현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Cytokinetics Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2023. 9. 30.	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.
순손실	(129,422)	(128,637)	(131,289)	(137,380)	(142,310)	(19,820)	(89,445)	(30,570)	(76,086)	(61,554)	(47,104)	(43,930)	(3,175)	(40,780)	(39,405)	(30,640)	(29,573)	(32,113)	(29,366)	(26,468)	(22,017)	(27,523)	(30,281)
수익참여권리매매계약과 관련된 부채에 대한 비현금성 이자비용	6,886)	6,349)	6,313)	9,241)	8,994)	7,031)	6,592)	4,297)	2,985)	2,900)	2,822)	5,673)	5,481)	5,932)	5,706)	5,533)	5,321)	5,064)	4,819)	4,741)	4,559)	4,338)	4,129)
주식형 보상 비용	18,716)	18,668)	15,194)	13,498)	13,175)	12,195)	8,985)	6,711)	7,767)	7,093)	5,261)	4,877)	4,692)	4,527)	3,524)	2,875)	2,783)	2,819)	2,282)	2,281)	2,572)	2,505)	2,403)
비현금 리스 비용	937)	936)	935)	1,083)	680)	595)	227)	1,954)	2,281)	2,002)	1,124)	1,095)	1,068)	1,042)	1,016)	921)	898)	877)	856)	—)	—)	—)	—)
사용권 자산의 손상	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,844)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
재산 및 장비의 감가상각	1,854)	1,855)	1,848)	1,658)	1,408)	1,407)	1,341)	734)	462)	543)	537)	471)	536)	416)	408)	391)	336)	280)	286)	(320)	268)	618)	673)
(이익) 투자 손실, 순	—)	1)	34)	—)	107)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(573)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자에 대한 이자 및 상각	(3,736)	(3,861)	(3,037)	(4,218)	(2,038)	542)	1,004)	1,454)	1,424)	1,083)	933)	(792)	(429)	(266)	293)	(1,004)	(375)	(675)	(533)	(440)	(737)	(596)	96)
부채 관련 비현금 이자비용	7,079)	6,983)	6,888)	1,088)	1,967)	1,342)	1,300)	1,875)	1,825)	1,749)	1,676)	1,691)	1,648)	1,577)	1,724)	112)	291)	333)	183)	508)	(176)	411)	177)
채무 소멸에 따른 손실	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,693)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
전환사채 유인손실	—)	—)	—)	—)	22,246)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
미수금	(1,514)	21)	(859)	2,147)	(321)	4,083)	50,763)	(51,175)	2,057)	1,813)	(94)	545)	(2,711)	450)	2,459)	1,413)	2,417)	(4,828)	(1,934)	6,925)	(8,920)	(199)	1,075)
계약 자산	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	575)	1,897)	2,082)	(8,383)	4,499)	5,826)	3,212)
선불 및 기타 자산	342)	(5,652)	(1,627)	1,528)	(909)	(6,611)	(1,422)	3,863)	(5,663)	(8,258)	2,677)	(5,456)	454)	(1,109)	949)	(2,117)	(1,479)	717)	(983)	(209)	(162)	782)	1,406)
미지급금	1,235)	(4,323)	(8,106)	13,048)	3,406)	(8,850)	(3,080)	3,857)	(422)	1,667)	(4,047)	1,312)	3,818)	(607)	(4,633)	4,748)	(1,782)	2,647)	(1,217)	1,740)	688)	(1,087)	(2,831)
미지급 부채 및 기타 부채	4,155)	(11,426)	(7,755)	(351)	8,638)	6,079)	(3,522)	1,239)	10,787)	6,154)	(3,120)	1,472)	4,191)	2,518)	(1,064)	(265)	1,320)	(757)	(2,466)	46)	(512)	(2,664)	1,067)
계약 부채	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(8,132)	(1,416)	(9,202)
운용리스 부채	(78)	(74)	(120)	671)	1,114)	522)	(579)	10,006)	11,996)	11,654)	9,816)	(1,235)	(1,206)	(1,139)	(1,112)	(1,022)	(1,000)	(938)	(916)	—)	—)	—)	—)
Other non-current liabilities(기타 비유동 부채)	(2,659)	(2,645)	(705)	(203)	(197)	(1,990)	(1,668)	(1,826)	1,817)	3,658)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
이연된 수익	—)	—)	—)	—)	—)	(87,000)	—)	—)	—)	—)	—)	87,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	7,252)	(4,165)	(7,841)	(1,731)
영업자산 및 부채의 변동	1,481)	(24,099)	(19,172)	16,840)	11,731)	(93,767)	40,492)	(34,036)	20,572)	16,688)	5,232)	83,638)	4,546)	113)	(3,401)	2,757)	51)	(1,262)	(5,434)	7,371)	(16,704)	(6,599)	(7,004)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순손실을 조정하기 위한 조정	33,217)	6,832)	9,003)	39,190)	58,270)	(70,655)	62,634)	(14,167)	37,316)	32,058)	17,585)	96,080)	17,542)	13,341)	9,270)	11,585)	9,305)	7,436)	2,459)	14,141)	(10,218)	677)	474)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	(96,205)	(121,805)	(122,286)	(98,190)	(84,040)	(90,475)	(26,811)	(44,737)	(38,770)	(29,496)	(29,519)	52,150)	14,367)	(27,439)	(30,135)	(19,055)	(20,268)	(24,677)	(26,907)	(12,327)	(32,235)	(26,846)	(29,807)
투자 매입	(117,725)	(201,592)	(89,779)	(125,179)	(467,177)	(69,910)	(193,127)	(31,592)	(321,589)	(105,661)	(66,200)	(269,278)	(138,681)	(17,274)	(10,592)	(136,085)	(41,637)	(58,866)	(41,295)	(51,796)	(56,220)	(107,984)	(24,224)
투자 만기	190,984)	284,437)	250,701)	157,633)	181,136)	136,035)	129,790)	96,681)	128,572)	133,334)	64,250)	99,154)	40,250)	52,775)	55,122)	32,125)	56,325)	52,953)	61,196)	78,500)	59,255)	63,856)	44,621)
투자 매각	—)	—)	4,977)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,300)	3,061)	—)	—)	—)	—)	—)	3,196)	—)	—)	—)	—)	—)
부동산 및 장비 구매	(220)	(717)	(402)	(3,205)	(6,331)	(857)	(942)	(17,754)	(15,700)	(8,792)	(6,626)	(6,555)	(2,592)	(864)	(1,041)	(1,306)	(1,006)	(50)	(257)	(210)	(358)	(60)	(261)
재산 및 장비 판매	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	14)	—)	—)	—)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	73,039)	82,128)	165,497)	29,249)	(292,372)	65,268)	(64,279)	47,335)	(208,717)	18,881)	(5,276)	(173,618)	(101,023)	34,637)	43,489)	(105,266)	13,682)	(2,767)	19,644)	26,508)	2,677)	(44,188)	20,136)
금융리스부채 상환	(217)	(212)	(207)	(105)	(424)	(267)	(148)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기간 대출 상환	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(47,651)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
채무 소멸 비용	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2,409)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
전환사채 상환	—)	—)	—)	—)	(140,330)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
전환사채 발행 수익금, 순	—)	—)	—)	—)	523,586)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	133,860)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주 공모 수익금, 할인율, 수수료 및 공모 비용	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	296,905)	—)	—)	—)	188,883)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
사모 수익금, 순	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	15,144)	—)	—)	—)	—)	36,225)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
2022년 RPI 거래 수익금, 순	50,000)	—)	—)	—)	—)	—)	149,581)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
시장 공모와 관련된 보통주 발행 수익금, 발행 비용 순	1,312)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	11,400)	19,697)	5,117)	—)	—)	—)	—)
지분 인센티브 및 주식 매입 계획에 따른 보통주 발행 수익금	3,124)	5,687)	3,547)	3,598)	6,187)	3,683)	4,075)	4,362)	3,990)	3,175)	(3,596)	3,641)	1,226)	4,160)	(2,162)	646)	459)	989)	(701)	451)	2,783)	524)	(524)
주식 보상의 순 지분 정산과 관련하여 지불된 세금	—)	—)	(10,517)	—)	—)	—)	(9,602)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
섹션 16(b)에 따른 청구 해결	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2,151)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
2026년 채권과 관련된 상한선 콜옵션의 현금 결제	—)	—)	—)	26,392)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
장기 부채의 순 수익금, 부채 할인 및 발행 비용의 순 수익	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,710)	—)	—)	7,444)	2,454)	—)
전환사채와 관련된 한도 통화 옵션 구매	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(13,386)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	54,219)	5,475)	(7,177)	29,885)	389,019)	3,416)	93,846)	19,506)	300,895)	3,175)	(3,596)	3,641)	226,334)	4,160)	(11)	121,120)	11,859)	22,396)	4,416)	451)	10,227)	2,978)	(524)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	31,053)	(34,202)	36,034)	(39,056)	12,607)	(21,791)	2,756)	22,104)	53,408)	(7,440)	(38,391)	(117,827)	139,678)	11,358)	13,343)	(3,201)	5,273)	(5,048)	(2,847)	14,632)	(19,331)	(68,056)	(10,195)

경향 및 수익성 분석: 지난 여러 분기 동안, 순손실은 지속적으로 높은 수준을 유지하며 상당한 변동성을 보이고 있다. 특히, 2022년 12월 및 2023년 3월과 6월에는 각각 142,310천달러와 137,380천달러의 큰 적자를 기록했으며, 2023년 9월에는 약 129,422천달러로 다소 감소하는 모습을 보였다. 이러한 패턴은 회사가 지속적으로 연구개발 투자 또는 기타 영업비용 증가로 인해 수익성 확보에 어려움을 겪고 있음을 시사한다.
영업활동과 현금흐름 흐름: 영업활동으로 인한 순현금흐름은 대체로 부정적이며, 일부 분기에는 상당한 손실을 기록하였다. 특히, 2022년 12월 이후로 현금 흐름이 큰 폭으로 악화되었으며, 투자 활동으로 인한 현금 유출 역시 지속적이다. 이로 인해, 회사는 상당한 규모의 재무적 투자를 이어가고 있으나, 이는 일부 투자 회수 기대와 시장 상황에 따른 것일 가능성이 있다. 전체적으로 영업 및 투자 부문의 현금 흐름은 회사의 운영 및 성장 전략에 따른 결과로 보인다.
비용 구조와 비현금 항목: 주식형 보상 비용은 계속 증가하는 추세를 보여(2023년 6월 기준 18,716천달러), 이는 인센티브 또는 직원 보상 프로그램 확대에 기인할 것으로 보인다. 또한, 비현금 리스 비용 및 자산 손상 등도 일부 분기에서 확인되며, 재무상 조정 항목들은 전체 영업 비용 구조에 영향을 미치는 것으로 판단된다. 감가상각 비용도 꾸준히 증가하는 경향을 보여, 자산과 장비의 투자 확대로 인한 감가상각비 증가가 관련 비용 구조에 반영되고 있다.
부채 및 금융 구조 변화: 단기 및 장기 부채에 관한 항목들은 전체적으로 변동성이 큰 양상을 보인다. 미지급금 및 기타 부채의 경우, 일부 분기에서 급증하는 추세를 보여, 유동 부채의 유동성 문제와 관련된 변화 가능성을 시사한다. 운용리스 부채는 일부 분기에서 급증하였으며, 이는 자산 활용도 또는 금융 리스 활용 전략의 변화에 따른 것으로 보인다. 또한, 상환 및 금융리스 부채의 일부는 일정 기간에 급증하는 모습을 보여, 일정 기간 내 부채 상환요구와 관련된 전략적 조정이 이루어졌을 가능성을 내포한다.
자본 및 유동성: 현금 및 현금 등가물은 몇몇 분기에 상당한 감소를 나타내었으며, 2022년 12월 이후 급격한 감소를 보여준다. 이는 운영, 투자, 재무 활동 전반에서의 현금 유출이 복합적으로 작용한 결과일 수 있다. 특히, 2023년 6월에 현금 잉여가 일시적으로 회복되었으나 이후 다시 감소하는 모습이다. 회사의 자본 조달은 전환사채 발행 및 시장공모를 통해 일부 충당되고 있으나, 전체적으로 유동성 유지와 재무 전략 조정이 필요한 상황임이 감지된다.
자금 조달 및 기타 재무 활동: 전환사채 발행 수익금과 공모 수익금 등은 다양한 시점에서 집중적으로 조달되고 있으며, 2023년 3분기에는 상당수의 수익이 발생하였다. 반면, 자금 회수 또는 부채 상환 활동이 동시에 이루어지고 있어, 재무구조 개선 또는 새 자금 유입을 위한 전략적 금융 활동이 지속되고 있음을 알 수 있다. 금융리스트 부채 상환과 채무 소멸이 일부 분기에서 확인되며, 이는 재무 안정성 확보 및 부채 구조 조정을 위한 조치로 해석된다.

Cytokinetics Inc. (NASDAQ:CYTK)

현금 흐름표 분기별 데이터

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