지급 능력 비율 분석
분기별 데이터
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.
지급 능력 비율(요약)
Norfolk Southern Corp., 지급 능력 비율(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
주주 자본 대비 부채 비율은 2018년 1분기 0.63에서 2022년 1분기 1.1로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2021년 3분기부터 2022년 1분기까지 증가폭이 두드러집니다.
총자본비율 대비 부채비율 역시 2018년 1분기 0.39에서 2022년 1분기 0.52로 지속적인 상승세를 나타냅니다. 증가 속도는 상대적으로 완만하지만, 전반적으로 부채 수준이 증가하고 있음을 시사합니다.
자산 대비 부채 비율은 2018년 1분기 0.28에서 2022년 1분기 0.38로 점진적으로 상승했습니다. 다른 비율에 비해 증가폭이 작지만, 자산 대비 부채의 비중이 점차 증가하고 있습니다.
재무 레버리지 비율은 2018년 1분기 2.2에서 2022년 1분기 2.92로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채를 활용한 투자 활동이 증가하고 있음을 의미하며, 재무 위험이 높아질 수 있습니다.
이자 커버리지 비율은 2018년 1분기 6.85에서 2020년 2분기 5.31로 감소한 후, 2021년 1분기 5.72, 2021년 4분기 7.0, 2022년 1분기 6.96으로 변동성을 보입니다. 전반적으로 하락 추세가 완화되었지만, 이자 지급 능력이 과거에 비해 다소 약화되었음을 나타냅니다.
- 주요 관찰 사항
- 전반적으로 부채 비율이 증가하는 추세이며, 재무 레버리지가 높아지고 있습니다.
- 추가 분석 필요 사항
- 부채 증가의 원인과 이자 커버리지 비율의 변동성을 면밀히 분석하여 재무 건전성을 평가해야 합니다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
Norfolk Southern Corp., 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 350) | —) | 250) | —) | —) | —) | 50) | ||||||
| 장기 부채의 현재 만기 | 1,153) | 553) | 558) | 1,048) | 501) | 579) | 89) | 85) | 400) | 316) | 401) | 401) | 585) | 585) | 500) | 500) | 600) | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | 13,691) | 13,287) | 13,274) | 12,669) | 12,116) | 12,102) | 12,634) | 12,612) | 11,807) | 11,880) | 11,085) | 11,076) | 10,569) | 10,560) | 10,635) | 9,146) | 9,637) | ||||||
| 총 부채 | 14,844) | 13,840) | 13,832) | 13,717) | 12,617) | 12,681) | 12,723) | 12,697) | 12,207) | 12,196) | 11,836) | 11,477) | 11,404) | 11,145) | 11,135) | 9,646) | 10,287) | ||||||
| 주주의 자본 | 13,461) | 13,641) | 13,887) | 14,317) | 14,643) | 14,791) | 14,941) | 14,861) | 14,884) | 15,184) | 15,238) | 15,311) | 15,331) | 15,362) | 15,480) | 16,559) | 16,418) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | 1.10 | 1.01 | 1.00 | 0.96 | 0.86 | 0.86 | 0.85 | 0.85 | 0.82 | 0.80 | 0.78 | 0.75 | 0.74 | 0.73 | 0.72 | 0.58 | 0.63 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | 0.85 | 0.86 | 1.07 | 1.11 | 1.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Uber Technologies Inc. | 1.04 | 0.64 | 0.67 | 0.55 | 0.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Union Pacific Corp. | 2.71 | 2.10 | 2.11 | 2.01 | 1.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | 9.55 | 7.03 | 6.55 | 7.39 | 5.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Parcel Service Inc. | 1.42 | 1.54 | 1.84 | 2.09 | 3.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
1 Q1 2022 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 주주의 자본
= 14,844 ÷ 13,461 = 1.10
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 재무 데이터 분석 결과, 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2018년 3월 31일 10287백만 달러에서 2022년 3월 31일 14844백만 달러로 증가했습니다. 증가세는 2018년 3월부터 2018년 12월까지 비교적 완만했지만, 2019년 이후에는 가속화되는 경향을 보입니다.
주주의 자본은 2018년 3월 31일 16418백만 달러에서 2022년 3월 31일 13461백만 달러로 감소했습니다. 2018년 상반기에는 소폭 증가했지만, 그 이후 지속적으로 감소하는 추세를 나타냅니다. 특히 2020년 이후 감소폭이 커지는 양상을 보입니다.
주주 자본 대비 부채 비율은 2018년 3월 31일 0.63에서 2022년 3월 31일 1.10으로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채가 주주 자본보다 빠르게 증가하고 있음을 의미합니다. 2021년 3월부터 2022년 3월까지의 증가세가 두드러지며, 1을 넘어선 것은 부채가 주주 자본을 초과했음을 나타냅니다.
- 주요 관찰 사항:
- 총 부채는 지속적으로 증가하는 반면, 주주의 자본은 감소하고 있습니다.
- 주주 자본 대비 부채 비율의 증가는 재무 위험이 증가하고 있음을 시사합니다.
- 2020년 이후 주주 자본 감소폭이 커지고, 부채 비율 증가세가 가속화되는 경향을 보입니다.
전반적으로, 재무 건전성은 악화되는 추세를 보이고 있으며, 부채 관리에 대한 주의가 필요합니다.
총자본비율 대비 부채비율
Norfolk Southern Corp., 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 350) | —) | 250) | —) | —) | —) | 50) | ||||||
| 장기 부채의 현재 만기 | 1,153) | 553) | 558) | 1,048) | 501) | 579) | 89) | 85) | 400) | 316) | 401) | 401) | 585) | 585) | 500) | 500) | 600) | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | 13,691) | 13,287) | 13,274) | 12,669) | 12,116) | 12,102) | 12,634) | 12,612) | 11,807) | 11,880) | 11,085) | 11,076) | 10,569) | 10,560) | 10,635) | 9,146) | 9,637) | ||||||
| 총 부채 | 14,844) | 13,840) | 13,832) | 13,717) | 12,617) | 12,681) | 12,723) | 12,697) | 12,207) | 12,196) | 11,836) | 11,477) | 11,404) | 11,145) | 11,135) | 9,646) | 10,287) | ||||||
| 주주의 자본 | 13,461) | 13,641) | 13,887) | 14,317) | 14,643) | 14,791) | 14,941) | 14,861) | 14,884) | 15,184) | 15,238) | 15,311) | 15,331) | 15,362) | 15,480) | 16,559) | 16,418) | ||||||
| 총 자본금 | 28,305) | 27,481) | 27,719) | 28,034) | 27,260) | 27,472) | 27,664) | 27,558) | 27,091) | 27,380) | 27,074) | 26,788) | 26,735) | 26,507) | 26,615) | 26,205) | 26,705) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | 0.52 | 0.50 | 0.50 | 0.49 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.45 | 0.45 | 0.44 | 0.43 | 0.43 | 0.42 | 0.42 | 0.37 | 0.39 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | 0.46 | 0.46 | 0.52 | 0.53 | 0.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Uber Technologies Inc. | 0.51 | 0.39 | 0.40 | 0.35 | 0.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Union Pacific Corp. | 0.73 | 0.68 | 0.68 | 0.67 | 0.62 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | 0.91 | 0.88 | 0.87 | 0.88 | 0.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Parcel Service Inc. | 0.59 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
1 Q1 2022 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= 14,844 ÷ 28,305 = 0.52
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 재무 데이터 분석 결과, 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2018년 3월 31일 10287백만 달러에서 2022년 3월 31일 14844백만 달러로 증가했습니다.
총 자본금은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2018년 3월 31일 26705백만 달러에서 2022년 3월 31일 28305백만 달러로 소폭 증가했습니다.
- 총 부채 추세
- 2018년 3월부터 2018년 6월까지 감소했지만, 이후 2018년 9월부터 2019년 12월까지 꾸준히 증가했습니다. 2020년에는 소폭의 변동성을 보이다가 2021년부터 다시 증가세를 보이며 2022년 3월까지 지속되었습니다.
- 총 자본금 추세
- 2018년 3월부터 2019년 9월까지는 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2019년 12월부터 2021년 6월까지 소폭 증가했으며, 2021년 9월에는 감소했다가 2022년 3월에 다시 증가했습니다.
총자본비율 대비 부채비율은 2018년 3월 0.39에서 2022년 3월 0.52로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채가 자본에 비해 상대적으로 증가하고 있음을 나타냅니다. 특히 2021년 이후 부채비율의 증가폭이 커졌습니다.
- 부채비율 변화
- 2018년에서 2019년까지는 완만한 상승세를 보였으나, 2020년에는 변동성이 커졌습니다. 2021년 이후에는 지속적인 상승세를 나타내며, 재무 레버리지가 증가하고 있음을 시사합니다.
전반적으로 볼 때, 총 부채는 증가하는 반면 총 자본금은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 그 결과 부채비율이 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다.
자산대비 부채비율
Norfolk Southern Corp., 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 350) | —) | 250) | —) | —) | —) | 50) | ||||||
| 장기 부채의 현재 만기 | 1,153) | 553) | 558) | 1,048) | 501) | 579) | 89) | 85) | 400) | 316) | 401) | 401) | 585) | 585) | 500) | 500) | 600) | ||||||
| 장기 부채(현재 만기 제외) | 13,691) | 13,287) | 13,274) | 12,669) | 12,116) | 12,102) | 12,634) | 12,612) | 11,807) | 11,880) | 11,085) | 11,076) | 10,569) | 10,560) | 10,635) | 9,146) | 9,637) | ||||||
| 총 부채 | 14,844) | 13,840) | 13,832) | 13,717) | 12,617) | 12,681) | 12,723) | 12,697) | 12,207) | 12,196) | 11,836) | 11,477) | 11,404) | 11,145) | 11,135) | 9,646) | 10,287) | ||||||
| 총 자산 | 39,361) | 38,493) | 38,604) | 38,754) | 37,937) | 37,962) | 38,179) | 37,962) | 37,438) | 37,923) | 37,500) | 37,172) | 37,062) | 36,239) | 36,322) | 35,788) | 36,162) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율1 | 0.38 | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.33 | 0.33 | 0.33 | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.32 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | 0.27 | 0.28 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | 0.25 | 0.25 | 0.28 | 0.29 | 0.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Uber Technologies Inc. | 0.28 | 0.24 | 0.25 | 0.22 | 0.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Union Pacific Corp. | 0.50 | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | 0.50 | 0.52 | 0.51 | 0.51 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Parcel Service Inc. | 0.31 | 0.32 | 0.34 | 0.35 | 0.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
1 Q1 2022 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= 14,844 ÷ 39,361 = 0.38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 재무 데이터를 분석한 결과, 총 부채는 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2018년 3월 31일에 10287백만 달러로 시작하여 2022년 3월 31일에는 14844백만 달러에 도달했습니다.
총 자산 또한 전반적으로 증가하는 추세를 나타냅니다. 2018년 3월 31일에 36162백만 달러로 시작하여 2022년 3월 31일에는 39361백만 달러에 도달했습니다. 하지만 증가 속도는 부채 증가 속도보다 완만하게 나타납니다.
- 부채 증가 추세
- 2018년 하반기에는 부채가 감소했다가 2019년 상반기에 다시 증가하는 패턴을 보입니다. 2020년에는 비교적 안정적인 수준을 유지하다가 2021년부터 2022년까지 가파른 증가세를 보입니다.
- 자산 증가 추세
- 자산은 2018년과 2019년에 비교적 꾸준히 증가했습니다. 2020년에는 소폭의 변동성을 보였으며, 2021년과 2022년에도 꾸준한 증가세를 유지했습니다.
자산대비 부채비율은 2018년 0.28에서 2022년 0.38로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채가 자산보다 빠르게 증가하고 있음을 의미합니다. 2020년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지했지만, 2021년부터는 증가폭이 확대되었습니다.
- 부채비율 변화
- 부채비율의 증가는 재무 위험이 증가하고 있음을 시사할 수 있습니다. 하지만 부채비율의 절대적인 수준은 여전히 0.38로, 일반적으로 높은 수준으로 간주되지는 않습니다. 다만, 지속적인 부채비율 증가는 주의 깊게 모니터링해야 할 부분입니다.
재무 레버리지 비율
Norfolk Southern Corp., 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | 39,361) | 38,493) | 38,604) | 38,754) | 37,937) | 37,962) | 38,179) | 37,962) | 37,438) | 37,923) | 37,500) | 37,172) | 37,062) | 36,239) | 36,322) | 35,788) | 36,162) | ||||||
| 주주의 자본 | 13,461) | 13,641) | 13,887) | 14,317) | 14,643) | 14,791) | 14,941) | 14,861) | 14,884) | 15,184) | 15,238) | 15,311) | 15,331) | 15,362) | 15,480) | 16,559) | 16,418) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율1 | 2.92 | 2.82 | 2.78 | 2.71 | 2.59 | 2.57 | 2.56 | 2.55 | 2.52 | 2.50 | 2.46 | 2.43 | 2.42 | 2.36 | 2.35 | 2.16 | 2.20 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | 3.37 | 3.43 | 3.77 | 3.86 | 3.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Uber Technologies Inc. | 3.68 | 2.68 | 2.65 | 2.56 | 2.55 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Union Pacific Corp. | 5.38 | 4.49 | 4.48 | 4.34 | 3.80 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | 19.05 | 13.56 | 12.76 | 14.49 | 11.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Parcel Service Inc. | 4.55 | 4.87 | 5.46 | 6.00 | 8.86 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
1 Q1 2022 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 주주의 자본
= 39,361 ÷ 13,461 = 2.92
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
총 자산은 2018년 3월 31일에 36162백만 달러로 시작하여 2022년 3월 31일에 39361백만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 전반적으로 증가 추세이지만, 2018년 6월 30일에 소폭 감소한 후 다시 증가하는 변동성을 보였습니다. 2020년에는 자산이 37438백만 달러에서 38179백만 달러로 증가했으며, 2021년에는 37937백만 달러에서 38754백만 달러로 증가했습니다.
주주의 자본은 2018년 3월 31일에 16418백만 달러로 시작하여 2022년 3월 31일에 13461백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 2018년에는 증가하다가 2018년 9월 30일에 15480백만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년까지 감소 추세가 이어졌으며, 2020년과 2021년에도 지속적으로 감소했습니다. 감소폭은 2020년과 2021년에 더욱 두드러졌습니다.
재무 레버리지 비율은 2018년 3월 31일에 2.2로 시작하여 2022년 3월 31일에 2.92로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 이는 부채를 활용한 자산 규모의 증가를 의미합니다. 2019년에는 2.42에서 2.5로, 2020년에는 2.52에서 2.57로, 2021년에는 2.59에서 2.78로 증가했습니다. 이러한 증가는 시간이 지남에 따라 부채 의존도가 높아지고 있음을 시사합니다.
- 총 자산 추세
- 전반적으로 증가 추세이지만, 소폭의 변동성이 존재합니다.
- 주주의 자본 추세
- 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다.
- 재무 레버리지 비율 추세
- 꾸준히 증가하는 추세를 보이며, 부채 의존도가 높아지고 있음을 나타냅니다.
이자 커버리지 비율
Norfolk Southern Corp., 이자 커버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | 2019. 12. 31. | 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 순수입 | 703) | 760) | 753) | 819) | 673) | 671) | 569) | 392) | 381) | 666) | 657) | 722) | 677) | 702) | 702) | 710) | 552) | ||||||
| 더: 소득세 비용 | 209) | 225) | 233) | 222) | 193) | 196) | 155) | 111) | 55) | 162) | 211) | 212) | 184) | 228) | 206) | 214) | 155) | ||||||
| 더: 부채에 대한 이자 비용 | 168) | 165) | 164) | 161) | 156) | 160) | 155) | 156) | 154) | 152) | 150) | 153) | 149) | 148) | 142) | 131) | 136) | ||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | 1,080) | 1,150) | 1,150) | 1,202) | 1,022) | 1,027) | 879) | 659) | 590) | 980) | 1,018) | 1,087) | 1,010) | 1,078) | 1,050) | 1,055) | 843) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율1 | 6.96 | 7.00 | 6.87 | 6.53 | 5.72 | 5.05 | 5.04 | 5.31 | 6.03 | 6.78 | 6.99 | 7.14 | 7.36 | 7.23 | 7.32 | 7.21 | 6.85 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | -13.64 | -1.20 | -4.91 | -1.89 | -7.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Union Pacific Corp. | 8.53 | 8.33 | 8.05 | 7.66 | 6.91 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | -0.56 | -0.62 | -1.71 | -4.00 | -6.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| United Parcel Service Inc. | 20.95 | 24.91 | 12.99 | 12.33 | 10.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
1 Q1 2022 계산
이자 커버리지 비율 = (EBITQ1 2022
+ EBITQ4 2021
+ EBITQ3 2021
+ EBITQ2 2021)
÷ (이자 비용Q1 2022
+ 이자 비용Q4 2021
+ 이자 비용Q3 2021
+ 이자 비용Q2 2021)
= (1,080 + 1,150 + 1,150 + 1,202)
÷ (168 + 165 + 164 + 161)
= 6.96
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 이자 및 세전 이익(EBIT)은 2018년 3월 31일에 8억 4,300만 달러로 시작하여 2018년 말까지 꾸준히 증가하여 10억 7,800만 달러에 도달했습니다. 2019년에는 소폭의 변동성을 보였지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하며 연말에는 9억 8,000만 달러를 기록했습니다.
2020년에는 뚜렷한 감소세가 관찰되었으며, 특히 2020년 3월 31일에 5억 9,000만 달러까지 하락했습니다. 이후 점진적으로 회복되어 2020년 12월 31일에는 10억 2,700만 달러를 기록하며 2019년 수준을 회복했습니다.
2021년에는 다시 증가 추세로 전환되어 2021년 12월 31일에는 11억 5,000만 달러에 도달했습니다. 2022년 3월 31일에는 10억 8,000만 달러를 기록하며 소폭 감소했습니다.
부채에 대한 이자 비용은 2018년 3월 31일에 1억 3,600만 달러로 시작하여 2020년까지 꾸준히 증가하여 2020년 12월 31일에는 1억 6,000만 달러에 도달했습니다. 2021년에는 1억 6,100만 달러에서 1억 6,500만 달러로 소폭 증가했으며, 2022년 3월 31일에는 1억 6,800만 달러를 기록했습니다.
이자 커버리지 비율은 2018년 3월 31일에 6.85로 시작하여 2019년까지 소폭 상승하여 7.36에 도달했습니다. 2020년에는 EBIT 감소와 함께 급격히 하락하여 2020년 6월 30일에는 5.31까지 떨어졌습니다. 이후 EBIT 회복과 함께 다시 상승하여 2021년 12월 31일에는 7.00에 도달했습니다. 2022년 3월 31일에는 6.96으로 소폭 감소했습니다.
- 주요 관찰 사항
- EBIT는 2020년에 상당한 감소를 경험했지만, 이후 회복세를 보였습니다.
- 이자 비용은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.
- 이자 커버리지 비율은 EBIT 변동에 따라 크게 영향을 받았습니다.
전반적으로 EBIT는 변동성을 보였지만, 장기적으로는 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이자 비용의 꾸준한 증가는 재무 건전성에 대한 주의를 요구하며, 이자 커버리지 비율의 변동은 EBIT의 변화에 민감하게 반응한다는 점을 시사합니다.