대차 대조표: 부채 및 주주 자본

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Royal Caribbean Cruises Ltd., 연결대차대조표: 부채 및 주주 자본

US$ 단위 천

	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.	2017. 12. 31.
장기 부채의 현재 부분	2,243,131)	961,768)	1,186,586)	1,646,841)	1,188,514)
상업 용지	—)	409,319)	1,434,180)	775,488)	—)
운용리스 부채의 유동 부분	68,922)	102,677)	96,976)	—)	—)
미지급금	545,978)	353,422)	563,706)	488,212)	360,113)
미지급 이자	251,974)	252,668)	70,090)	74,550)	47,469)
발생 비용 및 기타 부채	887,575)	615,750)	1,078,345)	899,761)	903,022)
파생금융상품	127,236)	56,685)	94,875)	78,476)	47,464)
고객 입금	3,160,867)	1,784,832)	3,428,138)	3,148,837)	2,243,682)
유동부채	7,285,683)	4,537,121)	7,952,896)	7,112,165)	4,790,264)
장기부채, 유동부분 제외	18,847,209)	17,957,956)	8,414,110)	8,355,370)	6,350,937)
장기 운용리스 부채	534,726)	563,876)	601,641)	—)	—)
다른 장기 부채	505,181)	645,565)	617,810)	583,254)	452,813)
장기 부채	19,887,116)	19,167,397)	9,633,561)	8,938,624)	6,803,750)
총 부채	27,172,799)	23,704,518)	17,586,457)	16,050,789)	11,594,014)
상환 가능한 비지배 지분	—)	—)	569,981)	542,020)	—)
우선주, 액면가 $0.01; 완벽해요!	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $0.01	2,827)	2,652)	2,365)	2,358)	2,352)
납입 자본금	7,557,297)	5,998,574)	3,493,959)	3,420,900)	3,390,117)
이익잉여금	302,276)	5,562,775)	11,523,326)	10,263,282)	9,022,405)
기타 종합적손실 누적	(710,885)	(739,341)	(797,713)	(627,734)	(334,265)
자사주, 보통주 원가	(2,065,959)	(2,063,991)	(2,058,091)	(1,953,345)	(1,378,306)
주주 자본	5,085,556)	8,760,669)	12,163,846)	11,105,461)	10,702,303)
총 부채 및 주주 자본	32,258,355)	32,465,187)	30,320,284)	27,698,270)	22,296,317)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).

장기 부채의 현재 부분: 2017년부터 2019년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지하였으며, 2020년 급격히 감소하였으나 2021년에는 다시 크게 증가하는 모습을 보이고 있다. 이는 회사의 재무 구조 조정 또는 채무 상환 전략에 변화가 있었거나, 코로나19 팬데믹의 영향으로 인한 부채 관리 변동이 반영된 것으로 예상된다.
상업 용지: 2018년 이후 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2019년에 가장 큰 폭으로 증가하였다. 이는 회사가 영업 확장 또는 신규 선박 건조, 리조트 투자 등의 목적으로 자산 투자에 적극적으로 나섰음을 시사한다.
운용리스 부채의 유동 부분: 2020년 이후 2021년까지 점진적으로 증가하였다. 이는 최근의 재무레버리지 전략 변화 또는 리스계약의 만기 차익이 반영된 결과일 수 있으며, 유동 부채의 증가와 함께 리스 관련 부채 계획의 확대를 보여준다.
미지급금 및 미지급 이자: 2017년부터 2019년까지 미지급금과 미지급 이자가 꾸준히 증가하였으며, 2021년에는 미지급금이 소폭 상승하고 미지급 이자는 거의 유지된 모습이다. 이는 공급망 또는 비용 지불 압력의 변화와 관련이 있을 수 있으며, 채무 부담의 일부 증대를 반영한다.
발생 비용 및 기타 부채: 2017년부터 2019년까지 안정적이었으나, 2020년 코로나19 대유행 기간 동안 감소하였다가 2021년 다시 증가하였다. 이는 영업 활동 회복과 함께 발생하는 비용 및 기타 부채의 증가를 나타낸다.
파생금융상품: 2020년 이후 큰 폭으로 증가하는 모습을 보여주며, 이는 환율, 금리 위험 헤지 전략의 변화 또는 금융 파생계약의 확대를 반영하는 것으로 판단된다.
고객 입금: 2017년부터 꾸준히 증가하였으며, 2019년 정점 이후 2020년과 2021년에는 감소하거나 정체되었다가 다시 급증하는 양상을 보이고 있다. 이는 고객 예약액 또는 선불금의 증가와 관련이 있을 가능성이 높다.
유동부채: 전체적으로 지속적인 증가 추세를 보여주며, 2020년 팬데믹의 영향을 상당 부분 받았음에도 불구하고 2021년에는 급증하였다. 이는 유동 부채가 증가하는 재무 운영 방침 또는 자금 조달 상황을 반영한다.
장기부채와 관련 부채: 2020년 이후 큰 폭으로 상승하였으며, 특히 '장기 부채, 유동부분 제외'의 경우 2021년까지 가파른 증가세를 보이고 있다. 이는 회사가 장기 자금 조달 및 대규모 투자 확보를 위해 부채를 적극적으로 확대하는 전략을 취함을 보여준다.
총 부채: 2017년부터 2021년까지 지속적으로 증가하였으며, 특히 2020년 이후 비율이 가파르게 상승하였다. 이는 기업의 재무 위험이 일정 수준까지 확대되었음을 의미할 수 있으며, 부채 의존도가 높아지고 있음을 시사한다.
주주 자본: 이익잉여금이 큰 폭으로 축소되고 있으며, 2020년과 2021년에 크게 하락하였다. 이는 실적 저하 또는 배당 정책 변경, 자사주 매입 등에 따른 자본 축소를 반영한 것으로 보인다. 반면, 납입 자본금은 꾸준히 증가하고 있어 자본 구조의 일부는 안정적이다.
기타 종합적손실 누적 및 자사주 원가: 기타 종합적손실은 지속적인 적자를 기록하며 축적되어 왔으며, 자사주 원가도 지속해서 늘어나고 있다. 이는 과거 배당금 지급 또는 자사주 매입 정책으로 인한 자본 축소를 의미한다.
주주 자본 총계: 2017년부터 2020년까지는 증가세를 보였으나, 2021년에는 급격히 감소하였다. 이는 자본 손실 발생과 자사주 매입 등에 따른 자본 축소 조치가 영향을 미친 것으로 판단된다. 전체적으로 재무 구조에 부정적 영향을 미치고 있는 것으로 보인다.

Royal Caribbean Cruises Ltd. (NYSE:RCL)

대차 대조표: 부채 및 주주 자본