현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Danaher Corp., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2025. 6. 27.	2025. 3. 28.	2024. 12. 31.	2024. 9. 27.	2024. 6. 28.	2024. 3. 29.	2023. 12. 31.	2023. 9. 29.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 7. 1.	2022. 4. 1.	2021. 12. 31.	2021. 10. 1.	2021. 7. 2.	2021. 4. 2.	2020. 12. 31.	2020. 10. 2.	2020. 7. 3.	2020. 4. 3.
순이익	555)	954)	1,086)	818)	907)	1,088)	1,079)	1,129)	1,106)	1,450)	2,232)	1,572)	1,680)	1,725)	1,788)	1,158)	1,785)	1,702)	1,240)	884)	927)	595)
중단된 영업으로 인한 수익, 순 소득세	—)	—)	—)	—)	—)	—)	42)	(189)	(186)	(210)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(86)	—)	—)	—)	—)	—)
지속적인 영업으로 인한 순이익	555)	954)	1,086)	818)	907)	1,088)	1,121)	940)	920)	1,240)	2,232)	1,572)	1,680)	1,725)	1,788)	1,158)	1,699)	1,702)	1,240)	884)	927)	595)
감가 상각	185)	181)	187)	177)	178)	179)	178)	166)	168)	163)	201)	179)	179)	179)	193)	189)	178)	158)	172)	160)	163)	141)
무형 자산의 상각	426)	410)	408)	414)	402)	407)	380)	367)	372)	372)	364)	361)	373)	386)	394)	365)	347)	344)	336)	331)	314)	156)
취득관련 재고 공정가치 단계적 상각	—)	—)	—)	—)	—)	25)	8)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	13)	17)	—)	29)	40)	417)	—)	—)
주식형 보상 비용	91)	61)	57)	84)	87)	60)	61)	79)	96)	70)	66)	89)	101)	80)	59)	52)	53)	54)	50)	45)	47)	45)
계약 정산 비용	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	542)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
차입금의 조기 소멸에 따른 세전 손실	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	96)	—)	—)	—)	26)	—)	—)	—)
제품 라인 판매에 따른 투자(이익) 손실 및 세전 이익	44)	81)	64)	(103)	59)	37)	139)	48)	17)	(22)	85)	64)	98)	24)	(71)	(128)	(113)	(102)	—)	—)	(462)	7)
손상 비용	432)	15)	43)	222)	—)	—)	35)	42)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
이연소득세의 변동	—)	—)	(483)	—)	—)	—)	(1,204)	—)	—)	—)	(559)	—)	—)	—)	(229)	—)	—)	—)	518)	—)	—)	—)
현금이 아닌 항목	1,178)	748)	276)	794)	726)	708)	(403)	702)	653)	583)	157)	693)	751)	669)	455)	1,037)	465)	483)	1,142)	954)	62)	350)
미수금 변동률, 순자산	45)	89)	(151)	(108)	74)	516)	(389)	(38)	119)	630)	(343)	11)	(225)	80)	(459)	(81)	(130)	59)	(475)	(63)	93)	182)
재고의 변화	(82)	(166)	264)	35)	(34)	(118)	238)	91)	111)	(255)	243)	(61)	(237)	(431)	(64)	(146)	(121)	(171)	121)	(173)	105)	(176)
미지급금 거래 변경	(50)	(61)	205)	(82)	(30)	(74)	165)	(4)	(115)	(195)	185)	(169)	120)	(131)	449)	170)	(32)	(38)	334)	53)	(170)	10)
선지급 비용 및 기타 자산의 변경	(67)	(32)	(25)	84)	236)	(21)	87)	(56)	349)	39)	26)	(5)	(77)	(22)	(106)	(41)	(96)	239)	56)	(16)	(10)	72)
발생 비용 및 기타 부채의 변경	(241)	(233)	364)	(28)	(462)	(360)	772)	(188)	(391)	(236)	41)	(31)	(12)	78)	270)	(63)	335)	(403)	(196)	84)	438)	(207)
영업 자본의 변화	(395)	(403)	657)	(99)	(216)	(57)	873)	(195)	73)	(17)	152)	(255)	(431)	(426)	90)	(161)	(44)	(314)	(161)	(115)	456)	(119)
영업활동으로 인한 순현금 제공	1,338)	1,299)	2,019)	1,513)	1,417)	1,739)	1,591)	1,447)	1,646)	1,806)	2,541)	2,010)	2,000)	1,968)	2,333)	2,034)	2,120)	1,871)	2,221)	1,723)	1,445)	826)
인수를 위해 지불한 현금	—)	—)	(33)	(513)	(12)	—)	(5,610)	—)	—)	—)	(333)	(227)	(60)	(17)	(333)	(9,563)	(646)	(419)	(153)	(83)	(1)	(20,735)
부동산, 공장 및 장비에 대한 추가 비용 지불	(248)	(245)	(516)	(298)	(287)	(291)	(434)	(354)	(329)	(266)	(329)	(277)	(296)	(250)	(420)	(318)	(305)	(251)	(316)	(187)	(155)	(133)
부동산, 공장 및 장비 판매 수익금	4)	6)	1)	11)	1)	—)	6)	4)	2)	—)	—)	—)	7)	2)	—)	—)	1)	12)	1)	1)	—)	1)
투자 매입에 대한 지불	(32)	(18)	(143)	(61)	(74)	(53)	(20)	(8)	(101)	(43)	(169)	(26)	(54)	(274)	(150)	(232)	(132)	(420)	(127)	(87)	(91)	(37)
투자 판매 수익금	5)	5)	2)	242)	—)	9)	28)	29)	3)	1)	—)	1)	—)	17)	22)	48)	13)	43)	13)	—)	—)	—)
제품 라인 판매 수익금	—)	9)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	26)	—)	16)	810)	—)
기타 모든 투자 활동	13)	1)	(5)	13)	12)	14)	13)	14)	4)	13)	15)	14)	3)	19)	2)	17)	2)	16)	—)	12)	(24)	35)
투자 활동에 사용된 현금	(258)	(242)	(694)	(606)	(360)	(321)	(6,017)	(315)	(421)	(295)	(816)	(515)	(400)	(503)	(879)	(10,048)	(1,067)	(993)	(581)	(328)	539)	(20,869)
주식 기반 보상과 관련된 보통주 발행(지불)으로 인한 수익금, 순	19)	(5)	19)	67)	77)	(1)	17)	55)	30)	(34)	16)	38)	23)	(46)	23)	38)	37)	(12)	28)	56)	59)	10)
보통주 매각 대금, 발행 비용 순	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)	1,729)	—)
우선주 매각대금, 발행 비용 순	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,668)	—)
배당금 지급	(229)	(194)	(195)	(196)	(200)	(177)	(200)	(199)	(218)	(204)	(203)	(204)	(220)	(191)	(191)	(191)	(191)	(169)	(170)	(162)	(145)	(138)
만기 전에 차입금을 상환하기 위한 전체 보험료 만들기	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(96)	—)	—)	—)	(26)	—)	—)	—)
순 차입금, 만기가 90일 이상인 경우	—)	4)	—)	—)	—)	—)	(2,605)	2,605)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	984)	—)	—)	—)	979)	—)	3,320)	4,371)
차입금(상환)으로 인한 순수익, 만기가 90일 이하인 경우	2)	(3)	4)	(14)	(53)	68)	(997)	(2)	(3)	(4)	(4)	(50)	(679)	10)	(1,231)	3,483)	14)	(1)	(1,298)	38)	(3,767)	390)
차입금의 순 상환액, 만기가 90일 이상인 경우	—)	—)	(700)	—)	(974)	—)	(620)	—)	—)	—)	(700)	—)	(265)	—)	(907)	—)	—)	(279)	(933)	(1,250)	(3,750)	—)
보통주 환매에 대한 지불	—)	(1,078)	(809)	(640)	(4,530)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
중단된 운영으로 인한 배포	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타 모든 금융 활동	(39)	21)	(11)	(62)	(35)	(23)	(14)	(16)	(17)	(20)	(15)	(14)	(19)	(47)	(4)	(25)	1)	12)	—)	(1)	(1)	—)
재무활동으로 제공된(사용된) 현금	(247)	(1,255)	(1,692)	(845)	(5,715)	(133)	(1,819)	2,443)	(208)	(262)	(906)	(230)	(1,160)	(274)	(1,422)	3,305)	(139)	(449)	(1,420)	(1,320)	(888)	4,634)
중단된 영업에 의해 제공된(사용된) 영업현금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	28)	225)	280)	141)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(7)
중단된 영업에 사용된 현금 투자	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(14)	(10)	(9)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Veralto Corporation에 대한 현금 분배, 순	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(427)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
중단된 영업에 의해 제공된(사용된) 현금	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(399)	211)	270)	132)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(7)
환율 변동이 현금 및 등가물에 미치는 영향	131)	113)	(182)	191)	1)	(118)	231)	(84)	(91)	3)	26)	(99)	(173)	(60)	2)	(61)	78)	(134)	127)	74)	75)	(129)
현금 및 등가물의 순 변동	964)	(85)	(549)	253)	(4,657)	1,167)	(6,413)	3,702)	1,196)	1,384)	845)	1,166)	267)	1,131)	34)	(4,770)	992)	295)	348)	148)	1,172)	(15,545)

전반적인 수익성 추세

순이익은 전체 기간에 걸쳐 변동이 있으며, 2020년 4분기 이후 일부 기간에는 증가하는 경향이 관찰된다. 특히 2021년에는 수익이 전반적으로 상승하는 양상을 보이고 있으며, 2022년에도 높은 수준을 유지하였으나 2023년 이후에는 일부 분기에서 감소하는 모습을 나타내고 있다. 한편, 지속적인 영업으로 인한 순이익은 전체적으로 순이익과 유사한 추세를 보이고 있어, 일회성 중단된 영업 활동이 순이익에 미치는 영향이 크지 않음을 알 수 있다.

영업 관련 비용과 감가상각 비용의 변화

감가상각 비용은 일정한 수준에서 변동하며, 일부 분기에는 다소 증가하거나 감소하는 경향이 있으나, 대체로 일정한 패턴을 유지한다. 무형자산의 상각액도 역시 비슷한 방향성을 보여주며, 일부 분기에는 증가하는 양상을 보이고 있다. 이러한 변동은 자산 감가상각 정책 또는 신규 투자에 따른 비용 인식의 차이로 해석될 수 있다.

특히, 취득관련 재고 공정가치 단계적 상각 항목이 일부 분기에서만 나타나며, 이례적으로 £417백만의 고액이 관찰되어 일회적인 자산 조정 또는 평가 변경의 영향을 받은 것으로 보여진다.

운전자본과 영업활동 현금흐름

영업활동으로 인한 순현금 제공은 대체로 강한 흐름을 보여주며, 2020년 이후로는 1000백만 달러 이상의 양적 흐름을 지속적으로 유지하는 모습을 보인다. 특히, 2020년 4분기 이후 두드러진 증가세를 보였으며, 시장 환경이 호전되면서 영업기반 현금 흐름이 견고히 유지되고 있음을 시사한다.

투자 활동과 자산 구매 및 매각

투자 활동에 따른 현금 사용액은 변동이 크며, 2020년에는 상당히 큰 금액, 특히 투자매입에 집중된 지출이 일부 분기에서 나타난다. 2021년 이후에는 일부 분기에서 투자 매수보다 매각 또는 수익금 발생이 나타나면서 자산 회수 또는 투자축소를 시사한다. 특히, 부동산, 공장, 장비 매각수익이 일부 분기에 나타나며, 자산 포트폴리오 재편 가능성을 보여준다.

재무 활동 및 자본 구조

재무 활동에서는 차입금 조기상환, 배당금 지급, 주식환매 등 다양한 금융 조치가 진행되고 있다. 특히, 2020년과 2021년에는 차입금이 크게 증가하고, 이에 따른 재무활동이 강화되었음을 보여준다. 일부 분기에서는 차입금을 대규모로 조기상환하거나 환매를 실시하는 모습이 관찰되며, 배당 정책도 지속적으로 유지되고 있다.

현금 및 현금성 자산은 전체 기간 동안 큰 변동성을 나타내지만, 시간에 따라 일부 분기에서 큰 증감이 관찰된다. 특히, 2020년 4분기에 유의미한 현금 유출이 발생한 반면, 이후에는 일부 기간에 다시 회복하는 모습이 드러난다.

환율 변동과 기타 금융 변수에 미치는 영향

환율 변동은 해당 기간 동안 현금 및 현금성 자산에 상당한 영향을 미친 것으로 보이며, 일부 분기에서는 큰 변동이 나타나 금융 환경의 불확실성 또는 환율 리스크 반영으로 해석된다.

요약

전반적으로, 수익성은 일부 분기에서 증가하는 흐름을 보이나, 변동성이 존재한다. 영업현금흐름은 안정적이며 강한 흐름을 유지하는 반면, 투자와 재무 활동은 규모와 방향에서 다소 차이를 보여 신규 투자, 자산 매각, 차입금 조치 등 기업의 전략적 조정을 반영한다. 이러한 데이터는 회사의 재무 구조가 다방면에서 조정을 거치면서도, 기본적인 현금 흐름과 수익성 유지에 노력하고 있음을 시사한다.

Danaher Corp. (NYSE:DHR)

현금 흐름표 분기별 데이터

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