현금 흐름표
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
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US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31).
- 순수입 및 순이익의 추이
- 2013년부터 2017년까지 순수입은 지속적으로 증가하는 경향을 보였으며, 2013년 1,872,700천 달러에서 2017년 4,531,700천 달러로 크게 상승하였습니다. 동일 기간 동안 영업 중단으로 인한 순손실이 별도로 보고되었으나, 이는 2014년까지 발생한 후 의미 있는 변화는 관찰되지 않으며, 2017년 당기순이익과 일치하는 양상을 보여 회사의 영업실적이 전반적으로 호전된 것으로 해석됩니다.
- 포괄적 손익 및 감가상각
- 감가상각 및 상각비는 연도별로 다소 변동이 있었으며, 2013년 2,447,000천 달러에서 2017년 1,802,000천 달러로 감소하는 추세입니다. 이는 자산의 감가상각률이 낮아졌거나 자산구조의 변화를 시사할 수 있습니다. 연도별 이연 소득세는 지속적으로 적자 상태를 유지하고 있으며, 특히 2017년에는 매우 큰 적자(-1,678,900천 달러)가 기록되어 세무상 손실 규모가 커졌음을 보여줍니다.
- 기타 손익 항목
- 기타 손익('기타, 그물')은 일부 기간 동안 부정적인 값이 나타나며 손실을 기록했으나, 2017년에는 43,300천 달러의 이익으로 전환되어 변동성을 보여줍니다. 또한, 미수금 및 재고는 기간별로 상당한 변동을 보이며, 특히 미수금은 2014년과 2015년에 큰 감소와 증대를 반복하는 패턴을 보입니다.
- 유동 자산 및 부채
- 자산 항목들은 대체로 유동성 측면에서 상당한 변동성을 보였으며, 미수금과 재고의 급증 또는 감축은 재무상태의 안정성에 영향을 미쳤습니다. 특히, 미수금은 2014년 큰 적자를 기록한 후 2017년 55,900천 달러로 다시 상승하는 모습을 보여 유동성 관리에 도전이 있었음을 시사합니다.
- 부채 항목들도 변화가 크며, 특히 미지급금과 미지급 비용이 높은 변동성을 보였습니다. 장기 부채의 경우 2014년 이후 지속적으로 증가하다가 2017년에 일부 상환이 이루어지고 있으며, 할인금이 크게 늘어난 것을 볼 때 금융 비용 혹은 차입 조건에 변화가 있었던 것으로 추측됩니다.
- 현금흐름과 자본지출
- 영업활동으로 인한 순현금흐름은 연도별로 높은 수준을 유지하며 2017년 5,351,300천 달러에 달하였으나, 영업자산 및 부채의 변동이 이를 일부 상쇄하는 모습이 관찰됩니다. 특히, 2017년 투자 활동에 사용된 순현금은 -3,690,600천 달러로 나타나, 투자가 활발히 이루어졌음을 보여줍니다.
- 자본지출은 매년 일정 수준으로 진행되었으며, 2017년에는 267,400천 달러 규모였으며, 이는 자산 유지와 확장을 위한 필수 지출로 볼 수 있습니다. 또한, 사업 매각에서 일정 수익이 발생하였으나, 인수와 관련된 현금 거래는 주로 재무활동에서 이루어졌습니다.
- 금융 활동과 자사주 취득
- 2013년부터 2017년까지 자사주 취득이 지속적으로 진행되었으며, 이는 주주환원 정책 또는 주가관리 전략의 일환으로 해석됩니다. 특히 2015년에 상당 규모인 5,500,000천 달러의 자사주 매입이 이루어진 이후 주당가치와 주주 신뢰를 강화하는 데 기여했을 것으로 보입니다.
- 장기 부채의 수익금과 상환 역시 주목할 만하며, 2014년과 이후에 큰 규모의 부채 증가와 상환이 반복되어 금융구조의 변화가 있었던 것으로 해석됩니다. 2017년에는 일부 부채 상환과 함께, 재무 구조를 조정하는 모습이 강화된 것으로 보입니다.
- 전체적인 재무적 상태와 추세
- 전반적으로 영업 활동은 강한 현금 창출력을 유지하며 지속적인 수익성 증가를 보이고 있습니다. 그러나 유동성과 부채 양상은 다소 변동적이며, 특히 부채와 관련된 수익권 및 상환 조건에 변화가 있었던 것으로 보입니다. 자본 지출과 주식 취득 활동은 적극적이며, 이는 회사의 성장 전략과 주주가치 제고 방침을 반영하는 것으로 판단됩니다. 또한, 환율 변동 효과와 기타 재무 항목들은 전체 재무 구조에 영향을 미쳤으며, 이러한 요소들이 연도별 재무 성과와 유동성 전략에 중요한 역할을 해왔음을 알 수 있습니다.