경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Old Dominion Freight Line Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2022 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2018년부터 2020년까지는 비교적 안정된 수준을 유지하였으며, 이후 2021년과 2022년에 급격히 증가하는 추세를 보였다. 특히 2022년에는 14,401,126천 달러로 이전 년도보다 큰 폭으로 성장하여, 회사의 영업성과가 크게 개선됐음을 시사한다.
- 자본 비용
- 자본 비용 비율은 연도별 차이를 크게 보이지 않으며, 2018년부터 2022년까지 약 15.34%에서 15.4%까지 거의 일정한 수준을 유지하고 있다. 이는 회사가 자본을 조달하는 데 있어서 일정한 비용 구조를 가지고 있음을 나타낸다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2018년 3,056,198천 달러에서 2022년 4,117,551천 달러로 꾸준히 증가하는 경향을 보였다. 이는 회사가 지속적으로 자본을 확대하며 성장 전략을 추진해왔음을 보여준다.
- 경제적 이익
- 2018년과 2019년에는 각각 약 195,494천 달러와 94,434천 달러의 이익을 기록했으며, 2020년에는 109,952천 달러로 다소 하락하였다. 그러나 2021년부터 2022년까지는 다시 큰 폭으로 상승하여, 2022년에는 806,112천 달러의 경제적 이익을 실현하였다. 이러한 흐름은 2020년 이후에 회사가 수익성을 회복하고 확대하는 데 성공했음을 보여준다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Old Dominion Freight Line Inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 회수 불가 계정에 대한 충당금 증가(감소) 추가.
3 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
4 2022 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2022 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 세후 이자 비용을 순이익에 추가.
7 2022 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 투자 소득의 제거.
- 순수입(미화 천 단위)
- 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가하는 추세를 보여주고 있으며, 특히 2021년과 2022년에는 큰 폭의 상승을 기록하였다. 2018년 605,668천 달러에서 2022년 1,377,159천 달러로 약 2.3배 상승하였으며, 이는 회사의 수익성이 크게 개선되었음을 시사한다.
- 세후 순영업이익(NOPAT, 미화 천 단위)
- 이 항목도 전 기간에 걸쳐 꾸준히 증가하는 모습을 보여주고 있으며, 특히 2021년과 2022년에 급격한 상승이 뚜렷하다. 2018년 664,318천 달러에서 2022년 1,440,126천 달러로 약 2.2배의 성장률을 기록하였다. 동일 기간 동안 순수입과 마찬가지로 수익성과 효율성의 향상이 반영되고 있다.
현금 영업세
Old Dominion Freight Line Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금 | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
- 소득세 충당금
-
2018년부터 2022년까지의 기간 동안 소득세 충당금이 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2018년에는 약 209,845천 달러였던 충당금이 2022년에는 약 464,190천 달러로 거의 두 배 이상 상승하였다.
이러한 증가는 기업이 전망하는 세무 관련 비용이나 미래 세무 의무에 대해 보다 보수적이거나 신중하게 접근하고 있음을 시사한다. 또는 재무 성과 개선에 따른 세무상의 예상 부담 증가를 반영한 것일 수 있다. 전반적으로, 충당금의 꾸준한 상승은 세무 관련 리스크 또는 예상 세무 비용의 확대 가능성을 나타낸다.
- 현금 영업세
-
2018년부터 2022년까지 현금 영업세는 지속적으로 상승하는 모습을 보여 주고 있다. 2018년의 152,350천 달러에서 2022년에는 약 402,267천 달러로 증가하였으며, 이는 약 2.6배의 성장이다.
이 증가 추세는 기본적으로 영업활동에서 발생하는 현금 흐름이 강하게 계속되고 있음을 의미한다. 영업 활동의 수익성, 효율성 또는 규모의 확대가 이러한 성장에 기여했을 수 있다. 또 다른 가능성은 세금 부담이 전반적으로 늘어나고 있음을 반영할 수도 있으며, 이는 회사의 수익 증대와 더불어 세무 비용 역시 증가하는 분위기를 보여 준다.
투자 자본
Old Dominion Freight Line Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 단기 투자의 뺄셈.
- 총 부채 및 임대
- 전체 기간 동안 총 부채 및 임대는 변동이 있으면서도 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다. 2018년 이후 2019년에 다소 감소하는 경향을 보였으나, 2020년에는 급증하여 약 206억 달러를 기록하였고, 이후 약간의 감소 또는 정체 상태를 보이며 2022년에는 약 198억 달러 수준에 머무르고 있습니다. 이러한 변화는 회사가 자본 조달이나 부채 운영 방식을 조정하고 있음을 시사하며, 2020년의 급증은 일시적인 금융 전략 변화 또는 거래의 특수성을 반영할 가능성이 있습니다.
- 주주 자본
- 주주 자본은 지속적으로 증가하는 추세를 나타내고 있습니다. 2018년 약 2억 6800만 달러에서 시작하여 2019년에 약 3억 800만 달러로 증가, 2020년과 2021년에도 지속적으로 상승하여 2022년에는 약 3억 6529만 달러에 이르렀습니다. 이러한 성장은 주로 기업의 내부 유보 이익 증가 또는 신규 주식 발행을 통한 자본 확충으로 해석할 수 있으며, 자본의 안정적 증가는 재무 구조의 견고함을 가리킵니다.
- 투자 자본
- 투자 자본 역시 지속적인 증가세를 보이고 있습니다. 2018년 약 3억 56만 달러에서 시작하여 2019년 약 3억 45만 달러로 증가하였으며, 이후 2020년과 2021년에 약 3억 42만 달러에서 3억 88만 달러로 증가하는 모습을 볼 수 있습니다. 2022년에는 약 4억 11만 달러 수준으로 확대되었으며, 이는 기업의 자본 투자가 장기간에 걸쳐 꾸준히 이루어지고 있음을 의미됩니다. 지속적인 투자 확대는 기업의 성장 전략을 반영하는 것으로 볼 수 있습니다.
자본 비용
Old Dominion Freight Line Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 현재 만기를 포함한 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
경제적 스프레드 비율
Old Dominion Freight Line Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2022 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2018년부터 2019년까지 대폭 감소하였다가 2020년에는 회복하는 모습을 보이나, 2021년과 2022년에는 현저한 증가세를 나타내고 있다. 특히 2022년에는 약 80만 달러로 전년 대비 큰 폭의 성장세를 기록하였다. 이러한 추세는 기업의 수익성이 점차 개선되고 있음을 시사한다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 전반적으로 증가하는 추세를 보인다. 2018년부터 2022년까지 꾸준히 상승하였으며, 2022년에는 약 41억 1천만 달러에 이른다. 이는 기업이 영업활동에 대한 투자를 확대하는 동시에, 자본 규모를 지속적으로 확장하는 경향을 반영한다.
- 경제적 스프레드 비율
- 이 비율은 2018년 6.4%에서 2019년 2.73%로 감소하였다가, 2020년에는 3.21%로 소폭 회복하였다. 이후 2021년 급증하여 12.18%에 도달했고, 2022년에는 19.58%로 계속 상승하는 추세를 보이고 있다. 이러한 상승은 기업이 투자 대비 수익성을 점차 높여왔음을 의미하며, 효율적인 자본 활용이 나타나고 있음을 시사한다.
경제적 이익 마진 비율
Old Dominion Freight Line Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 영업으로 인한 수익 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2022 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 영업으로 인한 수익
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2018년부터 2022년까지 경제적 이익은 전반적으로 증가하는 추세를 보였다. 2018년에는 약 195백만 달러였던 경제적 이익은 2019년과 2020년에는 감소하였다가, 2021년에 급증하는 모습을 나타냈으며, 2022년에는 가장 높은 수준인 806백만 달러에 달하였다. 이와 같은 변화는 기업의 수익성과 재무적 성과가 크게 향상된 것으로 해석할 수 있다.
- 영업으로 인한 수익
- 영업수익은 2018년부터 2022년까지 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 2018년 약 40억 4천만 달러였던 수익은 2019년과 2020년에 약간의 변동을 보였지만, 2021년과 2022년에 각각 약 52억 5천만 달러와 62억 6천만 달러로 상당히 성장하였다. 이는 안정적이거나 확대되는 영업 활동을 통한 매출 증가를 보여 준다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 경제적 이익 마진 비율은 2018년 약 4.83%로 시작하여, 2019년에는 급감하여 2.3%를 기록하였다. 2020년에는 다시 2.74%로 소폭 회복된 모습이나, 2021년에 크게 상승하여 8.99%를 기록하였으며, 2022년에는 12.88%로 상승폭이 더욱 확대되었다. 이러한 변화는 수익성 향상과 비용 통제 또는 효율성 개선이 이루어진 결과로 해석될 수 있다. 특히 2021년 이후로 마진 비율이 지속적으로 증가하면서, 기업의 수익성 향상이 뚜렷이 나타나고 있다.