경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Caterpillar Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
세후 순영업이익 (NOPAT)
Caterpillar Inc., NOPAT계산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 LIFO 예비력 증가(감소) 추가. 자세히 보기 »
3 제품 보증 책임의 증가(감소) 추가.
4 보통주주에게 귀속되는 이익에 대한 지분등가물의 증가(감소) 추가.
5 2024 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
6 2024 계산
금융상품을 제외한 이자비용의 세제 혜택 = 금융상품을 제외한 조정된 이자비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
7 보통주주에게 귀속되는 이익에 세후 이자비용 추가.
8 2024 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
9 세후 투자 소득의 제거.
- 보통주주에게 귀속되는 이익
- 2020년부터 2024년까지 지속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 전체 기간 동안 상당한 성장세를 나타내고 있다. 특히 2023년 이후 빠른 증가가 두드러지며, 2024년에도 높은 수준을 유지하고 있다. 이러한 증가는 기업의 수익성이 개선되었음을 시사하며, 특히 2021년과 2023년에 큰 폭으로 증가한 점이 관찰된다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2020년부터 2024년까지 연평균 성장률이 지속적으로 유지되고 있으며, 각각의 연도별 수치는 전년 대비 꾸준히 상승하였다. 이익 수준의 증가는 기업의 영업 활동의 효율성과 수익성 강화에 기인할 수 있으며, 2023년과 2024년에 잠정 높은 성장세를 보임으로써 전반적인 수익성 향상이 지속되고 있음을 나타낸다.
현금 영업세
Caterpillar Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위: 백만 달러
| 12개월 종료 | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금 | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 금융상품을 제외한 이자비용으로 인한 세제 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
- 소득세 충당금
- 2020년부터 2024년까지 소득세 충당금은 전반적으로 증가하는 추세를 보여주고 있다. 2020년 10억 6천만 달러에서 시작하여 2021년과 2022년에는 각각 17억 4천만 달러와 20억 6천만 달러로 증가하며, 이는 회사의 예상 세무 비용 또는 세무 관련 리스크가 커지고 있음을 반영할 수 있다. 2023년에는 27억 8천만 달러로 급증한 이후, 2024년에는 약간 소폭 감소하여 26억 2천 9백만 달러를 기록하였다. 이러한 변화는 예상 세무 비용 또는 세무 관련 불확실성의 변동성을 보여줄 수 있으며, 회사의 세무 정책이나 세법 개정 등에 영향을 받은 결과일 가능성도 있다.
- 현금 영업세
- 현금 영업세는 2020년 11억 7천만 달러에서 출발하여 2021년, 2022년, 2023년, 2024년 각각 22억 1천만 달러, 25억 4천만 달러, 33억 8천만 달러, 32억 6천만 달러로 두드러지게 증가하는 모습을 보여주고 있다. 특히 2022년부터 2023년까지 약 8억 4천만 달러의 큰 폭의 증가를 기록했으며, 2024년에는 약간 감소했지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있다. 이러한 추세는 기업의 영업 활동이 전반적으로 강화를 시키거나, 매출 증가에 따른 세금 부담이 동반된 결과일 수 있다. 또한, 영업 활동이 활발해지면서 발생하는 세금 등 현금 유출이 증가한 것으로 볼 수 있다.
투자 자본
Caterpillar Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 LIFO 예비력 추가. 자세히 보기 »
4 제품 보증 책임 추가.
5 보통주주에게 귀속되는 지분에 지분등가물 추가.
6 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
7 construction-in-process 빼기.
8 부채 및 지분 증권에 대한 투자 공제.
- 총 부채 및 임대
- 2020년부터 2024년까지 총 부채 및 임대는 전체적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년에는 37,783백만 달러였으며, 2021년과 비교했을 때 약간 증가하여 38,431백만 달러에 이르렀습니다. 이후 2022년에는 소폭 감소하여 37,572백만 달러를 기록했고, 이후 다시 증가하는 양상을 보여 2023년에는 38,452백만 달러, 2024년에는 39,011백만 달러로 집계되었습니다. 이를 통해 회사의 총 부채 및 임대는 점차적으로 상승하는 성향이 나타났으며, 일정한 변동성을 보이면서도 전체적인 증가 추세를 유지하고 있습니다.
- 보통주주에게 귀속되는 지분
- 이 지표는 2020년부터 2024년까지 지속적으로 증가하는 경향을 보여줍니다. 2020년에는 15,331백만 달러였으나, 2021년과 2022년에는 각각 16,484백만 달러와 15,869백만 달러로 나타나 약간의 변동성을 보였습니다. 이후 2023년에는 19,494백만 달러로 급증했고, 2024년에는 약간 하락하여 19,491백만 달러를 기록하였습니다. 전체적으로 보았을 때, 회사의 자기자본 또는 주주에게 귀속된 지분이 꾸준히 증가하는 양상을 띠고 있으며, 2023년에 가장 큰 폭으로 상승한 것으로 해석할 수 있습니다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2020년 54,026백만 달러에서 시작하여 점차 증가하는 경향을 나타냅니다. 2021년에는 55,552백만 달러로 상승하였으며, 2022년에는 약간 하락하여 54,801백만 달러를 기록하였고, 이후 2023년과 2024년에는 각각 55,518백만 달러와 57,519백만 달러로 다시 증가하는 모습을 보였습니다. 이는 회사의 투자 기반이 전체적으로 확장되고 있음을 시사하며, 특히 2023년과 2024년에 가서 상당한 증가세를 보이는 점이 주목됩니다. 이러한 증가는 기업의 사업 확장 또는 재투자 활동이 활발했음을 반영할 수 있습니다.
자본 비용
Caterpillar Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 단기 차입 및 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 단기 차입 및 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 단기 차입 및 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 단기 차입 및 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 단기 차입 및 장기 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
경제적 스프레드 비율
Caterpillar Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
경제적 이익 마진 비율
Caterpillar Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 기계, 에너지 및 운송 판매 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2024 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 기계, 에너지 및 운송 판매
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.