지급 능력 비율 분석
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 채무를 이행할 수 있는 회사의 능력을 측정합니다.
지급 능력 비율(요약)
International Business Machines Corp., 지급 능력 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 재무 비율의 추세를 보여줍니다. 전반적으로 부채 관련 비율은 감소하는 경향을 보이며, 이는 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다.
- 주주 자본 대비 부채 비율
- 2021년 2.74에서 2025년 1.88로 꾸준히 감소했습니다. 이는 주주 자본 대비 부채의 규모가 줄어들고 있음을 의미합니다. 영업리스 부채를 포함한 비율 역시 유사한 감소 추세를 보였습니다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 2021년 0.73에서 2025년 0.65로 감소했습니다. 영업리스 부채를 포함한 비율 또한 0.74에서 0.66으로 감소하여, 총자본 대비 부채의 비중이 점차 줄어들고 있음을 나타냅니다.
- 자산대비 부채비율
- 2021년 0.39에서 2025년 0.40으로 소폭 증가했다가 다시 0.40으로 유지되었습니다. 영업리스 부채를 포함한 비율은 0.42에서 0.43으로 소폭 증가했습니다. 이는 자산 대비 부채의 비율이 비교적 안정적으로 유지되고 있음을 시사합니다.
- 재무 레버리지 비율
- 2021년 6.98에서 2025년 4.65로 감소했습니다. 이는 회사가 자산 확보를 위해 차입금에 대한 의존도가 줄어들고 있음을 나타냅니다.
- 이자 커버리지 비율
- 2021년 5.2에서 2022년 1.97로 크게 감소했다가 2023년 6.42로 급증했습니다. 이후 2024년 4.4로 감소했지만, 2025년에는 6.35로 다시 증가했습니다. 이는 이자 지급 능력이 변동성을 보였지만, 전반적으로는 안정적인 수준을 유지하고 있음을 시사합니다.
- 고정 요금 적용 비율
- 2021년 3.13에서 2022년 1.52로 크게 감소했다가 2023년 4.32로 증가했습니다. 2024년에는 3.13으로 감소했고, 2025년에는 4.5로 다시 증가했습니다. 이는 고정 요금 부담이 변동성을 보였지만, 전반적으로는 증가하는 추세를 보이고 있음을 나타냅니다.
종합적으로 볼 때, 부채 비율의 감소와 재무 레버리지 비율의 하락은 회사의 재무 위험이 감소하고 있음을 시사합니다. 이자 커버리지 비율과 고정 요금 적용 비율의 변동성은 주의 깊게 모니터링해야 하지만, 전반적으로 회사의 재무 상태는 개선되고 있는 것으로 판단됩니다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
International Business Machines Corp., 주주 자본 대비 부채 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 단기 부채 | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 총 IBM 주주 지분 | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 총 IBM 주주 지분
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 517억 4천만 달러에서 2022년 말에는 509억 4천만 달러로 소폭 감소했지만, 이후 2023년 말에는 565억 4천만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2024년 말 549억 7천만 달러로 다소 둔화되었지만, 2025년 말에는 612억 6천만 달러로 다시 가속화되었습니다.
총 주주 지분은 꾸준히 증가하는 모습을 보였습니다. 2021년 말 189억 1천만 달러에서 2022년 말에는 219억 4천만 달러로 증가했으며, 2023년 말에는 225억 3천만 달러, 2024년 말에는 273억 7천만 달러로 더욱 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2025년 말 326억 4천만 달러로 이어졌습니다.
주주 자본 대비 부채 비율은 전반적으로 감소하는 경향을 나타냈습니다. 2021년 말 2.74였던 비율은 2022년 말 2.32로 감소했으며, 2023년 말에는 2.51로 소폭 상승했지만, 2024년 말에는 2.01로 다시 감소했습니다. 이러한 감소 추세는 2025년 말 1.88로 이어지면서 더욱 뚜렷해졌습니다. 이는 부채가 주주 자본에 비해 상대적으로 감소하고 있음을 시사합니다.
- 주요 관찰 사항
- 총 부채는 증가 추세이지만, 주주 자본의 증가 속도가 더 빨라 부채 비율은 감소하고 있습니다.
전반적으로, 회사는 부채를 관리하면서 주주 자본을 늘리는 데 성공한 것으로 보입니다. 부채 비율의 감소는 재무 건전성이 개선되고 있음을 나타내는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)
International Business Machines Corp., 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 단기 부채 | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 현재 운용리스 부채 | ||||||
| 비유동 운용리스 부채 | ||||||
| 총 부채(운용리스 부채 포함) | ||||||
| 총 IBM 주주 지분 | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 IBM 주주 지분
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 551억 4천만 달러에서 2022년에는 소폭 감소한 540억 1천만 달러를 기록했지만, 이후 2023년 599억 3천만 달러, 2024년 583억 9천만 달러를 거쳐 2025년에는 646억 7천만 달러로 증가했습니다.
총 주주 지분은 꾸준히 증가하는 경향을 나타냅니다. 2021년 189억 1천만 달러에서 2022년 219억 4천만 달러, 2023년 225억 3천만 달러, 2024년 273억 7천만 달러로 증가했으며, 2025년에는 326억 4천만 달러에 도달했습니다.
주주 자본 대비 부채 비율은 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년 2.92였던 비율은 2022년 2.46으로 감소했고, 2023년에는 2.66으로 소폭 상승했지만, 2024년 2.14, 2025년 1.98로 지속적으로 감소했습니다. 이는 부채가 주주 지분에 비해 상대적으로 줄어들고 있음을 시사합니다.
- 주요 관찰 사항
- 총 부채는 증가 추세이지만, 주주 지분의 증가 속도가 더 빨라 부채 비율은 감소하고 있습니다.
전반적으로, 회사의 재무 건전성은 개선되는 것으로 보입니다. 부채는 증가하고 있지만, 주주 지분의 증가와 부채 비율의 감소는 재무 구조가 더욱 안정화되고 있음을 나타냅니다.
총자본비율 대비 부채비율
International Business Machines Corp., 총 자본 대비 부채 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 단기 부채 | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 총 IBM 주주 지분 | ||||||
| 총 자본금 | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 총자본비율 대비 부채비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 총자본비율 대비 부채비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 517억 4천만 달러에서 2025년에는 612억 6천만 달러로 증가했습니다. 다만, 2021년에서 2022년 사이에는 소폭 감소하는 모습을 보였습니다.
총 자본금 역시 꾸준히 증가하고 있습니다. 2021년 706억 5천만 달러에서 2025년에는 939억 8천만 달러로 증가했습니다. 이러한 자본금 증가는 회사의 재무적 안정성을 강화하는 데 기여했을 것으로 판단됩니다.
- 총자본비율 대비 부채비율
- 총자본비율 대비 부채비율은 2021년 0.73에서 2025년 0.65로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 부채가 자본에 비해 상대적으로 감소하고 있음을 의미하며, 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사합니다. 2022년에는 0.7로 감소했다가 2023년 0.72로 소폭 상승했지만, 이후 다시 감소하는 경향을 나타냅니다.
전반적으로, 부채는 증가했지만 자본금의 증가폭이 더 커 부채비율은 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 회사가 자본을 효율적으로 활용하여 재무 구조를 개선하고 있음을 나타냅니다. 다만, 부채 규모 자체가 크므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.
총자본비율(영업리스부채 포함)
International Business Machines Corp., 총자본비율(영업리스부채 포함)계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 단기 부채 | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 현재 운용리스 부채 | ||||||
| 비유동 운용리스 부채 | ||||||
| 총 부채(운용리스 부채 포함) | ||||||
| 총 IBM 주주 지분 | ||||||
| 총 자본금(운용리스 부채 포함) | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 총자본비율(영업리스부채 포함)1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 총자본비율(영업리스부채 포함)경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 총자본비율(영업리스부채 포함)부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 총자본비율(영업리스부채 포함)산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
총자본비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자본금(운용리스 부채 포함)
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 12월 31일 551억 4천만 달러에서 2022년 12월 31일에는 540억 1천만 달러로 소폭 감소했지만, 이후 2023년 12월 31일에는 599억 3천만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2024년 12월 31일 583억 9천만 달러로 다소 둔화되었지만, 2025년 12월 31일에는 646억 7천만 달러로 다시 가속화되었습니다.
총 자본금 또한 꾸준히 증가하는 모습을 보였습니다. 2021년 12월 31일 740억 4천만 달러에서 2022년 12월 31일에는 759억 5천만 달러로 증가했으며, 2023년 12월 31일에는 824억 6천만 달러, 2024년 12월 31일에는 857억 3천만 달러로 지속적으로 증가했습니다. 2025년 12월 31일에는 972억 5천만 달러로 가장 큰 증가폭을 보였습니다.
총 자본 비율은 전반적으로 하락하는 경향을 나타냅니다. 2021년 12월 31일 0.74였던 비율은 2022년 12월 31일 0.71로 감소했습니다. 이후 2023년 12월 31일에는 0.73으로 소폭 반등했지만, 2024년 12월 31일에는 0.68, 2025년 12월 31일에는 0.66으로 지속적으로 감소했습니다. 이는 부채 증가 속도가 자본금 증가 속도보다 빠르다는 것을 시사합니다.
- 총 부채
- 2021년부터 2025년까지 전반적으로 증가하는 추세이며, 2025년에 가장 높은 수준을 기록했습니다.
- 총 자본금
- 2021년부터 2025년까지 꾸준히 증가했으며, 2025년에 가장 큰 증가폭을 보였습니다.
- 총 자본 비율
- 2021년부터 2025년까지 전반적으로 하락하는 추세이며, 2025년에 가장 낮은 수준을 기록했습니다.
자산대비 부채비율
International Business Machines Corp., 자산 대비 부채 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 단기 부채 | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 자산대비 부채비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 자산대비 부채비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
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| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 자산대비 부채비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 자산대비 부채비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 총 부채와 총 자산 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.
- 총 부채
- 2021년 12월 31일 517억 4천만 달러에서 2025년 12월 31일 612억 6천만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 소폭 감소했으나, 이후 2023년과 2024년에 다시 증가하는 경향을 나타냈습니다. 2024년에서 2025년으로의 증가폭이 가장 큽니다.
- 총 자산
- 2021년 12월 31일 1,320억 1천만 달러에서 2025년 12월 31일 1,518억 8천만 달러로 증가했습니다. 총 부채와 유사하게 2022년에는 감소했지만, 이후 지속적으로 증가했습니다. 2024년에서 2025년으로의 증가폭이 두드러집니다.
- 자산대비 부채비율
- 자산대비 부채비율은 2021년 0.39에서 2022년 0.4로 소폭 상승했습니다. 이후 2023년에는 0.42로 상승했으나, 2024년에는 다시 0.4로 하락했습니다. 2025년에도 0.4를 유지하며, 전반적으로 0.39에서 0.4 사이의 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.
총 부채와 총 자산의 동반 증가는 회사의 규모 확장을 의미할 수 있습니다. 자산대비 부채비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있으나, 부채 증가 추세와 함께 지속적인 모니터링이 필요합니다. 특히 2024년과 2025년의 자산 및 부채 증가폭이 크므로, 자금 조달 및 재무 건전성에 대한 추가적인 분석이 요구됩니다.
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)
International Business Machines Corp., 자산대비 부채비율(운용리스부채 포함)계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 단기 부채 | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 현재 운용리스 부채 | ||||||
| 비유동 운용리스 부채 | ||||||
| 총 부채(운용리스 부채 포함) | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)경쟁자2 | ||||||
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| Adobe Inc. | ||||||
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| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
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| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
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| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자산
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 안정적인 추세를 보이고 있습니다. 다만, 일부 항목에서는 주목할 만한 변화가 관찰됩니다.
- 총 부채(운용리스 부채 포함)
- 총 부채는 2021년 551억 4천만 달러에서 2022년 540억 1천만 달러로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년에는 599억 3천만 달러로 증가했으며, 2024년에는 583억 9천만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 646억 7천만 달러로 다시 증가하는 경향을 보입니다. 전반적으로는 완만한 증가세를 유지하고 있습니다.
- 총 자산
- 총 자산은 2021년 1,320억 1천만 달러에서 2022년 1,272억 4천만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 1,352억 4천만 달러로 증가했으며, 2024년에는 1,371억 7천만 달러로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 1,518억 8천만 달러로 상당한 증가를 보입니다. 전반적으로는 증가 추세를 나타내고 있습니다.
- 자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)
- 자산대비 부채비율은 2021년과 2022년에 0.42로 동일하게 유지되었습니다. 2023년에는 0.44로 소폭 상승했으며, 2024년에는 0.43으로 감소했습니다. 2025년에도 0.43으로 유지되었습니다. 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 부채가 자산에 비해 상대적으로 낮은 비율을 차지하고 있음을 시사합니다.
총 자산의 증가 추세와 총 부채의 완만한 증가 추세를 고려할 때, 전반적으로 재무 건전성이 개선되고 있는 것으로 판단됩니다. 특히 2025년의 총 자산 증가는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 자산대비 부채비율의 안정적인 수준은 재무 위험이 비교적 낮다는 것을 의미합니다.
재무 레버리지 비율
International Business Machines Corp., 재무 레버리지 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 총 IBM 주주 지분 | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 재무 레버리지 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 재무 레버리지 비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 재무 레버리지 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 총 IBM 주주 지분
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 자산 규모와 주주 지분은 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 재무 레버리지 비율은 감소하는 경향을 나타냅니다.
- 총 자산
- 총 자산은 2021년 132,001백만 달러에서 2022년 127,243백만 달러로 감소했습니다. 그러나 2023년에는 135,241백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 137,175백만 달러, 2025년에는 151,880백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 자산 규모가 점진적으로 확대되고 있음을 시사합니다.
- 총 주주 지분
- 총 주주 지분은 2021년 18,901백만 달러에서 2022년 21,944백만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2023년 22,533백만 달러, 2024년 27,307백만 달러, 그리고 2025년 32,648백만 달러로 이어졌습니다. 이는 회사의 순자산이 지속적으로 증가하고 있음을 나타냅니다.
- 재무 레버리지 비율
- 재무 레버리지 비율은 2021년 6.98에서 2022년 5.8로 감소했습니다. 이후 2023년에는 6.0으로 소폭 상승했지만, 2024년에는 5.02, 2025년에는 4.65로 지속적으로 감소했습니다. 이는 회사가 부채 의존도를 줄이고 재무 구조를 개선하고 있음을 의미합니다.
종합적으로 볼 때, 자산과 주주 지분의 증가, 그리고 재무 레버리지 비율의 감소는 회사의 재무 건전성이 개선되고 있음을 보여주는 지표로 해석될 수 있습니다. 특히 재무 레버리지 비율의 감소는 부채 위험이 감소하고 있음을 시사하며, 이는 장기적인 성장 가능성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다.
이자 커버리지 비율
International Business Machines Corp., 이자 커버리지 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| IBM에 귀속되는 순이익 | ||||||
| 더: 비지배지분에 기인한 순이익 | ||||||
| 덜: 중단된 영업으로 인한 이익(손실), 세수 순 | ||||||
| 더: 소득세 비용 | ||||||
| 더: 이자 비용 | ||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 이자 커버리지 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 이자 커버리지 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 이자 커버리지 비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 이자 커버리지 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
이자 커버리지 비율 = EBIT ÷ 이자 비용
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 이자 및 세전 이익(EBIT)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 6011백만 달러를 기록했으나, 2022년에는 2392백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 10313백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 7526백만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 다시 12289백만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다.
이자 비용은 꾸준히 증가하는 경향을 나타냈습니다. 2021년의 1155백만 달러에서 2025년에는 1935백만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 이자율 환경의 변화 또는 부채 수준의 증가와 관련될 수 있습니다.
이자 커버리지 비율은 EBIT와 이자 비용의 관계를 나타내는 지표로, 기업이 이자 지급 의무를 얼마나 잘 감당할 수 있는지를 보여줍니다. 2021년에는 5.2를 기록했으나, 2022년에는 1.97로 크게 감소했습니다. 2023년에는 6.42로 회복되었고, 2024년에는 4.4로 감소했습니다. 2025년에는 6.35로 다시 증가했습니다. 이자 커버리지 비율의 변동은 EBIT의 변동성과 이자 비용의 증가에 영향을 받았습니다.
- 주요 관찰 사항
- EBIT는 변동성이 크지만, 전반적으로 증가 추세를 보이고 있습니다. 특히 2023년과 2025년에 높은 EBIT를 기록했습니다.
- 이자 비용은 꾸준히 증가하고 있으며, 이는 기업의 재무 부담을 가중시킬 수 있습니다.
- 이자 커버리지 비율은 EBIT의 변동성에 따라 영향을 받으며, 2022년에 가장 낮은 수준을 기록했습니다. 하지만 2023년과 2025년에는 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.
전반적으로, EBIT의 변동성과 이자 비용의 증가는 기업의 재무 안정성에 영향을 미칠 수 있습니다. 이자 커버리지 비율을 지속적으로 모니터링하고 EBIT를 개선하여 이자 지급 능력을 강화하는 것이 중요합니다.
고정 요금 적용 비율
International Business Machines Corp., 고정 충전 커버리지 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| IBM에 귀속되는 순이익 | ||||||
| 더: 비지배지분에 기인한 순이익 | ||||||
| 덜: 중단된 영업으로 인한 이익(손실), 세수 순 | ||||||
| 더: 소득세 비용 | ||||||
| 더: 이자 비용 | ||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | ||||||
| 더: 운용리스 비용 | ||||||
| 고정 수수료 및 세금 차감 전 이익 | ||||||
| 이자 비용 | ||||||
| 운용리스 비용 | ||||||
| 고정 요금 | ||||||
| 지급 능력 비율 | ||||||
| 고정 요금 적용 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 고정 요금 적용 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| AppLovin Corp. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| 고정 요금 적용 비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | ||||||
| 고정 요금 적용 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
고정 요금 적용 비율 = 고정 수수료 및 세금 차감 전 이익 ÷ 고정 요금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 수수료 및 세금 차감 전 이익
- 수수료 및 세금 차감 전 이익은 2021년 7137백만 달러에서 2022년 3442백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 11326백만 달러로 크게 증가했으며, 2024년에는 8544백만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 다시 13316백만 달러로 증가하는 추세를 보입니다. 전반적으로 상당한 변동성을 나타내며, 최근에는 증가 추세를 보이고 있습니다.
- 고정 요금
- 고정 요금은 2021년 2281백만 달러에서 2022년 2266백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 2620백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 2730백만 달러, 2025년에는 2962백만 달러로 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다.
- 고정 요금 적용 비율
- 고정 요금 적용 비율은 2021년 3.13에서 2022년 1.52로 크게 감소했습니다. 2023년에는 4.32로 급격히 증가했으며, 2024년에는 3.13으로 감소했습니다. 2025년에는 4.5로 다시 증가하는 패턴을 보입니다. 이 비율은 수수료 및 세금 차감 전 이익 대비 고정 요금의 상대적 중요성을 나타내며, 변동성이 큰 것으로 나타났습니다.
전반적으로 수수료 및 세금 차감 전 이익은 변동성이 크지만, 최근에는 증가 추세를 보이고 있습니다. 고정 요금은 꾸준히 증가하는 반면, 고정 요금 적용 비율은 상당한 변동성을 보이며, 이는 수수료 및 세금 차감 전 이익의 구성 요소에 변화가 있음을 시사합니다.