경제적 부가 가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
경제적 이익
United Parcel Service Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
세후 순영업이익 (NOPAT)
United Parcel Service Inc., NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 신용손실충당금 증감 추가.
3 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
4 2024 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= 4,368 × 3.50% = 153
5 2024 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= 1,019 × 21.00% = 214
6 세후 이자 비용을 순이익에 추가.
7 2024 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= 0 × 21.00% = 0
8 세후 투자 소득의 제거.
현금 영업세
United Parcel Service Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
투자 자본
United Parcel Service Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 지배 지분을 위해 자기자본에 지분액을 추가하는 행위.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 건설 진행 중 빼기.
7 유가증권 공제.
자본 비용
United Parcel Service Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | 98,589) | 98,589) | ÷ | 123,257) | = | 0.80 | 0.80 | × | 14.74% | = | 11.79% | ||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | 20,300) | 20,300) | ÷ | 123,257) | = | 0.16 | 0.16 | × | 4.29% × (1 – 21.00%) | = | 0.56% | ||
| 운용리스 책임4 | 4,368) | 4,368) | ÷ | 123,257) | = | 0.04 | 0.04 | × | 3.50% × (1 – 21.00%) | = | 0.10% | ||
| 합계: | 123,257) | 1.00 | 12.45% | ||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | 126,738) | 126,738) | ÷ | 153,303) | = | 0.83 | 0.83 | × | 14.74% | = | 12.19% | ||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | 22,100) | 22,100) | ÷ | 153,303) | = | 0.14 | 0.14 | × | 4.14% × (1 – 21.00%) | = | 0.47% | ||
| 운용리스 책임4 | 4,465) | 4,465) | ÷ | 153,303) | = | 0.03 | 0.03 | × | 3.20% × (1 – 21.00%) | = | 0.07% | ||
| 합계: | 153,303) | 1.00 | 12.73% | ||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | 153,251) | 153,251) | ÷ | 175,310) | = | 0.87 | 0.87 | × | 14.74% | = | 12.89% | ||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | 18,200) | 18,200) | ÷ | 175,310) | = | 0.10 | 0.10 | × | 3.58% × (1 – 21.00%) | = | 0.29% | ||
| 운용리스 책임4 | 3,859) | 3,859) | ÷ | 175,310) | = | 0.02 | 0.02 | × | 2.32% × (1 – 21.00%) | = | 0.04% | ||
| 합계: | 175,310) | 1.00 | 13.22% | ||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | 181,886) | 181,886) | ÷ | 210,599) | = | 0.86 | 0.86 | × | 14.74% | = | 12.73% | ||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | 25,100) | 25,100) | ÷ | 210,599) | = | 0.12 | 0.12 | × | 3.46% × (1 – 21.00%) | = | 0.33% | ||
| 운용리스 책임4 | 3,613) | 3,613) | ÷ | 210,599) | = | 0.02 | 0.02 | × | 1.94% × (1 – 21.00%) | = | 0.03% | ||
| 합계: | 210,599) | 1.00 | 13.08% | ||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | 140,113) | 140,113) | ÷ | 171,513) | = | 0.82 | 0.82 | × | 14.74% | = | 12.04% | ||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | 28,300) | 28,300) | ÷ | 171,513) | = | 0.17 | 0.17 | × | 3.40% × (1 – 21.00%) | = | 0.44% | ||
| 운용리스 책임4 | 3,100) | 3,100) | ÷ | 171,513) | = | 0.02 | 0.02 | × | 2.28% × (1 – 21.00%) | = | 0.03% | ||
| 합계: | 171,513) | 1.00 | 12.52% | ||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
경제적 스프레드 비율
United Parcel Service Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | 589) | 1,835) | 6,806) | 9,316) | (3,018) | |
| 투자 자본2 | 48,150) | 45,460) | 44,780) | 44,396) | 33,181) | |
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | 1.22% | 4.04% | 15.20% | 20.98% | -9.10% | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| FedEx Corp. | -5.22% | -3.90% | -3.65% | -0.87% | -5.82% | |
| Uber Technologies Inc. | 7.36% | -2.47% | -72.57% | -21.73% | -48.96% | |
| Union Pacific Corp. | -1.49% | -1.61% | 0.24% | -0.61% | -2.18% | |
| United Airlines Holdings Inc. | -0.92% | 1.42% | -2.77% | -9.77% | -25.32% | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
경제적 이익 마진 비율
United Parcel Service Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | 589) | 1,835) | 6,806) | 9,316) | (3,018) | |
| 수익 | 91,070) | 90,958) | 100,338) | 97,287) | 84,628) | |
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | 0.65% | 2.02% | 6.78% | 9.58% | -3.57% | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| FedEx Corp. | -4.18% | -3.01% | -2.60% | -0.67% | -4.84% | |
| Uber Technologies Inc. | 2.50% | -1.04% | -37.20% | -20.02% | -92.48% | |
| Union Pacific Corp. | -3.82% | -4.12% | 0.58% | -1.62% | -6.50% | |
| United Airlines Holdings Inc. | -0.79% | 1.19% | -2.52% | -20.58% | -73.23% | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2024 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 수익
= 100 × 589 ÷ 91,070 = 0.65%
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.