달러로 낮아졌다. 2015년에는 크게 하락하여 6,383백만 달러를 기록하며, 전년 대비 약 55%의 감액을 보였다. 이러한 추세는 석유 및 가스 관련 매출이 2014년 이후 급격히 떨어지고 있음을 보여주며, 시장 가격 하락이나 생산량 축소, 또는 기업의 자산 판매 등 생산 수익의 감소를 반영하는 것으로 보인다.
- 운전자본 회전율
- 2014년의 값이 9.85로 나타나며, 상대적으로 높은 운전자본 회전율을 기록하였다. 이는 같은 해에 운전자본이 상당한 수준임에도 불구하고 효율적인 자본 활용이 이루어지고 있음을 시사한다. 2015년에는 이 비율이 5로 하락하여, 자본 회전율이 낮아짐에 따라 회사가 보유한 운전자본이 보다 느리게 자산을 활용하거나 운영 효율이 저하되었을 수 있음을 보여준다. 해당 비율 변동은 회사의 재무운영 전략이나 시장 조건 변화에 따른 자본 활용의 차이를 반영하는 것으로 판단된다.
재고 순환 일수
Apache Corp., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 2011년부터 2015년까지 재고 회전율은 전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 2011년 4.43에서 시작하여 2012년에는 3.6으로 하락했고, 이후 소폭 반등하여 2013년 3.76, 2014년 3.89까지 회복되었으나 2015년에는 다시 3.62로 하락하였습니다. 이러한 변동은 재고 관리 및 판매 효율성에 일시적인 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 재고 회전율의 역수로 계산되어 있으며, 2011년 82일에서 시작하여 2012년 101일로 증가하였고, 이후 2013년 97일, 2014년 94일, 2015년에는 다시 101일로 늘어났습니다. 재고 회전율이 감소하거나 변동이 크지 않은 데 비해, 재고 순환 일수는 전체 기간 동안 대체로 증가하는 경향이 관찰됩니다. 이는 재고가 상품을 판매하는 데 걸리는 시간이 늘어났음을 의미할 수 있으며, 재고의 유통 효율성에 일시적인 개선 또는 악화가 있었던 것으로 해석될 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Apache Corp., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 해당 지표는 매출채권이 평균적으로 회전하는 횟수를 나타내며, 기간별로 변화하는 추세를 관찰할 수 있다. 2011년에서 2013년까지는 점진적 상승을 보여 5.46에서 5.56으로 약간 개선된 모습을 보였다. 그러나 2014년 급격히 상승하여 6.79에 도달하였고, 2015년에는 다시 감소하여 5.09로 낮아졌다. 이러한 변동은 매출채권의 회수 효율성에 일시적 또는 구조적인 변화가 있었음을 시사할 수 있다. 특히 2014년의 급증은 매출채권 회수 기간이 짧아졌음을 의미할 수 있으며, 2015년의 감소는 회수 기간이 다시 늘어난 것으로 해석된다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 미수금이 회전하는 데 걸리는 평균 일수로서, 기간별로 선명한 변동 양상을 보이고 있다. 2011년과 2012년, 2013년에는 각각 67일, 66일, 66일로 안정적인 수준을 유지하였다. 2014년에 갑자기 54일로 줄어들며 회전 속도가 상당히 빨라진 것으로 나타났으며, 이는 미수금 회수 기간이 단축되어 효율성이 향상되었음을 의미한다. 그러나 2015년에는 다시 72일로 늘어나면서 회수 기간이 상당히 길어졌고, 회수 효율이 저하된 상태임을 보여준다. 이와 같은 변화는 고객 신용 조건이나 결제 정책의 변경, 또는 시장 여건의 영향을 받을 수 있다.
작동 주기
Apache Corp., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= + =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2011년 이후로 재고 순환 일수는 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2012년과 2013년 사이에는 다소 증가폭이 크지 않지만 이후 2014년과 2015년에 다시 상승하는 모습을 나타내고 있다. 특히 2015년에는 101일로, 2014년(94일)보다 증가하여 재고 관리를 통한 재고 회전이 느려졌음을 시사한다. 이러한 변화는 판매 또는 생산 속도의 변화 또는 재고 누적 가능성 등을 반영할 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회수 기간은 2011년과 2012년, 2013년에는 거의 유사하게 66~67일 범위 내에 머무르고 있으며, 2014년에는 54일로 단기화된 모습을 보인다. 이는 고객 미수금 회수 기간이 짧아졌음을 의미하여, 자금 회전이 개선되었을 가능성을 시사한다. 그러나 2015년에는 다시 72일로 증가하여 다시 회수 기간이 길어지고 있는데, 이는 수금 효율성의 일시적 저하 혹은 고객 지급 조건의 변화 등을 반영할 수 있다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2011년 이후로는 변동이 크지 않으며, 전체적으로 149일에서 173일로 변화하고 있다. 2012년과 2013년에는 각각 167일과 163일로 상대적으로 높은 수준을 유지하다가, 2014년에는 148일로 감소하는 듯 보였으나, 2015년 다시 173일로 증가하는 모습을 보여주고 있다. 이는 기업의 운영 주기가 단기와 장기로 다소 불규칙적으로 변동하며, 재고와 미수금 회전의 변화와 연관성이 있을 수 있다.
지급 계정 순환 일수
Apache Corp., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 2011년부터 2015년까지 미지급금 회전율은 전반적으로 상승하는 경향을 보이고 있다. 2011년 2.77에서 2012년 3으로 증가한 후, 2013년에는 2.07로 다소 하락하였으나 이후 2014년 다시 2.27로 회복되었으며, 2015년에는 3.34로 큰 폭으로 상승하였다. 이 추세는 회사가 미지급금에 대한 회수 또는 결제 활동을 점차적으로 가속화하고 있음을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2011년 132일, 2012년 122일로 단기적인 하락을 보인 후, 2013년 176일로 증가하며 지급 기간이 길어졌음을 나타냈다. 이후 2014년에는 160일로 일부 단축되었으나, 2015년에는 109일로 다시 단축되어 지급 기간이 상당히 단축된 모습을 보여준다. 이러한 변화는 회사가 지급 지연을 줄이고 지급 정책을 개선하거나, 더 신속하게 채권자에게 지급하는 방향으로 조정하고 있음을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.
현금 전환 주기
Apache Corp., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31), 10-K (보고 날짜: 2011-12-31).
1 2015 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= + – =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2011년부터 2014년까지 비교적 안정된 수준을 보였으며, 2015년에는 다시 증가하는 추세를 나타냈습니다. 2011년 82일에서 2014년 94일로 변화 후, 2015년에는 101일로 연장되면서 재고의 보유기간이 길어진 것으로 해석될 수 있습니다. 이는 재고 회전율이 둔화되었음을 시사할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 2011년과 2012년, 2013년에는 평균적으로 66~67일로 비교적 안정적이었으나, 2014년에는 54일로 감소하여 현금회수 기간이 짧아졌음을 보여줍니다. 그러나 2015년에는 다시 72일로 늘어나면서 회수 기간이 연장된 모습이 관찰됩니다. 이는 고객으로부터의 미수금 회수 속도가 변동하는 경향을 나타냅니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 항목은 점진적인 변화 양상을 보이며, 2011년 132일에서 2012년 122일로 단축된 후 2013년에는 176일로 급증하였고, 이후 2014년에는 다시 160일로 줄어들었으며, 2015년에는 109일로 크게 감소하였습니다. 이러한 변화는 기업이 지급 기간에 대한 정책이나 지급 조건을 조정한 결과일 가능성이 있으며, 2015년의 단기화는 재무 운영상의 변화 또는 거래 조건 개선을 시사할 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 2011년과 2012년에는 각각 17일과 45일로 짧았던 현금 전환 주기가 2013년과 2014년에는 각각 -13일과 -12일로 변화, 이는 적자가 발생하거나 현금 유입이 지연됨을 의미할 수 있습니다. 2015년에는 다시 64일로 증가하여 현금의 회전이 늦어졌음을 보여줍니다. 이 지표의 변동은 현금 흐름 및 운영 효율성에 영향을 미치는 요인으로 해석될 수 있습니다.