경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Johnson Controls International plc 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
경제적 이익
Johnson Controls International plc, 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2023. 9. 30. | 2022. 9. 30. | 2021. 9. 30. | 2020. 9. 30. | 2019. 9. 30. | 2018. 9. 30. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | |||||||
| 자본 비용2 | |||||||
| 투자 자본3 | |||||||
| 경제적 이익4 | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2023 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2018년에서 2019년까지 NOPAT는 소폭 감소한 후, 2020년에 급격히 축소되어 448백만 달러로 하락하였으며, 이후 점차 회복세를 보여 2021년과 2022년에는 각각 2,084백만 달러와 1,860백만 달러를 기록하였다. 2023년에는 약간의 증가를 보이며 1,892백만 달러로 유지되고 있어, 전반적으로는 일시적인 하락 후 회복하는 추세를 나타내고 있다.
- 자본 비용
- 자본 비용은 2018년부터 2023년까지 지속적으로 증가하는 추세를 보였다. 이는 2018년 13.3%에서 시작하여 2023년에는 14.44%로 상승하였다. 자본 비용의 증가는 금융 비용 또는 자본의 리스크 프리미엄 증가를 반영할 수 있으며, 이에 대응하는 수익성 확보의 필요성을 강조한다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2018년 35,173백만 달러에서 점차 감소하여 2020년에 29,283백만 달러로 최저점에 도달하였으며, 이후 2021년과 2022년에 소폭 증가하고, 2023년에는 29,464백만 달러로 거의 안정된 모습을 나타낸다. 이는 투자 규모가 지속적으로 큰 변동 없이 유지되고 있음을 시사하며, 자본의 공급 및 활용이 비교적 안정적임을 보여준다.
- 경제적 이익
- 경제적 이익은 지속적으로 부정적인 값을 유지하고 있다. 2018년은 -2,502백만 달러, 2019년 -2,342백만 달러, 2020년 -3,626백만 달러로 가장 낮았으며, 이후 약간의 개선을 보였으나 여전히 -2,351백만 달러(2021년), -2,509백만 달러(2022년), -2,362백만 달러(2023)의 수준이다. 이러한 경향은 수익성 측면에서 어려움이 지속되고 있음을 반영하며, 경제적 가치 창출이 계속해서 도전 받고 있음을 시사한다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Johnson Controls International plc, NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 예상 신용손실충당금 증감 추가.
3 이연수익(deferred revenue)의 증가(감소) 추가.
4 구조조정준비금 증가(감소) 추가.
5 Johnson Controls에 귀속되는 순이익에 대한 지분 등가물의 증가(감소) 추가.
6 2023 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
7 2023 계산
이자 비용의 세금 혜택, 자본화 이자 비용의 순 = 조정된 이자 비용, 자본화된 이자 비용의 순 × 법정 소득세율
= × 12.50% =
8 Johnson Controls에 귀속되는 순이익에 세후 이자 비용 추가.
9 2023 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 12.50% =
10 세후 투자 소득의 제거.
11 중단된 운영 제거.
- 순이익 변동 추이
- 해당 기간 동안, Johnson Controls의 순이익은 큰 변동성을 보여주고 있다. 2018년에는 약 2.16억 달러로 시작하였으며, 2019년에는 급증하여 약 5.67억 달러를 기록하였다. 이후 2020년에는 크게 감소하여 약 0.63억 달러로 하락하였고, 2021년에는 다시 상승하여 1.64억 달러를 기록하였다. 2022년과 2023년에는 각각 약 1.53억 달러와 1.84억 달러로 안정된 수준을 유지하며 증가세를 보였다. 이러한 변동은 시장 또는 운영 환경의 변화에 따른 일시적 또는 지속적인 영향을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT) 변동 추이
- 2018년부터 2023년까지의 세후 순영업이익은 비교적 안정적이거나 약간의 변동을 보이고 있다. 2018년에는 약 2.17억 달러였으며, 2019년에는 약 2.13억 달러로 소폭 감소하였다. 2020년에는 급격히 하락하여 0.45억 달러를 기록하며, 이는 재무 또는 운영상의 일시적 어려움 또는 특정 이벤트의 영향을 반영할 수 있다. 이후 2021년에는 다시 회복되어 약 2.08억 달러를 기록했고, 이후 2022년과 2023년에는 각각 약 1.86억 달러와 1.89억 달러로써, 전년 대비 안정된 수치들을 유지하며 회복 및 안정 국면에 접어들었음을 보여준다. 전체적으로 세후 순영업이익은 일시적 충격 이후 차츰 회복하는 패턴을 보이고 있다.
현금 영업세
Johnson Controls International plc, 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2023. 9. 30. | 2022. 9. 30. | 2021. 9. 30. | 2020. 9. 30. | 2019. 9. 30. | 2018. 9. 30. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금(급부금) | |||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | |||||||
| 더: 이자 비용의 세금 절감, 자본화 이자 비용의 순 | |||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | |||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
- 소득세 충당금(급부금)
- 이 항목은 일정 기간 동안 크게 변동하는 경향을 보이고 있으며, 2018년에는 양수였으나 2019년에 급격히 음수로 전환된 후, 이후 다시 양수 또는 음수의 범위 내에서 수치를 기록하고 있습니다. 2020년에 다시 양수로 돌아섰다가 2021년 이후로는 만성적으로 음수로 전환되어 있으며, 2023년에는 가장 낮은 수치를 기록하였는데, 이는 회사가 특정 회계 정책 변경이나 세무 조정, 또는 세금 충당금 관련 전략 변화 등을 겪고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 현금 영업세
- 이 항목은 연도별로 상당한 변동을 보여주는데, 2018년 이후 2019년에 급감한 뒤 2020년과 2021년에 다소 회복하는 모습을 보입니다. 특히 2019년의 수치는 크게 마이너스로 기록되어 전년 대비 급감하였으며, 이후 2020년과 2021년에는 긍정적인 흐름을 보였습니다. 2022년과 2023년에는 각각 159백만 달러와 395백만 달러로 다시 증가하는 추세를 나타내어 기업의 영업 활동이 점차 회복되고 있음을 시사합니다. 이러한 변동은 영업 현금 흐름에 영향을 미친 외부 경제 상황 또는 내부 운영 전략의 변화에 기인할 수 있습니다.
투자 자본
Johnson Controls International plc, 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 이연 수익 추가.
5 구조조정준비금 추가.
6 Johnson Controls에 귀속되는 주주의 지분에 지분 등가물 추가.
7 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
8 진행 중인 공사 빼기.
- 총 부채 및 임대
- 2018년부터 2023년까지 총 부채 및 임대 규모는 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 2018년 1,209.1억 달러에서 2023년에는 1,025.2억 달러로 최종값이 집계되었으며, 이는 약 4.3%의 증가를 의미합니다. 이 기간동안의 증가는 부채 또는 임대 채무의 누적 증가를 반영하는 것으로 해석할 수 있으며, 회사의 부채 구조가 점차 확장되고 있음을 시사합니다.
- 주주 지분
- 주주 지분은 2018년 2,116.4억 달러에서 2023년 1,654.5억 달러로 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 총 461.9억 달러(약 21.8%)의 감소를 나타내며, 이는 주주권익이 상대적으로 축소되었거나 재무상태가 약화된 것으로 해석될 수 있습니다. 특히, 2019년 이후 감소폭이 크고 전반적인 하락세를 이어가고 있어, 자본구조 변화나 배당 정책의 변경 등 여러 요인이 영향을 미쳤을 가능성이 있습니다.
- 투자 자본
- 투자 자본 역시 2018년 3,517.3억 달러에서 2023년 2,946.4억 달러로 하락하였으며, 연평균 약 4%의 감소를 보여줍니다. 이러한 감소는 자본효율성이나 성장 기대감의 저하를 반영할 수 있으며, 투자 규모가 축소되거나 기업의 확장 활동이 둔화되고 있는 가능성을 제시합니다. 다만, 2021년 이후 소폭의 증가 또는 정체를 보여 주며, 안정세를 유지하는 양상도 관찰됩니다.
자본 비용
Johnson Controls International plc, 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-30).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-09-30).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-09-30).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-09-30).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-09-30).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 빚3 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 12.50%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
경제적 스프레드 비율
Johnson Controls International plc, 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 9. 30. | 2022. 9. 30. | 2021. 9. 30. | 2020. 9. 30. | 2019. 9. 30. | 2018. 9. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 투자 자본2 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2023 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2018년부터 2023년까지 지속적으로 음수인 상태를 유지하고 있으며, 특히 2020년에는 약 3,626백만 달러까지 손실 규모가 증가하는 양상을 보여주고 있다. 이후 2021년부터 일정 부분 회복세를 보이면서 손실이 줄어드는 듯한 움직임을 보이나, 여전히 양적으로는 손실 상태가 유지되고 있다. 이는 회사가 해당 기간 동안 일정한 영업 손실 또는 비용을 기록하고 있음을 의미한다.
- 투자 자본
- 2018년 이후 대체로 변동이 적은 편이며, 2019년과 2020년 사이에 3만 1,274백만 달러에서 2만 9,283백만 달러로 감소하였다가 2021년 이후 다시 소폭 상승하는 모습을 나타내고 있다. 전반적으로 투입된 자본 규모는 큰 변동 없이 유지되거나 약간 증가하는 추세를 보이고 있다, 이는 기업의 자본 투자 의사의 일관성을 시사한다.
- 경제적 스프레드 비율
- 이 비율은 2018년부터 2023년까지 모두 음수 값을 기록하고 있으며, 2020년에는 약 -12.38%로 가장 낮았던 시기를 보이고 있다. 이는 해당 기간 동안 수익성과 비용 또는 이자 비용 구조상 쿼터리상 적자비율이 지속적으로 유지되었음을 나타낸다. 비율의 변동은 다소 크지 않으며, 전반적으로 음의 영역에서 안정된 수익률 저하 또는 비용 증가 추세가 지속된 것으로 분석할 수 있다.
경제적 이익 마진 비율
Johnson Controls International plc, 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 9. 30. | 2022. 9. 30. | 2021. 9. 30. | 2020. 9. 30. | 2019. 9. 30. | 2018. 9. 30. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||
| 경제적 이익1 | |||||||
| 순 매출액 | |||||||
| 더: 이연 수익의 증가(감소) | |||||||
| 조정된 순 매출 | |||||||
| 성능 비율 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | |||||||
| 벤치 마크 | |||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30), 10-K (보고 날짜: 2018-09-30).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2023 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 순 매출
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 기업의 경제적 이익은 각 기간 모두 적자를 기록하고 있으며, 2018년부터 2023년까지 지속적으로 손실이 발생하는 추세를 보여줍니다. 특히 2020년에는 손실의 규모가 가장 크았으며, 이후 일부 회복 조짐이 있으나 여전히 적자 상태를 유지하고 있습니다. 이는 영업환경 또는 운영상 어려움을 반영하는 결과일 수 있습니다.
- 조정된 순 매출
- 매출은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2019년에 큰 폭으로 하락했지만, 이후 2020년부터 다시 상승세로 돌아서 2023년에는 최고치를 기록하였습니다. 이러한 매출 성장은 시장 점유율 확대 또는 신규 사업의 성공을 시사할 수 있습니다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 이익률은 전체 기간 동안 적자를 기록하며 부정적인 수익성을 보여줍니다. 특히 2020년에는 손실률이 급증하여 -16.23%를 기록하였으며, 이후 일부 개선된 모습을 나타내고 있으나 여전히 마이너스 상태를 유지하고 있습니다. 이는 수익성 측면에서 지속적인 압박을 받고 있음을 의미합니다.