현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Express Scripts Holding Co., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2017. 12. 31.	2016. 12. 31.	2015. 12. 31.	2014. 12. 31.	2013. 12. 31.
순수입	4,531,700)	3,427,600)	2,499,500)	2,035,000)	1,872,700)
영업 중단으로 인한 순손실, 세무 순	—)	—)	—)	—)	53,600)
지속적인 영업으로 인한 순이익	4,531,700)	3,427,600)	2,499,500)	2,035,000)	1,926,300)
감가상각 및 상각	1,802,000)	2,154,600)	2,359,100)	2,242,900)	2,447,000)
이연 소득세	(1,678,900)	(497,400)	(462,100)	(430,500)	(573,700)
종업원 주식 기반 보상 비용	99,600)	107,000)	117,100)	111,000)	164,700)
기타, 그물	43,300)	(36,200)	(46,300)	(8,300)	29,200)
미수금	55,900)	(374,000)	(770,300)	(2,042,400)	1,254,000)
재고	(166,700)	64,100)	90,100)	(242,100)	(218,900)
다른 유동 및 비유동 자산	(172,500)	(137,500)	78,300)	(170,000)	94,200)
청구 및 리베이트 지급	1,114,900)	(560,800)	909,500)	1,720,400)	(672,200)
미지급금	(126,800)	436,400)	318,300)	271,700)	15,900)
미지급 비용	(241,700)	404,200)	(142,700)	948,900)	450,800)
다른 유동 및 비유동 부채	90,500)	(68,600)	(102,200)	112,400)	(148,400)
영업자산 및 부채의 변동	553,600)	(236,200)	381,000)	598,900)	775,400)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	819,600)	1,491,800)	2,348,800)	2,514,000)	2,842,600)
영업활동으로 인한 순현금흐름	5,351,300)	4,919,400)	4,848,300)	4,549,000)	4,768,900)
인수, 순 현금 취득	(3,501,100)	—)	—)	—)	—)
재산 및 장비 및 컴퓨터 소프트웨어에 대한 자본 지출	(267,400)	(330,400)	(295,900)	(436,600)	(423,000)
사업 매각으로 인한 순 현금 수익	85,300)	—)	—)	—)	356,900)
기타, 그물	(7,400)	(21,500)	27,400)	24,700)	(3,900)
투자 활동에 사용된 순현금	(3,690,600)	(351,900)	(268,500)	(411,900)	(70,000)
자사주 취득	(2,938,000)	(4,746,900)	(5,500,000)	(4,493,000)	(4,055,200)
장기 부채 수익금, 할인 순	1,398,900)	5,986,800)	5,500,000)	2,490,100)	—)
장기 부채 상환	(1,125,000)	(5,932,500)	(3,390,800)	(2,834,300)	(1,931,600)
상업어음 차입금, 순	194,800)	—)	—)	—)	—)
직원 주식 계획의 순 수익금	81,000)	87,200)	183,100)	510,500)	466,000)
종업원 주식 기반 보상과 관련된 초과 세금 혜택	—)	13,000)	58,200)	94,000)	42,700)
기타, 그물	(44,900)	(85,400)	(67,500)	(57,000)	(16,700)
재무 활동에 사용된 순현금	(2,433,200)	(4,677,800)	(3,217,000)	(4,289,700)	(5,494,800)
영업활동에 사용된 순현금, 중단된 영업활동	—)	—)	—)	—)	(11,400)
투자 활동에 사용된 순현금, 중단된 영업	—)	—)	—)	—)	(2,100)
중단된 영업에 사용된 순현금	—)	—)	—)	—)	(13,500)
외화 환산 조정의 효과	4,900)	1,200)	(9,100)	(6,200)	(5,700)
영업 중단으로 인한 현금(증가) 감소	—)	—)	—)	—)	13,400)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	(767,600)	(109,100)	1,353,700)	(158,800)	(801,700)
연초의 현금 및 현금성자산	3,077,200)	3,186,300)	1,832,600)	1,991,400)	2,793,100)
연말의 현금 및 현금성자산	2,309,600)	3,077,200)	3,186,300)	1,832,600)	1,991,400)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금흐름	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Express Scripts Holding Co.의 영업활동으로 인한 순현금흐름은 2015년에서 2016년, 2016년에서 2017년 사이에 증가했습니다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Express Scripts Holding Co.의 투자 활동에 사용된 순현금은 2015년에서 2016년, 2016년에서 2017년 사이에 감소했습니다.
재무 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Express Scripts Holding Co.의 재무활동에 사용된 순현금은 2015년부터 2016년까지 감소했으나 2016년부터 2017년까지 증가하여 2015년 수준을 넘어섰다.

Express Scripts Holding Co. (NASDAQ:ESRX)

현금 흐름표