재무 보고 품질: 총 발생액
수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.
대차대조표 기반 발생률
Fortinet Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 수천 달러
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 6,228,000) | 5,919,100) | 4,044,500) | 3,885,500) | 3,078,000) | |
| 덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents) | 1,682,900) | 1,319,100) | 1,061,800) | 1,222,500) | 1,112,400) | |
| 덜: 단기 투자 | 502,600) | 1,194,000) | 775,500) | 843,100) | 537,200) | |
| 덜: 유가 증권 | 25,500) | 38,600) | —) | —) | —) | |
| 운영 자산 | 4,017,000) | 3,367,400) | 2,207,200) | 1,819,900) | 1,428,400) | |
| 영업 부채 | ||||||
| 총 부채 | 6,509,600) | 5,120,700) | 3,188,500) | 2,563,600) | 2,067,800) | |
| 덜: 장기 부채 | 990,400) | 988,400) | —) | —) | —) | |
| 영업 부채 | 5,519,200) | 4,132,300) | 3,188,500) | 2,563,600) | 2,067,800) | |
| 순영업자산1 | (1,502,200) | (764,900) | (981,300) | (743,700) | (639,400) | |
| 대차대조표 기반 총 발생액2 | (737,300) | 216,400) | (237,600) | (104,300) | —) | |
| 재무 비율 | ||||||
| 대차대조표 기반 발생률3 | — | — | — | — | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기반 발생률경쟁자4 | ||||||
| Accenture PLC | 21.70% | 27.93% | 3.73% | 42.14% | — | |
| Adobe Inc. | -8.24% | 14.14% | 8.20% | 2.25% | — | |
| International Business Machines Corp. | 1.55% | -7.39% | -9.64% | — | — | |
| Intuit Inc. | 85.68% | 139.73% | -1.39% | 29.27% | — | |
| Microsoft Corp. | 42.27% | 40.52% | 14.41% | 46.31% | — | |
| Oracle Corp. | 9.90% | 5.62% | 1.35% | 2.79% | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | -124.73% | 85.21% | 69.06% | — | — | |
| Salesforce Inc. | 57.74% | 10.87% | 65.87% | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 12.89% | 34.89% | 19.95% | — | — | |
| Synopsys Inc. | 5.01% | 0.36% | 8.40% | 7.93% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 29.21% | 17.08% | 8.21% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기반 발생률산업 | ||||||
| 정보 기술 | 21.79% | 21.33% | 2.87% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 4,017,000 – 5,519,200 = -1,502,200
2 2022 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산2022 – 순영업자산2021
= -1,502,200 – -764,900 = -737,300
3 2022 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -737,300 ÷ [(-1,502,200 + -764,900) ÷ 2] = —
4 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생률
Fortinet Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산
US$ 수천 달러
| 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fortinet, Inc.에 귀속되는 순이익 | 857,300) | 606,800) | 488,500) | 326,500) | 332,200) | |
| 덜: 영업 활동으로 제공되는 순 현금 | 1,730,600) | 1,499,700) | 1,083,700) | 808,000) | 638,900) | |
| 덜: 투자 활동으로 제공되는 순현금(중고) | 763,900) | (1,325,100) | (72,800) | (502,300) | (134,900) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (1,637,200) | 432,200) | (522,400) | 20,800) | (171,800) | |
| 재무 비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률1 | — | — | — | — | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생률경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | 11.87% | 11.80% | -13.65% | -1.28% | — | |
| Adobe Inc. | -19.93% | 9.21% | -0.48% | -9.78% | — | |
| International Business Machines Corp. | -7.22% | -1.64% | -13.41% | — | — | |
| Intuit Inc. | 25.60% | 58.72% | -34.22% | -15.95% | — | |
| Microsoft Corp. | 13.42% | 17.68% | -8.19% | 7.37% | — | |
| Oracle Corp. | -30.58% | 25.81% | -31.35% | -74.80% | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | -196.64% | -68.30% | -488.47% | — | — | |
| Salesforce Inc. | 21.96% | 10.57% | -5.62% | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 8.80% | -21.14% | -12.82% | — | — | |
| Synopsys Inc. | -4.64% | -4.88% | 0.92% | -0.96% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 2.20% | 12.17% | -14.79% | -3.07% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생률산업 | ||||||
| 정보 기술 | 3.82% | 10.69% | -8.36% | -22.15% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
1 2022 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,637,200 ÷ [(-1,502,200 + -764,900) ÷ 2] = —
2 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.