현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

IQVIA Holdings Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.
순이익(손실)	303)	297)	289)	227)	283)	256)	325)	318)	261)	175)	217)	130)	108)	(21)	91)	20)	69)	71)	67)	76)	67)	68)	73)
감가상각 및 상각	297)	259)	253)	357)	248)	270)	255)	262)	336)	343)	323)	344)	319)	308)	316)	314)	299)	294)	295)	294)	283)	282)	282)
채권 발행 비용 및 할인의 상각	5)	4)	4)	4)	4)	3)	4)	3)	4)	5)	5)	5)	5)	5)	3)	3)	4)	3)	3)	3)	3)	2)	3)
주식 기반 보상	47)	50)	75)	58)	61)	45)	30)	42)	48)	48)	32)	26)	33)	36)	—)	59)	27)	34)	26)	35)	31)	26)	21)
(이익) 재산 및 장비 처분에 대한 손실, 순	—)	—)	—)	(10)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(수익) 연결되지 않은 계열사의 손실	(5)	(3)	2)	—)	7)	1)	4)	(1)	—)	(1)	(4)	1)	(3)	1)	(6)	8)	1)	(1)	1)	(2)	(2)	(5)	(6)
(이익) 투자 손실, 순	5)	(6)	(4)	(8)	6)	18)	11)	(7)	—)	(12)	3)	(8)	(3)	(22)	8)	(43)	5)	(2)	(3)	6)	—)	(3)	—)
이연 소득세의 혜택	(47)	(43)	(27)	(63)	(24)	(18)	(10)	(55)	(40)	(4)	(39)	(16)	(58)	(62)	(40)	(3)	(88)	(54)	(12)	6)	(69)	(88)	(26)
미수금, 청구되지 않은 서비스 및 불로소득의 변화	(107)	(27)	(107)	(302)	55)	(197)	54)	(210)	182)	139)	342)	107)	120)	292)	(84)	43)	(115)	24)	(76)	(71)	(105)	64)	(178)
기타 영업자산 및 부채의 변동	85)	(129)	(68)	297)	223)	(49)	(165)	340)	53)	(154)	(12)	161)	53)	(65)	(125)	181)	128)	22)	(188)	70)	136)	(35)	13)
영업자산 및 부채의 변동	(22)	(156)	(175)	(5)	278)	(246)	(111)	130)	235)	(15)	330)	268)	173)	227)	(209)	224)	13)	46)	(264)	(1)	31)	29)	(165)
영업활동으로 인한 현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	280)	105)	128)	333)	580)	73)	183)	374)	583)	364)	650)	620)	466)	493)	72)	563)	261)	320)	46)	341)	277)	243)	109)
영업활동으로 인한 순현금 제공	583)	402)	417)	560)	863)	329)	508)	692)	844)	539)	867)	750)	574)	472)	163)	583)	330)	391)	113)	417)	344)	311)	182)
재산, 장비 및 소프트웨어 취득	(146)	(160)	(164)	(171)	(165)	(161)	(177)	(184)	(162)	(145)	(149)	(176)	(157)	(142)	(141)	(137)	(149)	(155)	(141)	(138)	(123)	(110)	(88)
사업체 인수, 순 현금 취득	(425)	(426)	(18)	(303)	(548)	(34)	(430)	(464)	(929)	(46)	(19)	(59)	(26)	(78)	(14)	(127)	(260)	(26)	(175)	(54)	(28)	(207)	(20)
유가증권 매입, 순매수	—)	—)	(4)	(1)	(1)	—)	(3)	(1)	(1)	(1)	(7)	(1)	(1)	—)	(7)	(1)	—)	—)	(2)	(1)	(3)	1)	(1)
연결되지 않은 계열사에 대한 투자, 수취된 순 지급액	(3)	(6)	(7)	(6)	(4)	(4)	(6)	(2)	—)	(2)	(1)	2)	(7)	(2)	17)	(3)	6)	(5)	2)	7)	(19)	(9)	4)
(투자) 부채 및 지분 증권 매각 수익금	—)	—)	(36)	—)	—)	—)	—)	—)	(4)	10)	(1)	—)	—)	4)	(6)	(12)	—)	(10)	—)	—)	(3)	(20)	—)
다른	1)	(4)	7)	4)	1)	—)	3)	4)	1)	(1)	1)	(2)	—)	(1)	1)	—)	3)	1)	1)	8)	(6)	15)	(15)
투자 활동에 사용된 순현금	(573)	(596)	(222)	(477)	(717)	(199)	(613)	(647)	(1,095)	(185)	(176)	(236)	(191)	(219)	(150)	(280)	(400)	(195)	(315)	(178)	(182)	(330)	(120)
채권 발행 수익금	—)	1,250)	—)	—)	—)	1,250)	—)	—)	200)	—)	1,751)	—)	1)	790)	800)	—)	800)	1,100)	—)	—)	—)	1,631)	—)
채권 발행 비용 지불	(1)	(18)	—)	—)	—)	(5)	—)	—)	(8)	—)	(32)	—)	—)	(22)	(11)	—)	(36)	(11)	—)	1)	(3)	(20)	—)
부채 상환 및 금융 리스에 대한 원금 상환	(41)	(38)	(39)	(548)	(39)	(23)	(24)	(23)	(274)	(36)	(1,758)	(72)	(37)	(730)	(25)	(24)	(825)	(25)	(25)	(25)	(25)	(656)	(26)
회전 신용 시설의 수익금	450)	1,084)	475)	850)	350)	200)	950)	400)	410)	—)	—)	—)	—)	260)	990)	812)	610)	310)	790)	645)	340)	1,055)	405)
회전 신용 시설의 상환	(400)	(1,684)	(100)	(425)	(350)	(950)	(300)	(300)	(300)	—)	—)	(25)	—)	(360)	(1,250)	(846)	(210)	(1,335)	(385)	(160)	(390)	(1,479)	(300)
(지급) 임직원 스톡옵션 계획과 관련된 수익금	—)	—)	(58)	(1)	(1)	(2)	(67)	(8)	4)	1)	(56)	(1)	(2)	—)	(41)	(4)	3)	3)	9)	(3)	20)	9)	(11)
보통주 환매	(144)	(490)	(129)	(65)	(210)	(490)	(403)	(204)	(95)	(45)	(62)	(101)	—)	(1)	(345)	(270)	(298)	(236)	(145)	(604)	(133)	(573)	(95)
비지배지분에 대한 분배금, 순이익	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3)	(11)	—)	(5)	(12)	(4)	(2)	—)	(12)	(10)	(9)	—)
Quest의 비지배지분 인수의 건	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	(756)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
우발적 대가 및 후불 구매 가격 지불	(8)	(9)	(62)	(4)	(1)	(9)	(12)	(3)	(1)	(27)	(11)	(2)	(4)	(10)	(6)	1)	(1)	(4)	(16)	—)	—)	(10)	(14)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(144)	95)	87)	(193)	(251)	(29)	144)	(138)	(66)	(863)	(168)	(198)	(53)	(73)	107)	(343)	39)	(200)	228)	(158)	(201)	(52)	(41)
외화 환율 변동이 현금에 미치는 영향	(24)	(13)	(4)	52)	(49)	(60)	(18)	(11)	(20)	11)	(32)	34)	25)	2)	(30)	14)	(44)	6)	19)	(17)	(13)	(10)	(20)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(158)	(112)	278)	(58)	(154)	41)	21)	(104)	(337)	(498)	491)	350)	355)	182)	90)	(26)	(75)	2)	45)	64)	(52)	(81)	1)

전반적인 수익성 추세: 순이익은 2018년부터 2023년 3분기까지 상당한 변동성을 보였으며, 2019년과 2021년에 정점을 기록한 이후 2022년과 2023년의 일부 분기에는 감소하는 경향이 나타났습니다. 특히, 2020년 2분기 이후 일부 분기에서 손실이 발생하였으며, 이는 시장 또는 운영 환경의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 다만, 전체적으로는 상당한 수준의 수익성을 유지한 것으로 평가됩니다.
영업이익과 감가상각 비용: 감가상각 및 상각 비용은 연중 대부분 일정 수준 이상을 유지하며, 일관된 감가상각 전략 또는 자산 유지 정책을 반영하는 것으로 보입니다. 특히, 2019년 이후 감가상각 비용은 대체로 증가하는 추세를 보여, 자산 규모의 확대 또는 신규 투자를 반영할 수 있습니다.
영업활동 현금흐름의 변화: 영업활동으로 인한 순현금 제공은 2018년부터 높은 수준을 유지하는 모습을 보였으며, 일부 분기에서는 2021년 그리고 2022년 말에 정점에 도달하였고, 이후에는 변동이 있지만 여전히 강세를 유지하는 모습을 보여줍니다. 이는 영업운영이 안정적이고 현금 창출력이 강한 것으로 해석됩니다.
투자활동과 자산 구입: 투자 활동에 사용된 순현금은 전반적으로 큰 폭의 유출을 기록하며, 2019년과 2021년에는 특히 많은 투자 자산 인수(사업체 인수 등)가 있었다는 점을 보여줍니다. 또한, 재산, 장비, 소프트웨어 취득에 지속적인 투자가 이루어지고 있어, 성장 또는 자산 확대 전략으로 볼 수 있습니다. 일부 기간에는 거액의 자산 및 사업체 인수로 인해 현금 유출이 크게 나타났습니다.
채권 발행과 부채 상환: 채권 발행금은 2019년과 2021년에 유의미하게 증가하였으며, 이는 자본 조달 또는 금융 재편의 일환으로 보입니다. 동시에, 부채 상환은 여러 분기에서 큰 폭으로 이루어졌으며, 2021년과 2022년에 부채 상환액이 매우 높아 재무구조 조정이 필요했음을 시사합니다. 이러한 활동들은 재무구조 안정성과 자본 구조 조정을 위한 전략적 재무 활동임을 시사합니다.
회전 신용 시설과 금융 활동: 회전 신용시설을 활용한 유동성 확보가 빈번하게 이루어졌으며, 일부 분기에서 큰 규모의 수익금과 상환액이 교차되고 있습니다. 금융 활동의 흐름은 재무적 유연성을 유지하기 위한 조치로 해석되며, 유동성 환경에 적극 대응한 것으로 볼 수 있습니다.
주식 환매와 지분관련 항목: 일부 분기에는 수백만 달러 규모의 보통주 환매가 이루어졌으며, 이는 주주 가치 제고 또는 자사주 매입 전략을 반영할 수 있습니다. 또한, 비지배지분에 대한 순이익 배당과 인수 관련 비용도 일정 수준을 유지하여 지분 구조 및 투자 전략의 일환임을 알 수 있습니다.
기타 요인: 환율 변동은 일부 분기에서 현금에 영향을 미쳤으며, 이는 환율 위험 관리 전략과 관련 있을 수 있습니다. 또한, 임직원 스톡옵션 행사와 관련된 지급액이 일부 분기에서 변화하며 인센티브 정책을 반영하는 것으로 판단됩니다. 현금 및 현금성자산의 변동은 배당, 자본 투자, 부채상환 등 다양한 재무 활동의 영향을 반영하고 있습니다.

IQVIA Holdings Inc. (NYSE:IQV)

현금 흐름표 분기별 데이터

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