현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Old Dominion Freight Line Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위 천

12개월 종료	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.
순수입	1,377,159)	1,034,375)	672,682)	615,518)	605,668)
감가상각 및 상각	276,066)	259,899)	261,267)	253,681)	230,357)
비현금 리스 비용	16,658)	14,890)	11,963)	11,066)	—)
(이익) 재산 및 장비 처분에 따른 손실	(3,425)	(563)	736)	6,066)	477)
이연 소득세	62,008)	30,165)	(41,011)	13,157)	57,709)
주식 기반 보상	15,893)	15,039)	11,337)	16,717)	4,894)
고객 및 기타 미수금, 순	(13,009)	(125,562)	(49,045)	30,330)	(34,666)
선불 비용 및 기타 자산	(24,714)	(38,387)	(1,722)	(16,807)	(12,003)
미지급금	23,756)	14,008)	(1,743)	(8,264)	4,789)
보상, 혜택 및 기타 미지급 부채	(11,202)	32,437)	72,928)	3,263)	47,552)
보험금 청구 및 보험 적립	5,464)	10,963)	(1,459)	5,297)	8,142)
소득세, 순	6,480)	(27,929)	8,750)	32,612)	(17,813)
다른 책임	(39,552)	(6,729)	(11,659)	21,252)	5,010)
자산과 부채의 변화	(52,777)	(141,199)	16,050)	67,683)	1,011)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	314,423)	178,231)	260,342)	368,370)	294,448)
영업활동으로 인한 순현금 제공	1,691,582)	1,212,606)	933,024)	983,888)	900,116)
재산 및 장비 구매	(775,148)	(550,077)	(225,081)	(479,325)	(588,292)
재산 및 장비 판매 수익금	22,096)	19,548)	3,690)	5,686)	6,983)
단기 투자 매입	(163,720)	(359,389)	(360,160)	—)	—)
단기 투자의 만기로부터의 수익금	369,300)	435,130)	29,988)	—)	—)
기타 투자 활동, 순	—)	(500)	(100)	—)	918)
투자 활동에 사용된 순현금	(547,472)	(455,288)	(551,663)	(473,639)	(580,391)
장기 채권 발행으로 인한 수익금	—)	—)	99,923)	—)	—)
채무 계약에 따른 원금 상환	—)	—)	(45,000)	—)	(50,000)
배당금 지급	(134,484)	(92,366)	(71,023)	(54,552)	(42,566)
자사주 매입에 대한 지급	(1,277,219)	(536,465)	(364,057)	(240,960)	(163,265)
가속화된 자사주 매입을 위한 선도 계약	—)	(62,500)	—)	—)	—)
기타 자금 조달 활동, 순	(8,659)	(4,853)	(3,345)	(1,448)	(1,074)
재무 활동에 사용된 순현금	(1,420,362)	(696,184)	(383,502)	(296,960)	(256,905)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(276,252)	61,134)	(2,141)	213,289)	62,820)
연초의 현금 및 현금성자산	462,564)	401,430)	403,571)	190,282)	127,462)
연말의 현금 및 현금성자산	186,312)	462,564)	401,430)	403,571)	190,282)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).

순수입(Profit): 2018년부터 2021년까지 점진적인 증가세를 보였으며, 2022년에는 큰 폭의 증가를 기록하였다. 특히 2021년에서 2022년 사이에 3백만 달러 이상 성장하였으며, 이는 기업의 수익 창출 능력 향상을 반영한다.
감가상각 및 상각(Depreciation and Amortization): 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가하는 추세를 나타내며, 회사가 보유하고 있는 자산의 감가상각이 점진적으로 늘어나고 있음을 보여준다. 2022년 한 해에는 276,066천 달러로 증가하였다.
비현금 리스 비용(Non-cash Lease Expenses): 2019년 이후 꾸준히 증가하는 경향을 보이며, 2022년까지 총 16,658천 달러를 기록하였다. 이는 내부 비현금 비용의 증가를 시사한다.
(이익) 재산 및 장비 처분에 따른 손실(Gain/Loss on Property and Equipment Sales): 2019년에 손실이 급증하였으며, 이후 2022년까지 부정적인 손실이 꾸준히 발생하였다. 특히 2022년에는 -3,425천 달러로 집계되어, 처분 손실이 지속되는 모습을 보여준다.
이연 소득세(Deferred Income Tax): 2018년 이후 큰 변화가 있으며, 2020년에는 이익이 줄어들고 2019년 이후 부정적인 수치를 기록하였다. 2022년에는 62,008천 달러로 회복되는 모습을 보인다.
주식 기반 보상(Share-based Compensation): 2018년부터 2022년까지 점진적 증가를 나타내며, 2022년에는 15,893천 달러로 상승하였다. 이는 직원 성과 및 미지급 보상 관련 비용이 늘어나고 있음을 의미한다.
고객 및 기타 미수금, 순(Net Accounts Receivable): 2018년 이후 큰 변동을 보이며, 특히 2020년과 2021년에 부정적으로 전환되었다. 2022년에는 소폭 개선되어 -13,009천 달러를 기록하였다.
선불 비용 및 기타 자산(Prepaid Expenses and Other Assets): 2018년부터 2022년까지 계속 부정적이었으며, 2021년 큰 폭으로 증가하였다. 2022년에는 -24,714천 달러로 축소되었다.
미지급금(Accounts Payable): 2018년에는 4,789천 달러였으며, 이후 부정적으로 전환된 후 2022년에는 23,756천 달러로 증가하였다. 이는 채무 부담이 늘어난 상황을 반영한다.
보상, 혜택 및 기타 미지급 부채(Compensation, Benefits & Other Payables): 2018년 높은 수준에서 2020년까지 유지되었으며, 2022년에는 부정적인 수치로 하락하였다. 이는 미지급 부채의 변동성을 보여준다.
보험금 청구 및 보험 적립(Insurance Claims & Reserves): 2020년 손실이 있었으나 이후 회복세를 보였으며, 2022년에는 5,464천 달러로 증가하였다.
소득세(Income Tax, Net): 2018년과 2020년에 부정적 수치를 기록하였고, 2019년과 2022년에 수익성이 회복된 모습을 보여준다. 특히 2022년에는 6,480천 달러로 개선되었다.
기타 책임(Others): 2018년 이후 크게 변동하였으며, 2022년에는 -39,552천 달러로 부채가 증가하였다. 이는 기타 책임 항목의 변화와 관련 있다.
자산과 부채의 변화(Change in Assets & Liabilities): 2019년에 급격히 증가한 이후, 2022년에는 큰 폭의 감소를 기록하였다. 이는 자산 및 부채의 변동성을 반영하며, 시장 환경 또는 재무 전략의 변화가 원인일 수 있다.
영업활동으로 제공된 순현금(Operating Cash Flow): 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가하였으며, 2022년에는 1,691,582천 달러에 달하였다. 이는 기업의 영업 활동이 안정적이고 강한 현금 창출력을 보이고 있음을 시사한다.
투자 활동에 의한 현금 사용(Cash Used in Investing Activities): 2018년부터 2022년까지 꾸준히 높은 금액이 소요되었으며, 특히 자산 구매와 투자 활동에서의 상당한 지출이 확인된다. 2022년에는 547,472천 달러가 사용되었다.
재무 활동으로 인한 현금 유출(Cash from Financing Activities): 주로 배당금 지급, 자사주 매입, 채무 상환 등을 포함하여, 큰 규모의 현금 유출이 지속되고 있다. 2022년에는 특히 자사주 매입이 대폭 증가하여 1,277,219천 달러에 달하였다.
현금 및 현금성자산의 변화(Cash and Cash Equivalents): 2018년 이후 변동성이 크며 2022년에는 큰 폭으로 감소하였다. 연초에 비해 연말은 하락하는 경향이 나타나, 현금 보유 수준이 축소된 상태임을 보여준다.

Old Dominion Freight Line Inc. (NASDAQ:ODFL)

현금 흐름표