Johnson Controls International plc (NYSE:JCI)

분석 대상 기간 동안, 총 부채는 점차적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 특히, 총 부채 비율은 2018년 53.98에서 2023년 58.11로 상승하며, 재무 구조 내 부채 비중이 높아지고 있음을 보여준다. 이는 기업이 차입 등 외부 자금 조달을 통해 성장 전략을 추진하고 있음을 시사한다.

유동 부채 비율은 비교적 높은 수준을 유지하며 다소 변동이 있지만, 전체적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히, 유동 부채 비율은 2018년 23.05에서 2023년 26.24로 상승하여 단기 채무 부담이 증가하는 모습이 나타난다. 이와 함께, 유동 부채 항목 내에서 매각을 위해 보유하는 유동 부채와 기타 유동 부채 역시 변화하며 유동성 측면의 부채 구성이 변화하고 있음을 알 수 있다.

장기 부채의 경우, 유동 비중이 감소하는 양상을 보였다가 일정 수준을 유지하는 모습이다. 연금 및 퇴직 후 급여 의무와 기타 비유동 부채는 전체적으로 비교적 낮은 비중이나, 일부 항목에서의 증감이 관찰된다. 특히, 기타 비유동 부채는 비율이 꾸준히 상승하는 추세를 보여 기업의 비유동 부채 구조에 변화가 있었다는 점을 시사한다.

기업의 주주 지분은 2018년 43.37에서 2023년 39.17로 다소 하락하는 경향을 보이고 있으며, 이는 일부 손실 또는 배당 정책의 변화에 기인한 것으로 판단된다. 특히, 이익잉여금은 2018년 13.53에서 2022년 2.73으로 급감하였다가 2023년 다시 증가하는 모습을 보여, 이익잉여금의 회복 또는 재투자가 일부 이루어졌음을 보여준다.

반면, 액면가를 초과하는 자본은 대체로 안정적인 수준(약 40% 후반대)을 유지하며 자본의 확대를 나타내고 있다. 자사주 보유 비중은 지속적으로 증가하였으며, 이는 주주 가치를 희석하거나 자사주 매입 정책을 통해 지분 희석 방지 또는 자금 배분 전략을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.

Johnson Controls에 귀속되는 주주 지분은 전체 자본 내 비중이 2018년 43.37에서 2023년 39.17로 소폭 하락하는 가운데, 기업의 자본 점유율이 축소되는 경향을 나타내고 있다. 비지배 지분 역시 유사한 수준에서 안정적이다.