Old Dominion Freight Line Inc. (NASDAQ:ODFL)

총 부채 및 주주 자본의 비율이 지속적으로 증가하는 추세를 보여줍니다. 2018년 24.98%에서 2023년 6월 기준 24.42%로 변동이 있으나, 대체로 높은 수준을 유지하며 부채비율이 서서히 상승하는 양상을 나타냅니다.

유동부채의 비중은 2018년에는 약 11% 내외에서 시작하여 2020년 이후 점차 상승하는 경향이 관찰됩니다. 특히 2022년과 2023년에 각각 13%를 초과하는 수치를 기록하며, 단기 채무 부담이 상대적으로 늘어난 모습을 보여줍니다.

장기 부채의 비중은 2018년 1.43%에서 2022년 12.93%까지 변화하며, 장기 채무 비중도 일정하게 증가하는 추세를 나타냅니다. 이는 회사가 장기차입을 확대하거나 만기 연장을 통해 부채 구조를 변화시키고 있음을 시사할 수 있습니다.

단기 부채와 장기 부채를 포함한 총 부채 비율은 2018년 이후 점진적인 상승세를 보이며, 2022년에는 25%를 가깝게 도달하였고, 2023년 중반에도 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 이러한 변화는 재무 안정성에 대한 점검이 필요하다는 신호일 수 있습니다.

이익잉여금의 비율은 2018년에서 2023년까지 유지되거나 소폭 상승하여, 70% 이상을 지속적으로 기록하고 있습니다. 이는 기업이 내부유보금을 상당히 축적하고 있으며, 영업이익에서 발생한 이익이 누적되고 있음을 보여줍니다.

보상 및 복리후생 비용이 총 부채 및 자본의 비율로 지속적으로 변동하며, 2018년 5%에서 2023년 5% 이상까지 등락을 거듭하는 모습을 보여줍니다. 이 항목의 추세는 기업의 운영비용 구조 변동을 반영하는 것으로 풀이됩니다.

보험금 청구 및 보험 적립 비율은 1.5% 내외에서 큰 변동 없이 유지되고 있으며, 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 기타 미지급 부채 비율은 일부 기간에 상승했으나, 2022년 이후에는 다시 낮아지는 경향이 관찰됩니다.

납부 소득세의 비율은 2018년 이후 변동성이 있으며, 특정 기간에 증가와 감소를 반복합니다. 특히 2022년과 2023년에는 약 1.7%선에 머무르는 모습을 보여 기업의 세금 관련 부담이 일정 수준임을 시사합니다.

장기 부채의 비율은 2018년 13.99%에서 2022년 12.72%까지 다소 하락하는 양상을 보이나, 여전히 일정 수준을 유지하고 있어, 안정적인 장기 부채 운용이 지속되고 있음을 알 수 있습니다.

총 부채는 2018년 24.98%에서 2023년 6월 기준 24.42%로 비교적 안정적이면서도 약간의 상승과 하락을 반복하는 모습을 보입니다. 회사의 부채 비중은 적절한 수준 내에서 관리되고 있다고 판단할 수 있으며, 재무 구조의 변동성이 크지 않음을 보여줍니다.

주주 자본은 70% 내외에서 안정적이며, 2018년부터 2023년까지 거의 변동 없이 유지되고 있습니다. 이는 재무 건전성 측면에서 긍정적 시그널로 작용할 수 있으며, 기업의 자본구조가 현재 수준에서 상당히 안정적임을 시사합니다.

액면가를 초과하는 자본(자본잉여금)의 비율은 일정한 수준(약 3.5%~5%)에서 표준 범위 내에서 움직이고 있으며, 자본 유지 및 증대 전략이 지속되고 있음을 보여줍니다.