American Airlines Group Inc. (NASDAQ:AAL)

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 소득세 관련 항목에서 뚜렷한 변동성이 관찰됩니다.

경상 소득세 충당금(급부금)

2019년에는 10백만 달러의 충당금이 기록되었으나, 이후 2020년에는 데이터가 존재하지 않습니다. 2021년에는 -6백만 달러, 즉 소득세 급부금이 발생했으며, 2022년에는 59백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 299백만 달러로 크게 증가했습니다.

이연소득세 충당금(혜택)

2019년에는 560백만 달러의 충당금이 기록되었으나, 2020년에는 -2568백만 달러로 급격히 감소하여 이연소득세 혜택이 발생했습니다. 2021년에는 -555백만 달러로 감소폭이 줄어들었으며, 2022년에는 65백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 299백만 달러로 증가했습니다.

소득세 충당금(급부금)

2019년에는 570백만 달러의 충당금이 기록되었으나, 2020년에는 -2568백만 달러로 급격히 감소하여 소득세 급부금이 발생했습니다. 2021년에는 -555백만 달러로 감소폭이 줄어들었으며, 2022년에는 59백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 299백만 달러로 크게 증가했습니다.

전반적으로 2020년에는 소득세 관련 항목에서 상당한 규모의 급부 또는 혜택이 발생했으며, 이후 2021년부터 2023년까지는 충당금 규모가 점진적으로 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2023년에는 경상 소득세 충당금과 소득세 충당금 모두 크게 증가하여, 소득세 부담이 증가했을 가능성을 시사합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 법정 연방 소득세율과 실효 소득세율을 보여줍니다. 법정 연방 소득세율은 2019년부터 2023년까지 일관되게 21%를 유지했습니다.

실효 소득세율

2019년에는 25.27%로 시작하여 2020년에는 22.42%로 감소했습니다. 2021년에는 21.78%로 추가 감소한 후 2022년에는 31.72%로 크게 증가했습니다. 2023년에는 26.67%로 감소하여 2022년보다 낮아졌지만, 2021년보다는 높았습니다.

실효 소득세율은 법정 세율과 차이를 보이며, 이는 세금 공제, 면제, 기타 세금 조정의 영향을 반영합니다. 2020년과 2021년의 감소 추세는 세금 혜택 증가 또는 과세 소득 감소와 관련이 있을 수 있습니다. 2022년의 급격한 증가는 과세 소득 증가 또는 세금 혜택 감소와 관련이 있을 수 있습니다. 2023년의 감소는 이러한 요인들의 조합 또는 새로운 세금 조정의 결과일 수 있습니다.

전반적으로 실효 소득세율은 변동성을 보이며, 이는 회사의 재무 성과 및 세금 전략의 변화를 반영하는 것으로 보입니다. 실효 소득세율과 법정 소득세율 간의 차이는 회사의 세금 계획 및 세금 관련 위험을 이해하는 데 중요합니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 순영업손실 및 기타 이월은 2019년 2103백만 달러에서 2020년 4027백만 달러로 증가한 후 2023년 4238백만 달러까지 소폭 감소했습니다. 로열티 프로그램 책임은 2019년 1755백만 달러에서 2020년 1977백만 달러로 증가했지만, 이후 2023년에는 1774백만 달러로 감소했습니다.

임대 관련 항목은 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 임대 금액은 2019년 2077백만 달러에서 2023년 1758백만 달러로 감소했습니다. 임대료 비용 또한 2019년 126백만 달러에서 2023년 84백만 달러로 감소했습니다. 임대 관련 부채는 2019년 -1979백만 달러에서 2023년 -1798백만 달러로 감소했습니다.

연금 혜택 관련 금액은 2019년 1229백만 달러에서 2021년 941백만 달러로 감소한 후 2023년 434백만 달러까지 감소했습니다. 퇴직 후 연금 이외의 급부금은 2019년 145백만 달러에서 2020년 203백만 달러로 증가한 후 2023년 274백만 달러로 증가했습니다.

이연법인세 자산은 2019년 8168백만 달러에서 2023년 9464백만 달러로 증가했다가 2023년에는 9464백만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세 자산 또한 유사한 추세를 보이며, 2019년 616백만 달러에서 2023년 2879백만 달러로 증가했습니다. 가치평가충당금은 2019년 -34백만 달러에서 2023년 -22백만 달러로 소폭 증가했습니다.

감가상각 및 상각 가속화는 2019년 -5196백만 달러에서 2023년 -4503백만 달러로 감소했습니다. 다른 항목은 2019년 643백만 달러에서 2023년 902백만 달러로 증가했습니다. 이연법인세 부채는 2019년 -7518백만 달러에서 2023년 -6563백만 달러로 감소했습니다.

전반적으로, 데이터는 특정 항목에서 감소 추세와 다른 항목에서 증가 추세를 동시에 보여줍니다. 순영업손실 및 기타 이월은 변동성이 있지만, 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있습니다. 임대 관련 항목과 연금 혜택은 감소하는 경향을 보이며, 이연법인세 자산은 증가하는 경향을 보입니다.

이연법인세 자산은 2019년 말 6억 4,500만 달러에서 2020년 말 32억 3,900만 달러로 크게 증가했습니다. 이는 2020년에 상당한 증가를 보인 후 2021년에는 35억 5,600만 달러로 소폭 증가했습니다.

이후 2022년에는 30억 9,900만 달러로 감소했으며, 2023년에는 28억 8,800만 달러로 추가 감소했습니다. 전반적으로 이연법인세 자산은 2020년까지 급격히 증가한 후 2021년부터 2023년까지 감소하는 추세를 보였습니다.

이연법인세 자산 추세 요약:

2019년: 6억 4,500만 달러

2020년: 32억 3,900만 달러

2021년: 35억 5,600만 달러

2022년: 30억 9,900만 달러

2023년: 28억 8,800만 달러

이연법인세 부채는 2019년 말 2,900만 달러에서 2020년 말 900만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 900만 달러로 유지되었고, 2022년에는 1,000만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 다시 900만 달러로 감소했습니다.

이연법인세 부채 추세 요약:

2019년: 2,900만 달러

2020년: 900만 달러

2021년: 900만 달러

2022년: 1,000만 달러

2023년: 900만 달러

이연법인세 부채는 상대적으로 낮은 수준을 유지하며, 2019년부터 2023년까지 큰 변동성은 보이지 않았습니다. 다만, 2020년과 2023년에 감소하는 경향을 보였습니다.

재무 데이터 분석 결과, 총 자산은 2019년부터 2021년까지 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2019년 59995백만 달러에서 2021년 66467백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2022년에는 64716백만 달러로 감소했고, 2023년에는 63058백만 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냈습니다. 2019년 59350백만 달러에서 2021년 62911백만 달러로 증가했다가, 2022년 61617백만 달러, 2023년 60170백만 달러로 감소했습니다.

총 부채는 2019년 60113백만 달러에서 2021년 73807백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2022년에는 70515백만 달러로 감소했지만, 2023년에는 68260백만 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 총 부채 또한 총 부채와 유사한 패턴을 보였습니다. 2019년 60084백만 달러에서 2021년 73798백만 달러로 증가한 후, 2022년 70505백만 달러, 2023년 68251백만 달러로 감소했습니다.

주주의 적자는 2019년 -118백만 달러에서 2021년 -7340백만 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 -5799백만 달러, 2023년에는 -5202백만 달러로 감소폭이 둔화되었습니다.

조정된 주주의 적자 역시 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 -734백만 달러에서 2021년 -10887백만 달러로 감소했고, 2022년에는 -8888백만 달러, 2023년에는 -8081백만 달러로 감소폭이 줄었습니다.

순이익(손실)은 2019년 1686백만 달러의 이익을 기록했지만, 2020년에는 -8885백만 달러의 손실로 전환되었습니다. 2021년에는 -1993백만 달러의 손실을 기록했고, 2022년에는 127백만 달러의 이익으로 반등했습니다. 2023년에는 822백만 달러의 이익을 기록하며 긍정적인 추세를 보였습니다.

조정 순이익(손실) 또한 유사한 패턴을 나타냈습니다. 2019년 2246백만 달러의 이익에서 2020년 -11453백만 달러의 손실로 전환되었고, 2021년에는 -2548백만 달러의 손실을 기록했습니다. 2022년에는 192백만 달러의 이익으로 반등했으며, 2023년에는 1121백만 달러의 이익을 기록했습니다.

제공된 재무 데이터는 2019년부터 2023년까지의 기간 동안 특정 재무 비율의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 이 기간 동안 수익성 지표는 상당한 변동성을 보였으며, 자산 활용도 지표는 점진적인 개선 추세를 나타냅니다.

수익성

순이익률은 2019년 3.68%에서 2020년 -51.25%로 급격히 감소했습니다. 이는 2020년에 상당한 손실이 발생했음을 시사합니다. 2021년에는 -6.67%로 소폭 개선되었지만 여전히 손실 상태였습니다. 2022년에는 0.26%로 흑자 전환에 성공했으며, 2023년에는 1.56%로 더욱 개선되었습니다.

조정 순이익률 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 4.91%에서 2020년 -66.06%로 크게 하락했고, 2021년에는 -8.53%를 기록했습니다. 2022년에는 0.39%로 흑자 전환했으며, 2023년에는 2.12%로 증가했습니다. 조정 순이익률은 순이익률보다 변동성이 더 큰 것으로 보입니다.

자산 활용도

총 자산 회전율은 2019년 0.76에서 2020년 0.28로 크게 감소했습니다. 이는 자산 활용도가 현저히 저하되었음을 의미합니다. 2021년에는 0.45로 소폭 개선되었고, 2022년에는 0.76으로 2019년 수준으로 회복되었습니다. 2023년에는 0.84로 소폭 증가하여 자산 활용도가 지속적으로 개선되고 있음을 보여줍니다.

조정 총 자산 회전율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 0.77에서 2020년 0.30으로 감소했고, 2021년에는 0.47, 2022년에는 0.79, 2023년에는 0.88로 증가했습니다. 조정 총 자산 회전율 역시 자산 활용도가 개선되고 있음을 시사합니다.

자본 수익성

자산수익률(ROE) 비율은 2019년 2.81%에서 2020년 -14.33%로 감소했습니다. 2021년에는 -3%를 기록했고, 2022년에는 0.2%로 흑자 전환했으며, 2023년에는 1.3%로 증가했습니다.

조정 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2019년 3.78%에서 2020년 -19.49%로 감소했고, 2021년에는 -4.05%를 기록했습니다. 2022년에는 0.31%로 흑자 전환했으며, 2023년에는 1.86%로 증가했습니다. 조정 자산수익률(ROE) 비율은 자산수익률(ROE) 비율보다 변동성이 더 큰 것으로 보입니다.

전반적으로, 2020년은 수익성 및 자산 활용도 측면에서 어려운 시기였던 것으로 보입니다. 그러나 2021년부터는 점진적인 회복세를 보이며, 특히 2023년에는 수익성 및 자산 활용도 지표가 모두 개선되었습니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율보다 변동성이 더 큰 경향을 보입니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 상당한 변동성이 관찰됩니다.

순이익(손실)

2019년에는 16억 8,600만 달러의 순이익을 기록했으나, 2020년에는 -88억 8,500만 달러로 급격히 감소했습니다. 2021년에는 손실이 -19억 9,300만 달러로 다소 완화되었고, 2022년에는 1억 2,700만 달러의 소폭 이익을 기록했습니다. 2023년에는 8억 2,200만 달러의 이익으로 증가하여 전반적인 회복세를 보였습니다.

조정 순이익(손실)

조정 순이익(손실) 또한 순이익(손실)과 유사한 추세를 보입니다. 2019년 22억 4,600만 달러의 이익에서 2020년 -114억 5,300만 달러의 손실로 급감했습니다. 2021년에는 -25억 4,800만 달러의 손실을 기록했고, 2022년에는 1억 9,200만 달러의 이익으로 전환했습니다. 2023년에는 11억 2,100만 달러의 이익을 기록하며 2019년 수준에 근접했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2019년 3.68%에서 2020년 -51.25%로 크게 하락했습니다. 2021년에는 -6.67%로 소폭 개선되었고, 2022년에는 0.26%로 증가했습니다. 2023년에는 1.56%로 상승하여 긍정적인 변화를 보였습니다.

순이익률(조정)

조정 순이익률은 2019년 4.91%에서 2020년 -66.06%로 급격히 감소했습니다. 2021년에는 -8.53%로 소폭 개선되었고, 2022년에는 0.39%로 증가했습니다. 2023년에는 2.12%로 상승하여 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

전반적으로 2020년에는 수익성이 크게 악화되었으나, 이후 2021년부터 점진적으로 회복되는 추세를 보입니다. 특히 2023년에는 순이익과 조정 순이익 모두 상당한 증가를 보였으며, 순이익률 또한 개선되어 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다. 조정 순이익률이 순이익률보다 높은 경향을 보이며, 이는 특정 항목의 조정이 수익성에 영향을 미치고 있음을 나타냅니다.

총 자산

총 자산은 2019년 말 599억 9,500만 달러에서 2020년 말 620억 800만 달러로 증가했습니다. 이후 2021년 말에는 664억 6,700만 달러로 추가 증가했지만, 2022년 말에는 647억 1,600만 달러로 감소했습니다. 2023년 말에는 630억 5,800만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 2019년부터 2021년까지 증가 추세를 보이다가 2022년과 2023년에 감소하는 경향을 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2019년 말 593억 5,000만 달러에서 2020년 말 587억 6,900만 달러로 소폭 감소했습니다. 2021년 말에는 629억 1,100만 달러로 증가했으며, 2022년 말에는 616억 1,700만 달러로 감소했습니다. 2023년 말에는 601억 7,000만 달러로 추가 감소했습니다. 조정된 총 자산 역시 2020년에 감소했다가 2021년에 증가하고, 이후 2022년과 2023년에 감소하는 패턴을 보입니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2019년 0.76에서 2020년 0.28로 크게 감소했습니다. 2021년에는 0.45로 소폭 상승했지만, 2022년에는 다시 0.76으로 증가했습니다. 2023년에는 0.84로 추가 상승했습니다. 이는 자산 활용 효율성이 2020년에 크게 저하되었으나, 이후 점진적으로 개선되고 있음을 시사합니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 2019년 0.77에서 2020년 0.30으로 크게 감소했습니다. 2021년에는 0.47로 소폭 상승했으며, 2022년에는 0.79로 증가했습니다. 2023년에는 0.88로 추가 상승했습니다. 조정된 자산을 기준으로 한 회전율 역시 2020년에 크게 감소했다가 이후 점진적으로 개선되는 추세를 보입니다. 조정된 자산 회전율이 총 자산 회전율보다 약간 높은 경향을 보입니다.

제시된 재무 데이터는 2019년부터 2023년까지의 자산 및 주주 적자 변동을 보여줍니다. 총 자산은 2019년 599억 9,500만 달러에서 2021년 664억 6,700만 달러로 증가하는 추세를 보였습니다. 그러나 2022년에는 647억 1,600만 달러로 감소했고, 2023년에는 630억 5,800만 달러로 소폭 감소했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냅니다. 2019년 593억 5,000만 달러에서 2021년 629억 1,100만 달러로 증가했다가, 2022년 616억 1,700만 달러, 2023년 601억 7,000만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 변동성을 보이지만, 그 규모는 약간 작습니다.

주주의 적자는 2019년 -1억 1,800만 달러에서 2020년 -68억 6,700만 달러, 2021년 -73억 4,000만 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 -57억 9,900만 달러로 감소폭이 줄어들었지만, 2023년에는 -52억 200만 달러로 소폭 감소했습니다. 주주의 적자는 지속적으로 마이너스를 유지하고 있으며, 적자 규모가 상당합니다.

조정된 주주의 적자 역시 유사한 추세를 보입니다. 2019년 -7억 3,400만 달러에서 2020년 -100억 9,700만 달러, 2021년 -108억 8,700만 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 -88억 8,800만 달러로 감소폭이 줄어들었고, 2023년에는 -80억 8,100만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 주주의 적자는 주주의 적자와 마찬가지로 지속적으로 마이너스를 유지하고 있으며, 그 규모는 주주의 적자보다 큽니다.

전반적으로 자산은 2019년부터 2021년까지 증가했지만, 이후 감소하는 추세를 보입니다. 주주의 적자와 조정된 주주의 적자는 모두 지속적으로 마이너스를 유지하며, 특히 2020년과 2021년에 큰 폭의 감소를 보였습니다. 2022년과 2023년에는 적자 규모가 다소 완화되었지만, 여전히 상당한 적자를 기록하고 있습니다.

총 자산

2019년 599억 9,500만 달러에서 2023년 630억 5,800만 달러로 변동.

조정된 총 자산

2019년 593억 5,000만 달러에서 2023년 601억 7,000만 달러로 변동.

주주의 적자

2019년 -1억 1,800만 달러에서 2023년 -52억 200만 달러로 변동.

조정된 주주의 적자

2019년 -7억 3,400만 달러에서 2023년 -80억 8,100만 달러로 변동.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익 및 조정 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년에는 16억 8,600만 달러의 순이익을 기록했지만, 2020년에는 -88억 8,500만 달러로 급격히 감소했습니다. 2021년에는 손실이 -19억 9,300만 달러로 다소 완화되었고, 2022년에는 1억 2,700만 달러의 이익을 기록하며 흑자 전환에 성공했습니다. 2023년에는 이익이 8억 2,200만 달러로 증가했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2019년 22억 4,600만 달러의 이익에서 2020년에는 -114억 5,300만 달러의 손실로 급감했습니다. 2021년에는 -25억 4,800만 달러의 손실을 기록했고, 2022년에는 1억 9,200만 달러의 이익을 보였습니다. 2023년에는 조정 순이익이 11억 2,100만 달러로 증가했습니다. 순이익과 조정 순이익의 차이는 비교적 일관되게 유지되었습니다.

주주의 적자는 2019년부터 2023년까지 지속적으로 증가했습니다. 2019년 -1억 1,800만 달러에서 2023년에는 -52억 200만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주의 적자 또한 유사한 추세를 보이며, 2019년 -7억 3,400만 달러에서 2023년에는 -80억 8,100만 달러로 증가했습니다. 주주의 적자 증가는 지속적인 손실 누적과 관련이 있는 것으로 보입니다.

자기자본이익률(ROE)과 자기자본비율(조정)에 대한 데이터는 제공되지 않았습니다. 따라서 해당 지표에 대한 분석은 불가능합니다.

주요 관찰 사항

2020년에는 순이익 및 조정 순이익이 급격히 감소하고 주주의 적자가 크게 증가했습니다. 이는 외부 환경 변화의 영향을 받은 것으로 추정됩니다.

2022년부터는 순이익 및 조정 순이익이 흑자 전환되었으며, 주주의 적자 증가세가 다소 둔화되었습니다.

전반적으로 재무 상태는 개선되고 있지만, 주주의 적자는 여전히 상당한 수준입니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익(손실)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년에는 16억 8,600만 달러의 이익을 기록했지만, 2020년에는 88억 8,500만 달러의 손실로 급격히 감소했습니다. 2021년에는 손실이 19억 9,300만 달러로 다소 완화되었고, 2022년에는 1억 2,700만 달러의 이익을 기록하며 흑자 전환에 성공했습니다. 2023년에는 이익이 8억 2,200만 달러로 증가했습니다.

조정 순이익(손실) 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2019년에는 22억 4,600만 달러의 이익을 기록했지만, 2020년에는 114억 5,300만 달러의 손실로 크게 감소했습니다. 2021년에는 손실이 25억 4,800만 달러로 유지되었고, 2022년에는 1억 9,200만 달러의 이익을 기록했습니다. 2023년에는 이익이 11억 2,100만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익(손실)은 순이익(손실)보다 변동폭이 더 큰 경향을 보였습니다.

총 자산은 2019년 599억 9,500만 달러에서 2021년 664억 6,700만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 그러나 2022년에는 647억 1,600만 달러로 감소했고, 2023년에는 630억 5,800만 달러로 추가 감소했습니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 추세를 보였습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 순이익(손실)의 변동성에 따라 크게 영향을 받았습니다. 2019년에는 2.81%를 기록했지만, 2020년에는 -14.33%로 급격히 감소했습니다. 2021년에는 -3%로 소폭 개선되었고, 2022년에는 0.2%로 흑자 전환되었습니다. 2023년에는 1.3%로 증가했습니다. 조정된 ROE 비율 또한 유사한 추세를 나타냈으며, 전반적으로 조정되지 않은 ROE 비율보다 변동폭이 더 컸습니다.

주요 관찰 사항

2020년은 순이익(손실)과 ROE 비율 모두에 있어 가장 어려운 해였습니다. 이는 특정 외부 요인에 기인할 수 있습니다.

추세

2022년부터 순이익(손실)과 ROE 비율이 개선되는 추세를 보이고 있습니다. 이는 수익성 회복을 나타낼 수 있습니다.

자산 규모

총 자산은 2021년까지 증가했지만, 이후 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 자산 매각 또는 감가상각 등의 요인에 기인할 수 있습니다.